2023年拓新药业集团股份有限公司三季报

证券代码：301089 证券简称：拓新药业 公告编号：2023-100 拓新药业集团股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 89,151,674.77 -49.42% 746,127,863.80 76.42% 归属于上市公司股东 3,657,889.40 -93.40% 313,190,833.52 186.06% 的净利润（元） 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 116,850.09 -99.77% 304,278,128.97 209.61% 的净利润（元） 经营活动产生的现金 -- -- 52,591,592.89 -18.57% 流量净额（元） 基本每股收益（元/ 0.03 -93.18% 2.49 186.21% 股） 稀释每股收益（元/ 0.03 -93.18% 2.49 186.21% 股） 加权平均净资产收益 0.22% -95.37% 20.51% 114.76% 率 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,861,731,324.57 1,843,255,720.64 1.00% 归属于上市公司股东 1,671,842,126.02 1,376,369,690.93 21.47% 的所有者权益（元） （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 -31,040.15 -1,366,696.75 部分） 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 3,312,779.40 7,213,138.20 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 1,648,648.44 6,130,493.67 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益 除上述各项之外的其他营业 -214,394.01 -878,312.34 外收入和支出 减：所得税影响额 1,174,954.37 2,185,918.23 合计 3,541,039.31 8,912,704.55 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、合并资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 变动原因说明 交易性金融资产 55,000,000.00 240,158,127.86 -77.10% 主要系本期赎回理财 产品所致。 应收账款 197,512,464.51 42,042,267.99 369.79% 主要系本期销售商品 应收款项增加所致。 应收款项融资 48,195,095.99 133,560,643.70 -63.92% 主要系本期应收票据 到期解付所致。 预付款项 12,279,059.96 6,451,721.64 90.32% 主要系本期末预付货 款增加所致。 主要系本期待抵扣进 其他流动资产 21,093,797.78 13,655,038.67 54.48% 项税及预缴企业所得 税增加所致。 在建工程 217,539,810.48 130,477,497.67 66.73% 主要系对募投项目投 入所致。 其他非流动资产 86,281,274.37 51,642,879.47 67.07% 主要系本期预付工程 设备款增加所致。 短期借款 40,033,961.19 -100.00% 主要系本期偿还借款 所致。 应付账款 60,192,472.39 99,498,092.60 -39.50% 主要系本期采购原材 料减少所致。 合同负债 871,036.63 71,889,987.32 -98.79% 主要系本期预收货款 减少所致。 应付职工薪酬 7,545,509.35 27,835,127.52 -72.89% 主要系发放上期计提 年终奖所致。 主要系本期缴纳前期 应交税费 6,113,441.08 96,117,135.17 -93.64% 实施国家相关延缓缴 纳部分税费所致。 2、合并利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因说明 营业收入 746,127,863.80 422,920,517.10 76.42% 主要系本期原料药销 售额增加所致。 主要系本期销售额增 税金及附加 11,274,936.23 5,465,441.22 106.30% 加,相应计提的税金 及附加所致。 主要系实施股权激 销售费用 8,985,971.78 5,351,202.26 67.92% 励，本期按照受益对 象分摊费用所致。 主要系实施股权激 管理费用 88,224,590.02 58,705,600.11 50.28% 励，本期按照受益对 象分摊费用所致。 主要系本期加大研发 研发费用 34,942,697.26 19,034,128.86 83.58% 投入及实施股权激 励，本期按照受益对 象分摊费用所致。 主要系本期购买结构 投资收益（损失以“－”号填列） 6,288,621.53 3,531,548.18 78.07% 性存款取得收益增加 所致。 信用减值损失（损失以“-”号填 主要系本期应收账款 列） -7,013,573.11 5,032,875.57 -239.36% 增加，计提的坏账准 备增加所致。 资产减值损失（损失以“-”号填 主要系本期计提的存 列） -4,150,028.51 361,053.25 -1249.42% 货跌价准备增加所 致。 营业外支出 2,282,453.71 1,190,098.18 91.79% 主要系本期公益性捐 赠增加所致。 主要系本期利润增 所得税费用 66,424,275.94 18,064,840.83 267.70% 加，当期所得税费用 增加所致。 3、合并现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因说明 主要系本期营业收入 销售商品、提供劳务收到的现金 514,413,371.61 310,048,077.00 65.91% 增多所致。 主要系本期代境外股 收到其他与经营活动有关的现金 75,048,659.08 29,417,736.11 155.11% 东代扣代缴税费增加 所致。 购买商品、接受劳务支付的现金 82,594,903.67 136,520,302.41 -39.50% 主要系本期原材料采 购量减少所致。 主要系本期销售额增 加缴纳税费增加及缴 支付的各项税费 260,407,775.36 45,414,812.74 473.40% 纳前期实施国家相关 延缓缴纳部分税费所 致。 主要系本期代境外股 支付其他与经营活动有关的现金 96,460,341.95 24,272,846.81 297.40% 东代扣代缴税费增加 所致。 收回投资收到的现金 1,235,000,000.00 510,000,000.00 142.16% 主要系本期赎回结构