2019年北京热景生物技术股份有限公司三季报

公司代码：688068 公司简称：热景生物 北京热景生物技术股份有限公司 2019 年第三季度报告 目录 一、 重要提示 ...... 3 二、 公司基本情况 ...... 3 三、 重要事项 ...... 7 四、 附录 ...... 10 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人林长青、主管会计工作负责人石永沾及会计机构负责人（会计主管人员）石永 沾保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 总资产 698,028,694.51 267,118,047.51 161.32 归属于上市公司股东的净资产 624,645,266.48 209,791,196.22 197.75 年初至报告期 上年初至上年报告 末 期末 比上年同期增减(%) （1-9 月） （1-9 月） 经营活动产生的现金流量净额 959,951.11 31,006,109.70 -96.90 年初至报告期 上年初至上年报告 比上年同期增减 末 期末 （%） （1-9 月） （1-9 月） 营业收入 137,850,163.35 121,771,222.93 13.20 归属于上市公司股东的净利润 13,227,087.20 18,659,751.07 -29.11 归属于上市公司股东的扣除非经 11,099,256.74 16,971,029.05 -34.60 常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 6.11 10.91 减少 4.80 个百分点 基本每股收益（元/股） 0.28 0.40 -30.00 稀释每股收益（元/股） 0.28 0.40 -30.00 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 说明 （7－9 月） 金额（1-9 月） 非流动资产处置损益 -185,403.14 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 16,830.00 5,096,673.09 续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 26,282.14 419,226.38 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -313,366.65 -276,222.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,166,871.76 股份支 付费用 少数股东权益影响额（税后） -2,716.76 -3,748.40 所得税影响额 42,779.35 -755,823.39 合计 -230,191.92 2,127,830.46 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况 表 单位：股 股东总数（户） 10,316 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 持有有限售条件股 质押或冻结情况 （全称） 量 比例(%) 份数量 股份状 数量 股东性质 态 林长青 14,650,329 23.55 14,650,329 无 - 境内自然人 周锌 6,439,190 10.35 6,439,190 无 境内自然人 北京同程热景 - 境内非国有 投资管理合伙 3,740,241 6.01 3,740,241 无 法人 企业（有限合 伙） 杭州迪通创健 - 境内非国有 股权投资基金 法人 管理有限公司 -浙江大健康 3,480,904 5.06 3,480,904 无 产业股权投资 基金(有限合 伙) 深圳市达晨创 - 境内非国有 泰股权投资企 2,760,342 4.44 2,760,342 无 法人 业（有限合伙） 深圳市达晨创 - 境内非国有 恒股权投资企 2,711,759 4.36 2,711,759 无 法人 业（有限合伙） 深圳市达晨创 - 境内非国有 瑞股权投资企 2,211,020 3.55 2,211,020 无 法人 业（有限合伙） 陆其康 1,872,617 3.01 1,872,617 无 - 境内自然人 张辉阳 1,865,854 3.00 1,865,854 无 - 境内自然人 北京云集财富 - 境内非国有 投资基金中心 1,800,000 2.89 1,800,000 无 法人 （有限合伙） 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 广东尚伟投资管理有 人民币 限责任公司－尚泰 1 750,000.00 普通股 750,000.00 号证券投资基金 潘慧娟 人民币 280,000.00 普通股 280,000.00 吴昌 200,000.00 人民币 200,000.00 普通股 广东尚伟投资管理有 人民币 限责任公司－尚泰 2 200,000.00 普通股 200,000.00 号证券投资基金 刘大海 184,646.00 人民币 184,646.00 普通股 李连生 150,475.00 人民币 150,475.00 普通股 金家浩 104,156.00 人民币 104,156.00 普通股 霍玉花 102,727.00 人民币 102,727.00 普通股 华泰证券股份有限公 102,270.00 人民币 102,270.00 司 普通股 北京乾元泰和资产管 理有限公司－乾元泰 97,053.00 人民币 97,053.00 和复利 1 号私募证券 普通股 投资基金 上述股东关联关系或 截至本报告期末，公司各股东之间的关联关系及/或一致行动关系如下： 一致行动的说明 1. 张辉阳持有公司 3.00%股份，且为公司股东宁波绿河嘉和创业投资合 伙企业（有限合伙）实际控制人，宁波绿河嘉和创业投资合伙企业（有 限合伙）持有公司 2.17%股份。 2. 深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙）、深圳市达晨创恒股权投 资企业（有限合伙）、深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙）分 别持有公司 4.44%、4.36%、3.55%股份，三者的执行事务合伙人均为 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司，三者存在关联关系，为一致 行动人。 除上述情况外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 表决权恢复的优先股 不适用 股东及持股数量的说 明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股 情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 一、资产负债表项目： 1.货币资金：增长 37,428.40 万元，增幅 586.94%，主要系本报告期收到 IPO 募集资金所致。 2.应收票据：减少 56.39 万元，降幅 41.35%，主要为部分应收票据到期承兑或背书转让，且本期接受应收票据较少所致。 3.预付款项：增长 230.24 万元，增幅 63.61%，主要系本报告期采购原材料及设备配件支付的预付款增加所致。 4.其他应收款：增长 1,237.01 万元，增幅 518.32%，主要系增加的房租等押金以及差旅备用金等所致。 5.存货：增长 2,538.47 万元，增幅 83.82%，主要系本期磁微粒化学发光仪器生产投放数量增加，对应仪器原材料备货增加较多所致。 6.其他流动资产：增长 526.87 万元，增幅 240.80%，主要系本期取得购置的中关村医疗器械园房屋发票以及公司本期采购量增大等因素影响，使期末留抵增值税额增加所致。 7.在建工程：增长 888.49 万元，增幅 11855.96%，主要系本报告期使用自有资金开始投入建设的廊坊子公司的廊坊厂房工程以及办公楼装修工程建设投入增长所致，项目尚未完工。 8.长期待摊费用：减少 327.43 万元，降幅 38.27%，主要系公司房租及装修费用摊销所致。 9.递延所得税资产：增长 21.12 万元，增幅 56.61%，主要系应收账款及其他应收款计提坏账准备所对应计提的递延所得税资产增加所致。 10.其他非流动资产：减少 116.50 万元，降幅 31.18%，主要系预付的设备采购款、软件采购款减少所致。 11.应交税费：下降 390.12 万元，降幅 84.91%，主要系期初增值税及企业所得税在本期缴纳，导致应交税费减少所致。 12.长期借款：增长 2,111.06 万元，主要系本期公司办公楼取得贷款 2,500 万元（其中 1 年内到期 的贷款余额 388.94 万元）所致。 13.实收资本（或股本）：增长 1,555.00 万元，增幅 33.34%，主要系本报告期 IPO 增发 1,555 万 股本所致。 14.资本公积：增长 38,608.77 万元，增幅 647.97%，主要系 IPO 增发股份溢价导致资本公积增加 所致。 15.少数股东权益：增长 28.27 万元，增幅 43.71%，主要系本报告期新设子公司少数股东出资所致。 二、利润表项目： 1.收入、成本和毛利率：营业收入增长 1,607.89 万元，增幅 13.20%；营业成本增长 651.80 万元， 增幅 20.80%；毛利率由上年同期的 74.27%下降到本期的 72.54%，下降 1.73 个百分点；毛利率下 降的主要原因是检测仪器的毛利率由去年同期的 61.47%下降到本期的 29.15%，具体原因为公共安全领域仪器销售比上年同期减少 575.75 万元（对应毛利减少 369.67 万元），造成综合毛利率的下降。 2. 归属于上市公司股东的净利润：下降 543.27 万元，降幅 29.11%，主要原因是（1）公司试剂销售的季节性因素影响，2016 年至 2018 年公司收入和净利润分布具有一定季节性，其中第四季度的收入和净利润贡献分别为 29.81%、32.40%、34.92%以及 21.60%、55.93%、61.66%；（2）公共 安全领域仪器销售比上年同期减少 575.75 万元（对应毛利减少 369.67 万元）；（3）销售费用、研发费用、管理费用等期间费用增加较多，对利润也有一定影响。公司临床领域销售仍然保持较快增长，其中肝脏疾病类试剂销售比上年同期增长 550.25 万元，增幅 29.63%；磁微粒化学发光试剂收入相比去年同期增加 2,173.73 万元，增幅 119.61%。 3.销售费用：增长 805.81 万元，增幅 19.73%，主要系 2018 年底，公司全自动大型化学发光仪器 C2000 获批，同时化学发光试剂产品也不断获批，为快速拓展市场，公司加大了市场开拓力度尤其是化学发光产品市场开拓力度，销售人员增加较多、化学发光仪器投放力度进一步加大。因此，销售人员工资、折旧及摊销费、运费等各项费用增长幅度较大。 4.管理费用：增长 274.77 万元，增幅 17.78%，主要系股份支付费用、办公费增加、职工薪酬增加所致，其中本期实施股权激励确认股份支付费用 216.69 万元。 5.研发费用：增长 658.45 万元，增幅 45.01%，主要系公司及子公司扩大研发项目投入所致，一方 面公司本期申请获批的新试剂注册证 23 个（试剂注册证从 61 项增加到 84 项），此外还有 7 个注 册证为原证书到期申请换发，使得本期专利费及注册费较上期增加 260.94 万元；另一方面，公司新引进的部分研发人员层次较高，研发人员平均薪酬明显增加，研发人员的数量也有明显增长，使得研发人员的职工薪酬增加 321.10 万元。 6.税金及附加：增长 19.47 万元，增幅 33.97%，主要系 2018 年购买位于大兴区永旺西路 26 号院 10 号楼的房产，使本报告期房产税增加所致。 7.财务费用：增长 99.06 万元，增幅 416.70%，主要系公司取得办公楼借款 2,500 万元，使本期利 息费用较去年同期增加所致。 8.其他收益：增长 352.54 万元，增幅 224.36%，主要系公司收到的各类科研经费、项目补贴及政府补贴增长所致。 9.资产处置收益：下降 17.59 万元，降幅 1849.62%，主要系本期处置部分固定资产所致。 10.营业外支出：增长 31.24 万元，增幅 14210.99%，主要系本报告期新增对外捐赠支出 30 万元所 致。 三、现金流量表项目： 1.收到其他与经营活动有关的现金：增长 360.50 万元，增幅 220.93%，主要系本报告期收到科研经费、项目补贴及政府补贴等增长所致。 2.购买商品、接受劳务支付的现金：增长 2,706.46 万元，增幅 124.80%，主要系公司经营规模扩大，产品原材料采购支出增加所致。 3. 支付其他与经营活动有关的现金：增加 1,484.54 万元，增幅 81.89%，主要系公司支付的销售费用、管理费用及研发费用支出增加所致。 4.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：3,178.20 万元，增幅 102.88%，主要系本期支付办公楼购买款以及投放仪器等固定资产支出增加所致。 5.吸收投资收到的现金：增长 41,268.28 万元，增幅 68780.47%，主要系收到 IPO 募集资金所致。 6.取得借款收到的现金：增长 2,500 万元，主要系公司购买位于大兴区永旺西路 26 号院 10 号楼的 房产并向北京银行贷款 2,500 万元所致。 7.偿还债务支付的现金：减少 15.89 万元，降幅 100%，主要系报告期内公司偿还 1 年内到期贷款 所致。 8.分配股利、利润或偿付利息支付的现金：增长 67.46 万元，增幅 20591