2017年重庆三圣实业股份有限公司三季报

重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告 2017 年 10 月 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 1 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人潘先文、主管会计工作负责人杨志云及会计机构负责人(会计主 管人员)杨志云声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 2 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,830,725,756.33 2,799,486,354.13 36.84% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,401,095,438.59 1,304,036,676.68 7.44% 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 492,378,129.38 49.24% 1,283,340,394.81 20.59% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 7,417,900.21 -51.58% 134,638,157.35 75.46% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 4,230,363.28 -70.32% 64,560,476.37 -14.47% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -65,303,522.94 -222.33% 144,462,451.96 1,180.74% 基本每股收益（元/股） 0.02 -50.00% 0.31 72.22% 稀释每股收益（元/股） 0.02 -50.00% 0.31 72.22% 加权平均净资产收益率 0.53% -0.69% 9.97% 3.82% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -164,851.76 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,999,572.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,492,420.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 66,521,916.00 减：所得税影响额 770,791.52 少数股东权益影响额（税后） 584.72 合计 70,077,680.98 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 3 说明原因 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 重大非经常性损益项目 66,521,916.00 该项系合并春瑞医化前，公司全资子公司重庆三圣投资有限公司 持有春瑞医化 12%的股权，春瑞医化根据其第一届董事会第七次 会议决议并经 2017 年第一次临时股东大会审批以 2016 年 12 月 31 日为基准日的总股本 90,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股发 放 2.30 元（含税）股利，重庆三圣投资有限公司本期收到分红款 2,484,000.00 元；另公司本期收购春瑞医化 60%的股权，合并前重 庆三圣投资有限公司持有春瑞医化 12%的股权在合并日公允价值 与账面价值的差确认投资收益 64,037,916.00 元。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 38,951 报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 潘先文 境内自然人 49.37% 213,294,910 213,294,910 质押 167,620,000 周廷娥 境内自然人 7.23% 31,223,816 31,223,816 质押 27,623,816 潘呈恭 境内自然人 6.88% 29,700,000 29,700,000 质押 29,700,000 潘先东 境内自然人 0.63% 2,700,000 2,700,000 质押 1,980,000 周廷国 境内自然人 0.63% 2,700,000 2,700,000 质押 1,912,000 广东德封建设工 程有限公司 境内非国有法人 0.41% 1,750,100 0 大业信托有限责 任公司－大业信 托· 盛业优选 5 号 集合资金信托计 划 其他 0.36% 1,567,600 0 华鑫国际信托有 限公司－华鑫信 托· 银华 36 号证 券投资集合资金 信托计划 其他 0.36% 1,560,806 0 中央汇金资产管 国有法人 0.35% 1,517,700 0 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 4 理有限责任公司 徐洁 境内自然人 0.33% 1,416,144 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 广东德封建设工程有限公司 1,750,100 人民币普通股 1,750,100 大业信托有限责任公司－大业信 托· 盛业优选 5 号集合资金信托计 划 1,567,600 人民币普通股 1,567,600 华鑫国际信托有限公司－华鑫信 托· 银华 36 号证券投资集合资金信 托计划 1,560,806 人民币普通股 1,560,806 中央汇金资产管理有限责任公司 1,517,700 人民币普通股 1,517,700 徐洁 1,416,144 人民币普通股 1,416,144 中国对外经济贸易信托有限公司 －外贸信托－三想梦想 7 号结构化 证券投资集合资金信托计划 1,178,000 人民币普通股 1,178,000 李维 939,200 人民币普通股 939,200 中国对外经济贸易信托有限公司 －外贸信托－安盈麒瑞 4 号结构化 证券投资集合资金信托计划 746,000 人民币普通股 746,000 王彩霞 716,700 人民币普通股 716,700 郑钢 696,800 人民币普通股 696,800 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，潘先文、周廷娥为公司实际控制人，潘呈恭为潘先文、周廷娥夫妇之子， 潘先东为潘先文之弟，周廷国为周廷娥之弟。 除前述外，公司未知前 10 名无限售条件 股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人，也未知前 10 名无限售条件股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有） 自然人股东李维通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 939,200 股，合计持有公司股票 939,200 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 5 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 报表项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 变动幅度 原因分析 预付款项 18,276,762.76 51,683,766.45 -64.64%主要是到期结算所致。 其他应收款 30,308,077.09 17,658,444.59 71.64% 主要收购春瑞医化合并报表范围增加及投标 保证金、履约保证金等增加所致。 存货 187,662,285.08 81,522,066.40 130.20% 主要是收购春瑞医化合并报表范围增加所 致。 其他流动资产 17,920,469.84 8,517,983.67 110.38% 主要是埃塞项目投资购进大量固定资产产生 大额待抵扣进项税所致。 在建工程 76,287,757.95 1,253,745.31 5,984.79% 主要是百康二期及埃塞俄比亚投资项目等工 程建设增加所致。 商誉 495,904,709.96 179,977,942.81 175.54%主要是收购春瑞医化所致。 其他非流动资产 275,738,665.92 55,141,540.55 400.06% 主要是埃塞俄比亚投资项目预付的工程、设 备款及收购春瑞医化所致。 应付票据 378,835,100.40 209,513,317.93 80.82%主要是加大票据支付所致。 预收款项 17,285,131.25 12,375,292.43 39.67%主要是合并报表范围增加所致。 其他应付款 113,423,259.08 38,196,681.31 196.95%主要是与青峰健康的临时性往来款。 长期借款 527,000,000.00 134,629,088.26 291.45%主要是并购贷款增加所致。 股本 432,000,000.00 216,000,000.00 100%主要是资本公积金转增股本所致。 资本公积 252,371,930.80 468,371,930.80 -46.12%主要是资本公积金转增股本所致。 税金及附加 8,072,909.71 3,007,118.96 168.46% 主要是本期根据财政部会计司发《关于<增 值税会计处理规定>有关问题的解读》（财 会（ 2016） 22号），将管理费用中相关税费 调整至税金及附加科目。 销售费用 25,127,812.72 18,597,247.41 35.12% 主要是与去年同期相比增加了百康药业、利 万家、春瑞医化经营主体，运营车费用及业 务招待费增加所致。 管理费用 128,417,903.53 92,240,081.42 39.22% 主要是与去年同期相比增加了百康药业、利 万家、春瑞医化经营主体合并报表范围增加 所致。 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 6 财务费用 39,590,104.94 25,242,898.76 56.84%主要是银行借款增加利息支出所致。 净利润 144,282,384.83 78,239,672.82 84.41% 主要是合并报表范围增加及收购春瑞医化合 并报表形成的投资收益等因素的综合影响。 经营活动产生的 现金流量净额 144,462,451.96 11,279,610.15 1,180.74% 主要是本期加大收款力度、通过应付票据支 付达到支付条件的货款，以及合并报表范围 增加所致。 投资活动产生的 现金流量净额 -844,340,404.89 -394,777,950.92 113.88% 主要是收购春瑞医化、百康二期及埃塞俄比 亚投资项目建设所致。 筹资活动产生的 现金流量净额 814,536,316.34 239,980,582.25 239.42%主要是并购贷款增加所致。 期末现金及现金 等价物余额 324,660,113.43 129,284,895.13 151.12%上述各项原因综合所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 (一) 公司债券发行事项 2017年2月23日召开的第三届董事会第十五次会议审议通过《关于公司面向合格投资者公开发行公司债券方案的议案》， 公司拟公开发行总额不超过人民币5亿元（含5亿元）的公司债券。 2017年7月27日公司收到中国证券监督管理委员会出具的 《关于核准重庆三圣实业股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔 2017〕 1318号），截止本财务 报告批准报出日，公司尚未发行。 （二）董事、高级管理人员减持股份事项 因股东自身资金安排需要，公司于2017年7月4日披露了《关于董事、高级管理人员减持股份预披露公告》，公司董事长 潘先文先生、董事兼总经理张志强先生、副总经理范玉金先生和黎伟先生、财务总监杨志云先生计划自减持预披露公告之日 起15个交易日后的6个月内，以集中竞价方式合计减持公司不超过1,676,330股份。截至2017年9月14日，上述拟减持股东已实 施完成股份减持计划。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 公司债券核准批复 2017 年 07 月 28 日 详见巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《关 于公司债券发行申请获得中国证监会核准 批文的公告》（公告编号： 2017-51 号） 董事、高级管理人员减持股份事项 2017 年 07 月 04 日 详见巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《关 于董事、高级管理人员减持股份预披露公 告》（公告编号： 2017-47 号） 2017 年 09 月 16 日 详见巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《关 于董事、高级管理人员减持计划实施完毕的 公告》（公告编号： 2017-65 号） 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 7 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、对 2017 年度经营业绩的预计 2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 度 28.00% 至 53.00% 2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 间（万元） 15,093.08 至 18,040.95 2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 11,791.47 业绩变动的原因说明 主要是子公司收入比重提高、收购春瑞医化合并报表形成的投资收益等因 素的综合影响。 五、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 六、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 8 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：重庆三圣实业股份有限公司 2017 年 09 月 30 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 272,501,101.50 264,663,575.84 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 137,677,242.89 113,627,639.90 应收账款 1,108,883,726.22 960,359,245.75 预付款项 18,276,762.76 51,683,766.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 30,308,077.09 17,658,444.59 买入返售金融资产 存货 187,662,285.08 81,522,066.40 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 17,920,469.84 8,517,983.67 流动资产合计 1,773,229,665.38 1,498,032,722.60 非流动资产： 发放贷款及垫款 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 9 可供出售金融资产 43,632,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 934,165,277.87 801,953,684.21 在建工程 76,287,757.95 1,253,745.31 工程物资 154,786.32 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 230,691,537.97 179,197,660.15 开发支出 商誉 495,904,709.96 179,977,942.81 长期待摊费用 32,995,555.25 30,433,871.51 递延所得税资产 11,557,799.71 9,863,186.99 其他非流动资产 275,738,665.92 55,141,540.55 非流动资产合计 2,057,496,090.95 1,301,453,631.53 资产总计 3,830,725,756.33 2,799,486,354.13 流动负债： 短期借款 707,980,000.00 595,480,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 378,835,100.40 209,513,317.93 应付账款 395,012,549.98 366,374,403.04 预收款项 17,285,131.25 12,375,292.43 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,735,060.51 14,087,620.26 应交税费 21,870,349.55 34,452,091.10 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 10 应付利息 应付股利 其他应付款 113,423,259.08 38,196,681.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 21,370,708.05 28,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,666,512,158.82 1,298,479,406.07 非流动负债： 长期借款 527,000,000.00 134,629,088.26 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 746,311.58 长期应付职工薪酬 专项应付款 2,529,015.88 预计负债 递延收益 12,340,739.52 12,285,980.64 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 541,869,755.40 147,661,380.48 负债合计 2,208,381,914.22 1,446,140,786.55 所有者权益： 股本 432,000,000.00 216,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 252,371,930.80 468,371,930.80 减：库存股 其他综合收益 -352,181.05 专项储备 8,349,758.05 8,091,134.31 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 11 盈余公积 64,839,448.43 64,839,448.43 一般风险准备 未分配利润 643,886,482.36 546,734,163.14 归属于母公司所有者权益合计 1,401,095,438.59 1,304,036,676.68 少数股东权益 221,248,403.52 49,308,890.90 所有者权益合计 1,622,343,842.11 1,353,345,567.58 负债和所有者权益总计 3,830,725,756.33 2,799,486,354.13 法定代表人：潘先文 主管会计工作负责人：杨志云 会计机构负责人：杨志云 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 171,342,117.81 182,280,176.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 102,158,635.12 89,573,887.79 应收账款 693,953,438.50 686,513,435.27 预付款项 8,647,296.48 47,096,896.94 应收利息 应收股利 13,796,798.36 其他应收款 297,549,536.43 255,272,419.87 存货 67,297,799.14 50,257,551.93 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,312,833.45 6,435,883.86 流动资产合计 1,359,058,455.29 1,317,430,251.66 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,175,420,116.67 508,000,312.45 投资性房地产 重庆三圣实业股份有限公司 2017 年第三季度报告全文 12 固定资产 505,726,651.60 527,429,629.58 在建工程 10,645,263.28 261,682.06 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 112,277,410.63 113,845,501.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 25,085,407.51 21,191,605.69 递延所得税资产 6,111,644.40 6,425,141.22 其他非流动资产 62,673,432.48 20,166,570.80 非流动资产合计 1,897,939,926.57 1,197,320,443.49 资产总计 3,256,998,381.86 2,514,750,695.15 流动负债： 短期借款 637,980,000.00 525,480,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 350,800,000.40 170,713,317.93 应付账款 219,293,941.88 245,951,519.51 预收款项 1,137,795.58 4,707,353.66 应付职工薪酬 5,297,639.38 9,941,874.21 应交税费 4,955,538.38 14,004,249.90 应付利息 应付股利 其他应付款 232,549,086.43 122,244,719.77 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 21,000,000.00 28,000,000.