2017年阳普医疗科技股份有限公司三季报

广州阳普医疗科技股份有限公司 2017年第三季度报告 2017-122 2017年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人邓冠华、主管会计工作负责人闫红玉及会计机构负责人(会计主管人员)侯全能声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,760,701,501.98 1,469,878,412.73 19.79% 归属于上市公司股东的净资产 959,015,719.90 944,379,294.52 1.55% （元） 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 140,929,305.78 4.50% 375,928,528.59 4.73% 归属于上市公司股东的净利润 1,816,273.48 -73.78% 15,045,240.70 -30.07% （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 1,572,938.49 -72.37% 10,046,821.21 -39.26% 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 -- -- 409,996.23 101.14% （元） 基本每股收益（元/股） 0.01 -50.00% 0.05 -28.57% 稀释每股收益（元/股） 0.01 -50.00% 0.05 -28.57% 加权平均净资产收益率 0.19% -0.56% 1.58% -0.74% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -382,433.22上年同期数为-18,895.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 6,300,844.87上年同期数为7,040,775.45 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 192,265.89上年同期数为0.00 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -154,631.00上年同期数为-1,079,728.73 减：所得税影响额 918,229.55上年同期数为923,184.77 少数股东权益影响额（税后） 39,397.50上年同期数为43,594.74 合计 4,998,419.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 31,522报告期末表决权恢复的优先 0 股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 邓冠华 境内自然人 23.43% 72,358,074 54,268,555质押 72,358,074 赵吉庆 境内自然人 7.72% 23,830,000 0质押 19,090,000 中央汇金资产管国有法人 3.12% 9,620,800 0 理有限责任公司 长安基金－光大 银行－长安睿享其他 2.03% 6,265,675 0 2号分级资产管 理计划 广东省医药保健 品进出口有限公国有法人 1.86% 5,735,166 0 司 高育林 境内自然人 0.84% 2,602,554 0 元达信资本－工 商银行－元达信其他 0.81% 2,513,496 0 腾飞1号资产管 理计划 连庆明 境内自然人 0.57% 1,769,694 1,769,694 华夏基金－农业 银行－华夏中证其他 0.51% 1,585,322 0 金融资产管理计 划 广东省丝绸纺织境内非国有法人 0.29% 900,000 0 集团有限公司 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 赵吉庆 23,830,000人民币普通股 23,830,000 邓冠华 18,089,519人民币普通股 18,089,519 中央汇金资产管理有限责任公司 9,620,800人民币普通股 9,620,800 长安基金－光大银行－长安睿享2 6,265,675人民币普通股 6,265,675 号分级资产管理计划 广东省医药保健品进出口有限公 5,735,166人民币普通股 5,735,166 司 高育林 2,602,554人民币普通股 2,602,554 元达信资本－工商银行－元达信 2,513,496人民币普通股 2,513,496 腾飞1号资产管理计划 华夏基金－农业银行－华夏中证 1,585,322人民币普通股 1,585,322 金融资产管理计划 广东省丝绸纺织集团有限公司 900,000人民币普通股 900,000 周建琦 894,000人民币普通股 894,000 上述股东关联关系或一致行动的 赵吉庆承诺，作为公司股东期间，在行使公司股东的各项权利时，与邓冠华先生保持一 说明 致，包括但不限于是否参加股东大会、股东大会的各项决议表决等。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √适用□不适用 （1）资产负债表项目 1、货币资金期末余额比年初余额增加198,236,119.32元，增加比例为154.55%，增加主要原因是：本期发行债券，货币资金增加。 2、应收票据期末余额比年初余额减少2,700,000.00元，减少比例为100.00%，减少主要原因是：子公司广州瑞达应收票据到期。 3、其它应收款期末余额比年初余额增加16,014,899.96元，增加比例为116.02%，增加主要原因是：业务发展需要，各部门 备用金增加。 4、一年内到期的非流动资产期末余额比年初余额减少85,084,099.74元，减少比例为60.51%，减少主要原因是：子公司深圳 希润收回到期融资租赁款。 5、长期应收款期末余额比年初余额增加149,923,864.06元，增加比例为162.76%，增加主要原因是：子公司深圳希润新增 融资租赁款。 6、在建工程期末余额比年初余额增加13,033,733.88元，增加比例为588.91%，增加主要原因是：子公司宜章珞珈项目建设 投入增加。 7、可供出售的金融资产期末余额比年初余额增加13,192,707.91元，增加比例为57.90%，增加主要原因是：报告期子公司对 外投资增加。 8、其他非流动资产期末余额比年初余额增加16,213,858.01元，增加比例为82.84%，增加主要原因是：子公司宜章珞珈支付 在建工程款，以及子公司郴州阳普支付土地购置款。 9、应付票据期末余额比年初余额减少3,000,000.00元，减少比例为100.00%，减少主要原因是：应付票据到期支付。 10、应付职工薪酬期末余额比年初余额减少2,128,074.78元，减少比例为51.37%，减少主要原因是：子公司支付计提的年终 奖。 11、应交税费期末余额比年初余额减少8,845,518.00元，减少比例为61.64%，减少主要原因是：公司支付上年度的企业所得 税和增值税大于本期计提的企业所得税和增值税。 12、应付利息期末余额比年初余额增加6,979,146.32元，增加比例为1711.73%，增加主要原因是：本期发行债券，应付利息 增加。 13、其它应付款期末余额比年初余额增加4,761,624.39元，增加比例为36.53%，增加主要原因是：子公司深圳希润收到融资 租赁保证金增加。 14、一年内到期的非流动负债期末余额比年初余额减少19,729,932.92元，减少比例为42.02%，减少主要原因是：子公司偿还长期借款。 15、其它流动负债期末余额比年初余额减少222,650.63元，减少比例为100.00%，减少主要原因是：子公司上年期末已确认收入但尚未发生增值税纳税义务，本期确认纳税。 16、长期借款期末余额比年初余额增加87,006,020.09元，增加比例为148.07%，增加主要原因是：子公司银行长期借款增加。 17、应付债券期末余额比年初余额增加295,249,153.05元，增加主要原因是：母公司本期成功发行创新创业公司债券。 18、长期应付款期末余额比年初余额减少12,991,355.76元，减少比例为74.58%，减少主要原因是：偿还到期的融资租赁款。 （2）年初至报告期末利润表项目 1、税金及附加本期比上年同期增加2,099,454.31元，增加比例为60.41%，增加主要原因是：《增值税会计处理规定》自2016 年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从"管理费用"项目重分类至"税金及附加"项目。 2、财务费用本期比上年同期增加10,175,756.77元，增加比例为99.08%，增加主要原因是：公司应付债券利息增加，汇兑损 失增加。 3、投资收益本期比上年同期减少4,817,546.05元，减少比例为315.49%，减少主要原因是：权益法核算对深圳阳和确认的投 资收益减少。 4、其他收益本期比上年同期增加3,387,800.90元，增加主要原因是：报告期会计政策变化，将与企业日常活动相关的政府补助计入本科目。 5、营业外收入本期比上年同期减少4,003,059.98元，减少比例为38.57%，减少主要原因是：报告期会计政策变化，将与企业日常活动相关的政府补助计入了其他收益。 6、营业外支出本期比上年同期减少507,334.57元，减少比例为45.34%，减少主要原因是：报告期对外捐赠减少。 7、所得税费用本期比上年同期增加了1,287,265.28元，增加比例为31.47%，增加主要原因是：本期亏损的子公司未计提递 延所得税资产。 8、净利润本期比上年同期减少6,792,649.29元，减少比例为32.91%，减少主要原因是：报告期公司发行债券应付利息增加以及汇兑损失增加。 9、归属母公司所有者的净利润本期比上年同期减少6,469,696.87元，减少比例为30.07%，减少主要原因是：报告期公司发行债券应付利息增加以及汇兑损失增加。 10、少数股东损益本期比上年同期减少322,952.42元，减少比例为36.82%，减少主要原因是：子公司江苏阳普本期亏损大于上年同期。 11、其他综合收益本期比上年同期减少744,848.31元，减少比例为221.66%，减少主要原因是：外币报表折算差额变动。 12、综合收益总额本期比上年同期减少7,537,497.60元，减少比例为35.94%，减少主要原因是：报告期公司发行债券应付利 息增加以及汇兑损失增加。 13、归属于母公司所有者的综合收益总额本期比上年同期减少7,214,545.18元，减少比例为33.02%，减少主要原因是：报告 期公司发行债券应付利息增加以及汇兑损失增加。 14、归属于少数股东的综合收益总额本期比上年同期减少322,952.42元，减少比例为36.82%，减少主要原因是：子公司江苏 阳普本期亏损大于上年同期。 （3）年初至报告期末现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金本期比上年同期增加36,891,879.38元，增加比例为273.44%，增加主要原因是：报告 期收回投标保证金增加，收到员工归还部门备用金增加。 2、支付的各项税费本期比上年同期增加13,898,266.43元，增加比例为49.50%，增加主要原因是：报告期支付所得税、增值 税增加，湖南阳普支付房产税及土地使用税增加。 3、收回投资所收到的现金本期比上年同期减少10,000,000.00元，减少比例为100.00%，减少主要原因是：去年同期收到龙 鑫股权转让款。 4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期比上年同期增加34,421,836.66元，增加比例为155.96%，增 加主要原因是：子公司宜章珞珈支付在建工程款，以及子公司郴州阳普支付土地购置款增加。 5、投资所支付的现金本期比上年同期减少6,389,450.00元，减少比例为37.61%，减少主要原因是：报告期对外投资减少。 6、吸收投资所收到的现金本期比上年同期增加642,725.50元，增加主要原因是：报告期收到少数股东投资款增加。 7、借款所收到的现金本期比上年同期增加344,003,511.53元，增加比例为160.45%，增加主要原因是：公司发行债券收到的 现金增加。 8、收到的其他与筹资活动有关的现金本期比上年同期减少9,942,549.97元，减少比例为87.99%，减少主要原因是：去年同 期收到杭州龙鑫往来款。 9、偿还债务所支付的现金本期比上年同期增加83,210,263.01元，增加比例为47.19%，增加主要原因是：偿还银行到期以及 部分未到期借款。 10、汇率变动对现金的影响额本期比上年同期减少3,479,362.81元，减少比例为594.88%，减少主要原因是：公司外币存款 记账汇率变动。 11、现金及现金等价物净增加额本期比上年同期增加248,285,306.10元，增加比例为508.33%，增加主要原因是：公司发行 债券收到的现金增加。 12、期末现金及现金等价物余额比上年同期增加211,127,648.26元，增加比例为185.27%，增加主要原因是：公司发行债券 收到的现金增加。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 一、非公开发行股票事项 2017年2月6日，公司召开了第三届董事会第三十一次会议，审议终止了2015年11月26日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过的前次《公司非公开发行股票预案》，同时审议通过了2017年非公开发行股票事项的相关议案。2017年2月22日，公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过了本次非公开发行股票预案。 2017年6月16日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（170761号），公司收到反馈意见后，积极组织各中介机构就反馈意见所提出的问题逐项核查并进行回复。2017年7月3日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于<广州阳普医疗科技股份有限公司非公开发行A股股票预案（修订稿）>的议案》，公司根据证监会反馈意见的要求对原报告书的内容进行了补充、修订和完善，具体内容于2017年7月4日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站上。截止本报告披露日，公司已经将反馈意见回复报送至证监会，目前处于证监会审核阶段。 二、资产收购事项 公司因筹划收购两家医疗器械公司，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票于2017年5月16日（星期二）开市起停牌。 因对标的之一数字化X线摄影系统生产商的收购终止，公司于2017年8月15日（星期二）开市起复牌并继续推进对另一标的 彩超产品渠道商的收购计划。2017年9月7日，经双方多次沟通与反复论证，各方认为目前进行资产收购事宜的条件尚不成熟，为保护上市公司和广大投资者利益，经各方友好协商，一致同意终止本次资产购买事宜。公司承诺自终止本次资产购买事项公告之日起至少1个月内不再筹划重大资产重组事项。承诺期满后，公司将继续寻找符合公司战略的外延式并购机会，不断提升公司竞争力。 三、阳普医疗健康产业园项目 为满足公司未来发展战略，在保障公司现有产品产能不断扩张的前提下满足新产品开发和制造的需要，同时顺应产业转移趋势，不断降低产品制造成本，公司以全资子公司阳普医疗(郴州)有限公司为