2023年普瑞眼科医院集团股份有限公司三季报

成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 1 证券代码： 301239 证券简称：普瑞眼科 公告编号： 2023-071 成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 788,153,786.15 45.13% 2,166,125,568.45 51.19% 归属于上市公司股东的净 利润（元） 82,416,270.88 92.83% 317,242,547.43 237.48% 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） 81,401,230.63 94.47% 229,966,396.23 153.75% 经营活动产生的现金流量 净额（元） -- -- 548,228,797.85 108.62% 基本每股收益（元/股） 0.55 89.66% 2.12 182.67% 稀释每股收益（元/股） 0.55 89.66% 2.12 182.67% 加权平均净资产收益率 3.52% 1.50% 14.29% 7.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,856,224,774.50 3,676,965,643.95 32.07% 归属于上市公司股东的所 有者权益（元） 2,369,802,929.04 2,067,522,286.41 14.62% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） -36,927.27 -205,694.08 计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外） 5,947,890.10 11,824,323.20 主要系产业扶持资金等 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 90,190,096.10 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -4,352,612.64 -14,672,802.30 其他符合非经常性损益定义的损益 项目 13,907.28 535,804.91成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 3 减：所得税影响额 549,704.84 -79,763.25 少数股东权益影响额（税后） 7,512.38 475,339.88 合计 1,015,040.25 87,276,151.20 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系代扣代缴个人所得税手续费返还和增值税税收减免。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、资产负债表项目 项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日 变动率 变动说明 应收账款 112,742,685.98 58,144,343.69 93.90% 系营业收入增加使得 应收医保款增长所致 预付款项 30,506,969.14 9,765,874.19 212.38% 系经营规模扩大使得 预付采购款增加所致 存货 144,431,640.90 107,618,084.59 34.21% 系经营规模增长所致 长期股权投资 105,435,559.03 267,427,596.64 -60.57% 系原参股公司转变为 非同一控制下企业合 并控股子公司所致 固定资产 675,387,232.33 392,062,993.41 72.26% 主要系购置房屋建筑 物所致 在建工程 141,786,374.59 62,505,758.70 126.84% 系新开医院尚未完工 的装修费增加所致 使用权资产 1,566,587,996.33 1,019,398,327.25 53.68% 系新开医院租赁房屋 资产增加所致 无形资产 49,733,523.92 10,477,574.63 374.67% 系公司新购房产的土 地使用权增加所致 商誉 412,127,411.92 27,384,109.93 1404.99% 系本报告期原参股公 司转变为非同一控制 下企业合并控股子公 司所致 其他非流动资产 11,822,485.90 308,455,697.63 -96.17% 主要系原参股公司转 变为非同一控制下企 业合并控股子公司， 减少预付参股子公司成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 4 股权款所致 短期借款 233,071,111.13 102,635,616.44 127.09% 系 公 司 经 营 规 模 增 长，本期向银行增加 短期借款补充运营所 致 应付账款 260,928,793.71 190,420,670.12 37.03% 系经营规模增长所致 应付职工薪酬 108,975,833.04 79,200,843.08 37.59% 系经营规模增长所致 应交税费 61,191,888.39 30,791,313.52 98.73% 系应交企业所得税增 加所致 其他应付款 43,413,403.36 15,309,294.76 183.58% 系待支付的经营费用 等增加所致 租赁负债 1,476,270,601.14 936,480,655.72 57.64% 系新开医院租赁房屋 使得尚未支付的租赁 付款额增加所致 2、利润表项目 项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 同比变动率 变动说明 营业收入 2,166,125,568.45 1,432,759,189.01 51.19% 主要系下属各医院收 入增速较快，以及新 合并子公司本年增加 收入所致 营业成本 1,179,555,373.73 795,891,600.39 48.21% 主要系营收增长致营 业成本相应增加 销售费用 346,451,019.62 266,262,117.61 30.12% 主要系销售人员工资 及广告宣传费用增加 所致 管理费用 262,937,736.30 202,941,256.77 29.56% 主要系管理人员工资 及新开业医院折旧摊 销、使用权资产折旧 增加所致 研发费用 7,155,122.27 4,357,149.04 64.22% 主要系增加与眼科相 关的临床应用及数字 化研究支出 财务费用 45,982,355.34 38,458,390.59 19.56% 主要系新租赁房屋使 得未确认融资费用利 息支出增长所致 其他收益 12,360,128.11 8,416,920.22 46.85% 主要系计入当期损益 的政府补助增加所致 投资收益 92,579,390.96 14,918,985.26 520.55% 主要系分步实现的非 同一控制下企业合并 中，合并报表对于购 买日之前持有的东莞 光 明 眼 科 医 院 的 股 权，按照该股权在购 买日的公允价值进行成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 5 重新计量，公允价值 与其账面价值的差额 计入当期投资收益所 致 营业外支出 15,247,872.91 5,516,305.24 176.41% 主要系对外捐赠增加 所致 所得税费用 78,428,960.14 42,338,368.71 85.24% 主要系利润总额增加 所致 3、现金流量表项目 项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 同比变动率 变动说明 经营活动产生的现金 流量净额 548,228,797.85 262,784,150.96 108.62% 主要系销售规模不断 扩大所致 投资活动产生的现金 流量净额 -362,555,474.05 -423,114,089.24 14.31% 主要系非同一控制下 企业合并取得东莞光 明眼科医院而增加现 金所致 筹资活动产生的现金 流量净额 -54,728,712.51 1,137,926,181.07 -104.81% 主要系去年同期首发 新股募集资金所致 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 5,351 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 持股数量 持有有限售 条件的股份 数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 成都普瑞世纪投资有限责任 公司 境内非国有法人 35.91% 53,729,585 53,729,585 质押 15,150,000 徐旭阳 境内自然人 6.75% 10,100,000 10,100,000 质押 3,900,000 扶绥正心投资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 4.01% 6,000,000 6,000,000 国寿成达（上海）健康产业 股权投资中心（有限合伙） 国有法人 3.41% 5,100,000 0 扶绥锦官青城投资合伙企业 （有限合伙） 境内非国有法人 3.11% 4,650,000 4,650,000 北京红杉铭德股权投资中心 （有限合伙） 境内非国有法人 3.01% 4,503,902 0成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 6 中国工商银行股份有限公司 －中欧医疗健康混合型证券 投资基金 其他 2.25% 3,362,788 0 中国建设银行股份有限公司 －兴全社会责任混合型证券 投资基金 其他 1.87% 2,800,000 0 中国工商银行－广发聚丰混 合型证券投资基金 其他 1.74% 2,600,000 0 扶绥正德投资合伙企业（有 限合伙） 境内非国有法人 1.69% 2,535,000 2,535,000 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 国寿成达（上海）健康产业股权投资中心（有 限合伙） 5,100,000 人民币普通股 5,100,000 北京红杉铭德股权投资中心（有限合伙） 4,503,902 人民币普通股 4,503,902 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混 合型证券投资基金 3,362,788 人民币普通股 3,362,788 中国建设银行股份有限公司－兴全社会责任混 合型证券投资基金 2,800,000 人民币普通股 2,800,000 中国工商银行－广发聚丰混合型证券投资基金 2,600,000 人民币普通股 2,600,000 叶朝红 2,232,843 人民币普通股 2,232,843 深圳市领信基石股权投资基金管理合伙企业 （有限合伙）－深圳市领誉基石股权投资合伙 企业（有限合伙） 2,103,943 人民币普通股 2,103,943 广州达安京汉投资咨询有限公司－广州达安京 汉医疗健康产业投资企业（有限合伙） 1,999,900 人民币普通股 1,999,900 中国建设银行股份有限公司－汇添富创新医药 主题混合型证券投资基金 1,889,218 人民币普通股 1,889,218 马鞍山幸福基石投资管理有限公司－马鞍山基 石智能制造产业基金合伙企业（有限合伙） 1,847,607 人民币普通股 1,847,607 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、徐旭阳先生持有成都普瑞世纪投资有限责任公司 100% 股权，系实际控制人。 2、徐旭阳先生担任扶绥正心投资合伙企业（有限合伙）、 扶绥锦官青城投资合伙企业（有限合伙）和扶绥正德投资 合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，分别持有扶绥正 心投资合伙企业（有限合伙）的 90.92%出资份额、扶绥锦 官青城投资合伙企业（有限合伙）的 87.53%出资份额和扶 绥正德投资合伙企业（有限合伙）的 20.71%出资份额。 除此之外，公司未知前 10 名股东之间，前 10 名无限售流 通股股东之间，以及其他股东之间是否存在关联关系或一 致行动关系。 前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 7 （三） 限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加 限售股数 期末限售股 数 限售原因 拟解除限售日期 成都普瑞世纪投资有 限责任公司 53,729,585 0 0 53,729,585 首发前限售股 2025 年 7 月 7 日 徐旭阳 10,100,000 0 0 10,100,000 首发前限售股 首发前限售股于 2025 年 7 月 7 日 解除限售、高管 锁定股按照相关 法律法规解除限 售 扶绥正心投资合伙企 业（有限合伙） 6,000,000 0 0 6,000,000 首发前限售股 2025 年 7 月 7 日 扶绥锦官青城投资合 伙企业（有限合伙） 4,650,000 0 0 4,650,000 首发前限售股 2025 年 7 月 7 日 扶绥正德投资合伙企 业（有限合伙） 2,535,000 0 0 2,535,000 首发前限售股 2025 年 7 月 7 日 扶绥福瑞共创投资合 伙企业（有限合伙） 1,815,000 0 0 1,815,000 首发前限售股 2025 年 7 月 7 日 北京红杉铭德股权投 资中心（有限合伙） 6,000,000 6,000,000 0 0 限售股解除限售 不适用 国寿成达（上海）健 康产业股权投资中心 （有限合伙） 5,100,000 5,100,000 0 0 限售股解除限售 不适用 王飞雪 4,040,000 4,040,000 0 0 限售股解除限售 不适用 叶朝红 3,130,415 3,130,415 0 0 限售股解除限售 不适用 深圳市领信基石股权 投资基金管理合伙企 业（有限合伙）－深 圳市领誉基石股权投 资合伙企业（有限合 伙） 2,857,143 2,857,143 0 0 限售股解除限售 不适用 其他 14,186,065 14,186,065 0 0 限售股解除限售 不适用 合计 114,143,208 35,313,623 0 78,829,585 -- -- 三、其他重要事项 适用 □不适用 成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年 9 月 4 日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的 议案》，决定拟使用自有资金以集中竞价交易的方式回购公司部分人民币普通 A 股股票。回购资金总额不低于人民币 5,000.00 万元且不超过人民币 6,000.00 万元，回购价格不超过人民币 151.74 元/股，回购期限自董事会审议通过本次成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 8 回购股份方案之日起 6 个月内，回购股票在未来适宜时机用于员工持股计划或股权激励。具体内容详见《关于回购公司 股份方案的公告》（公告编号： 2023-065）及相关公告。 四、 季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年 09 月 30 日 单位：元 项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 1,057,174,443.01 926,229,831.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 112,742,685.98 58,144,343.69 应收款项融资 预付款项 30,506,969.14 9,765,874.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 83,659,411.44 66,027,762.68 其中：应收利息 应收股利 9,852,428.23 买入返售金融资产 存货 144,431,640.90 107,618,084.59 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 19,531,285.40 19,914,155.98 流动资产合计 1,448,046,435.87 1,187,700,052.85 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 105,435,559.03 267,427,596.64 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 675,387,232.33 392,062,993.41 在建工程 141,786,374.59 62,505,758.70 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,566,587,996.33 1,019,398,327.25 无形资产 49,733,523.92 10,477,574.63 开发支出 商誉 412,127,411.92 27,384,109.93 长期待摊费用 430,194,355.66 388,737,106.23成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 9 递延所得税资产 15,103,398.95 12,816,426.68 其他非流动资产 11,822,485.90 308,455,697.63 非流动资产合计 3,408,178,338.63 2,489,265,591.10 资产总计 4,856,224,774.50 3,676,965,643.95 流动负债： 短期借款 233,071,111.13 102,635,616.44 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 260,928,793.71 190,420,670.12 预收款项 104,000.00 合同负债 19,984,690.68 18,540,491.50 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 108,975,833.04 79,200,843.08 应交税费 61,191,888.39 30,791,313.52 其他应付款 43,413,403.36 15,309,294.76 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 162,305,137.87 145,331,464.90 其他流动负债 60,570.30 0.00 流动负债合计 889,931,428.48 582,333,694.32 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 95,310,924.32 88,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 1,476,270,601.14 936,480,655.72 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 1,854,226.89 2,129,007.50 其他非流动负债 0.00 非流动负债合计 1,573,435,752.35 1,027,109,663.22 负债合计 2,463,367,180.83 1,609,443,357.54 所有者权益： 股本 149,619,048.00 149,619,048.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,734,208,151.65 1,734,208,151.65 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 -284,577.15 -284,577.15 专项储备 0.00 盈余公积 30,906,626.74 30,906,626.74 一般风险准备 0.00 未分配利润 455,353,679.80 153,073,037.17成都普瑞眼科医院股份有限公司 2023 年第三季度报告 10 归属于母公司所有者权益合计 2,369,802,929.04 2,067,522,286.41 少数股东权益 23,054,664.63 0.00 所有者权益合计 2,392,857,593.67 2,067,522,286.41 负债和所有者权益总计 4,856,224,774.50 3,676,965,643.95 法定代表人：徐旭阳 主管会计工作负责人：杨国平 会计机构负责人：杨国平 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,166,125,568.45 1,432,759,189.01 其中：营业收入 2,166,125,568.45 1,432,759,189.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,846,235,666.59 1,310,235,862.48 其中：营业成本 1,179,555,373.73 795,891,600.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,154,059.33 2,325,348.08 销售费用 346,451,019.62 266,262,117.61 管理费用 262,937,736.30 202,941,256.77 研发费用 7,155,122.27 4,357,149.04 财务费用 45,982,355.34 38,458,390.59 其中：利息费用 54,327,555.72 43,164,283.62 利息收入 加：其他收益 12,360,128.11 8,416,920.22 投资收益（损失以“－” 号填 列） 92,579,390.96 14,918,985.26 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 2,389,294.86 13,838,992.61 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-” 号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－” 号填列） 信用减值损失（损失以