2024年欧普康视科技股份有限公司第一季度报告

证券代码：300595 证券简称：欧普康视 公告编号：2024-055 欧普康视科技股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 464,528,576.94 401,473,749.24 15.71% 归属于上市公司股东的净利 192,953,174.53 173,217,878.06 11.39% 润（元） 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 166,587,271.85 149,290,819.27 11.59% （元） 经营活动产生的现金流量净 196,421,532.75 192,191,357.35 2.20% 额（元） 基本每股收益（元/股） 0.2161 0.1940 11.39% 稀释每股收益（元/股） 0.2161 0.1940 11.39% 加权平均净资产收益率 4.34% 4.01% 0.33% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 （%） 总资产（元） 5,730,114,729.91 5,518,910,590.46 3.83% 归属于上市公司股东的所有 4,535,229,185.15 4,351,396,055.09 4.22% 者权益（元） （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提 300,693.20 资产减值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 766,113.60 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 28,335,682.60 主要系理财收益 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和 324,807.55 支出 减：所得税影响额 2,751,510.90 少数股东权益影响额（税后） 609,883.37 合计 26,365,902.68 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 公司 2024 年第一季度实现营业收入 464,528,576.94 元，较上年同期增长 15.71%，实现归属于上市公司股东的净 利润 192,953,174.53 元，较上年同期增长 11.39%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 166,587,271.85 元，较上年同期增长 11.59%。 1、本报告期营业收入的说明 （1）从产品分类统计来看，公司业务收入主要来自于产品销售和医疗服务两个板块，这两部分都是增长的且医疗服务收入增长较高。产品销售收入方面，增长主要来自于医疗器械和功能性框架镜等非硬镜产品的高增长，而硬镜和护 理产品基本持平。其中，硬镜产品部分，控股视光终端和民营渠道继续增长，公立医院渠道(含公立医院视光中心）销售收入下滑；护理产品则已止住了去年下滑的趋势且公司自产护理品的占比大幅提高。 （2）从销售模式分类统计看，公司的业务收入主要分为经销业务、直销业务和控股终端，均有不同程度的增长，其中公司控股终端的营业收入增幅高于总体业务收入，占比进一步提高。 2、本报告期归母净利润和扣非归母净利润增幅低于营业收入增幅说明 第一季度归母净利润同比增长 11.39%，扣非归母净利润同比增长 11.59%，低于营业收入的增长，其主要原因： （1）“普通框架镜及其他”和“医疗服务”类的收入增长高于硬镜类产品，占总收入的比例提高，而这类产品的毛利率低于硬镜，导致收入增长高于利润增长。 （2）本期销售费用同比增长 45.28%，占营业收入比例提高 4.81%，主要原因：（Ⅰ）公司增加了销售和技术支持 人员，相应的人工成本、业务费用等支出增加；（Ⅱ）新建门店初期收入规模较小，但固定费用（如装修费摊销、设备 折旧、房租费以及人员工资等)较大；（Ⅲ）部分新增并表子公司的销售费用占比较高。 3、本报告期主要财务数据重大变动情况说明 （1）本报告期末资产负债表项目重大变动说明 单位：人民币元 项 目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 增减比例 说 明 合同负债 64,075,083.16 47,987,034.38 33.53% 主要系本期预收货款增加、以及新增并 表子公司预售储值卡所致。 （2）本报告期利润表项目重大变动说明 单位：人民币元 项 目 本期发生额 上期发生额 增减比例 说 明 销售费用 109,802,599.13 75,581,698.31 45.28% 详见本节 2、（2）说明。 管理费用 12,640,539.35 22,844,156.61 -44.67% 主要系股权激励费用同比减少所致。 财务费用 745,892.46 -2,208,016.76 133.78% 主要系本期银行存款利息收入减少所致。 其他收益 2,021,685.98 1,269,228.81 59.28% 主要系本期与日常生产经营活动相关的政 府补助增加所致。 投资收益 22,744,197.91 9,097,063.85 150.02% 主要系本期计入投资收益的理财收益增加 所致。 公允价值变动收益 3,025,329.11 13,509,468.01 -77.61% 主要系本期计入公允价值变动收益的理财 收益减少所致。 信用减值损失 -3,248,876.00 -372,009.77 773.33% 主要系本期计提应收款项坏账准备增加所 致。 资产处置收益 212,290.62 307,354.73 -30.93% 主要系本期非流动资产处置利得减少所 致。 营业外收入 1,094,133.62 189,600.35 477.07% 主要系本期收到违约赔偿收入增加所致。 （3）报告期内现金流量表项目重大变动说明 单位：人民币元 项 目 本期发生额 上期发生额 增减比例 说 明 一、经营活动产生的现金量： 经营活动现金流入小计 484,368,127.28 452,299,037.57 7.09% 经营活动现金流出小计 287,946,594.53 260,107,680.22 10.70% 经营活动产生的现金流量净额 196,421,532.75 192,191,357.35 2.20% 二、投资活动产生的现金流量： 投资活动现金流入小计 401,854,776.99 753,035,699.74 -46.64% 主要是本期理财产品到期收回 减少所致。 投资活动现金流出小计 632,630,846.01 694,044,814.21 -8.85% 投资活动产生的现金流量净额 -230,776,069.02 58,990,885.53 -491.21% 主要是本期理财产品到期收回 减少所致。 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入小计 8,460,501.82 4,676,000.00 80.93% 主要是本期子公司收到少数股 东投资款增加所致。 主要系本期结构化主体回购交 筹资活动现金流出小计 54,144,928.17 23,538,056.86 130.03% 易性金融负债、以及支付租赁 付款额增加所致。 主要系本期结构化主体回购交 筹资活动产生的现金流量净额 -45,684,426.35 -18,862,056.86 -142.20% 易性金融负债、以及支付租赁 付款额增加所致。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 72,216 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 质押、标记或冻结情况 （%） 的股份数量 股份状态 数量 陶悦群 境内自然人 33.32% 298,890,828.00 224,168,121.00 不适用 0.00 南京欧陶信息 境内非国有法 13.69% 122,790,521.00 0.00 质押 78,576,080.0 科技有限公司 人 0 合肥欧普民生 投资管理合伙 境内非国有法 3.75% 33,665,525.00 0.00 质押 7,700,000.00 企业（有限合 人 伙） 中国银行股份 有限公司－华 宝中证医疗交 其他 1.74% 15,568,212.00 0.00 不适用 0.00 易型开放式指 数证券投资基 金 中国工商银行 股份有限公司 －易方达创业 其他 1.13% 10,127,650.00 0.00 不适用 0.00 板交易型开放 式指数证券投 资基金 香港中央结算 境外法人 1.06% 9,493,816.00 0.00 不适用 0.00 有限公司 卢文庆 境内自然人 0.94% 8,457,725.00 0.00 不适用 0.00 中国农业银行 股份有限公司 －中证 500 交 其他 0.70% 6,300,823.00 0.00 不适用 0.00 易型开放式指 数证券投资基 金 中国建设银行 股份有限公司 －诺德价值优 其他 0.66% 5,957,151.00 0.00 不适用 0.00 势混合型证券 投资基金 中国建设银行 股份有限公司 其他 0.40% 3,570,132.00 0.00 不适用 0.00 －华安创业板 50 交易型开放 式指数证券投 资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 南京欧陶信息科技有限公司 122,790,521.00 人民币普通 122,790,521. 股 00 陶悦群 74,722,707.00 人民币普通 74,722,707.0 股 0 合肥欧普民生投资管理合伙企业 33,665,525.00 人民币普通 33,665,525.0 （有限合伙） 股 0 中国银行股份有限公司－华宝中 人民币普通 15,568,212.0 证医疗交易型开放式指数证券投 15,568,212.00 股 0 资基金 中国工商银行股份有限公司－易 人民币普通 10,127,650.0 方达创业板交易型开放式指数证 10,127,650.00 股 0 券投资基金 香港中央结算有限公司 9,493,816.00 人民币普通 9,493,816.00 股 卢文庆 8,457,725.00 人民币普通 8,457,725.00 股 中国农业银行股份有限公司－中 人民币普通 证 500 交易型开放式指数证券投