2018年江中药业股份有限公司三季报

公司代码：600750 公司简称：江中药业 江中药业股份有限公司 2018年第三季度报告 目录 一、 重要提示 ..................................................................3 二、 公司基本情况 ..............................................................3 三、 重要事项 ..................................................................6 四、 附录 ......................................................................9 一、 重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人卢小青、主管会计工作负责人罗鹃及会计机构负责人（会计主管人员）罗鹃 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1主要财务数据 单位：元币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减(%) 总资产 3,564,461,883.75 3,364,102,129.40 5.96 归属于上市公司 3,133,820,736.31 2,915,203,145.54 7.50 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9月） （1-9月） 经营活动产生的 375,362,444.88 146,676,888.64 155.91 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） （%） 营业收入 1,291,549,708.18 1,307,645,844.40 -1.23 归属于上市公司 353,617,590.77 320,944,928.56 10.18 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 347,365,947.88 326,313,460.00 6.45 常性损益的净利 润 加权平均净资产 11.61 11.73 减少0.12个百分点 收益率（%） 基本每股收益 0.84 0.76 10.53 （元/股） 稀释每股收益 0.84 0.76 10.53 （元/股） 说明：公司于2018年6月实施完毕《公司2017年度利润分配方案》，其中以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计转增12,000万股，本次分配后总股本由30,000万股增加至42,000万股。根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本年公司发生资本公积转增股本，各比较期间的归属于上市公司股东的基本每股收益、稀释每股收益按照调整后股数重新计算。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末金额（1-9月） （7－9月） 非流动资产处置损益 187,820.84 148,051.87 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 56,250.00 168,750.00 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 对外委托贷款取得的损益 2,587,047.16 7,529,500.44 除上述各项之外的其他营业外 -194,599.22 -304,215.24 收入和支出 少数股东权益影响额（税后） 332.93 217.63 所得税影响额 -479,057.90 -1,290,661.81 合计 2,157,793.81 6,251,642.89 报告期主要经营数据 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收入 营业成 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 比上年增 本比上 毛利率比上 （%） 减（%） 年增减 年增减（%） （%） 医药 1,280,911,377.66 411,524,791.79 67.87 -1.48 3.42 减少1.52个 工业 百分点 酒类 8,289,118.09 1,795,471.48 78.34 54.83 25.76 增加5.01个 百分点 主营业务分产品情况 毛利率 营业收入 营业成 毛利率比上 分产品 营业收入 营业成本 （%） 比上年增 本比上 年增减（%） 减（%） 年增减 （%） 非处方 1,116,131,115.92 327,134,986.08 70.69 1.09 8.72 减少2.06个 药类 百分点 保健食 减少1.71个 品及 164,780,261.74 84,389,805.72 48.79 -15.94 -13.02 百分点 其他 酒类 8,289,118.09 1,795,471.47 78.34 54.83 25.76 增加5.01百 分点 合计 1,289,200,495.75 413,320,263.27 67.94 -1.25 3.50 减少1.47个 百分点 注：非处方药类指公司非处方药业务线销售的产品，包括健胃消食片、草珊瑚含片、乳酸菌素片、古优、胖大海菊花乌梅桔红糖等。 主营业务分地区情况 单位：元币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东 333,552,325.79 2.43 华北 311,236,983.95 -8.31 华西 347,063,025.86 1.20 华南 297,348,160.15 -0.03 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 32,136 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 （全称） 量 (%) 条件股份 股份状态 数量 股东性质 数量 江西江中制药 （集团）有限 180,714,324 43.03 0 质押 22,414,000 国有法人 责任公司 中央汇金资产 管理有限责任 10,594,080 2.52 0 无 0 其他 公司 香港中央结算 4,494,021 1.07 0 无 0 其他 有限公司 林宜坦 2,665,656 0.63 0 无 0 其他 陈海涛 2,491,860 0.59 0 无 0 其他 中国农业银行 股份有限公司 －中证500交 2,317,222 0.55 0 无 0 其他 易型开放式指 数证券投资基 金 林凡 1,831,734 0.44 0 无 0 其他 罗军 1,700,000 0.40 0 无 0 其他 徐寅妹 1,580,000 0.38 0 无 0 其他 黄崇芳 1,439,228 0.34 0 无 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 数量 种类 数量 江西江中制药（集团）有限 180,714,324 人民币普通股 180,714,324 责任公司 中央汇金资产管理有限责 10,594,080 人民币普通股 10,594,080 任公司 香港中央结算有限公司 4,494,021 人民币普通股 4,494,021 林宜坦 2,665,656 人民币普通股 2,665,656 陈海涛 2,491,860 人民币普通股 2,491,860 中国农业银行股份有限公 司－中证500交易型开放式 2,317,222 人民币普通股 2,317,222 指数证券投资基金 林凡 1,831,734 人民币普通股 1,831,734 罗军 1,700,000 人民币普通股 1,700,000 徐寅妹 1,580,000 人民币普通股 1,580,000 黄崇芳 1,439,228 人民币普通股 1,439,228 上述股东关联关系或一致 控股股东江西江中制药（集团）有限责任公司与上述其他九名股东 行动的说明 不存在关联关系或一致行动情况。 表决权恢复的优先股股东 无 及持股数量的说明 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用√不适用 三、 重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 1、应收账款期末余额为1,109万元，较上年末下降498万元，降幅31%，主要系公司收回货款所致。 2、其他应收款期末余额为1,195万元，较上年末增长385万元，增幅47.58%，主要系公司员工备用金借款增加所致。 3、其他非流动资产期末余额为2,567万元，较上年末增长1,350万元，增幅110.97%，主要系公司本期新增三年期委托贷款所致。 4、预收账款期末余额4,700万元，较上年末下降4,075万元，降幅46.44%，主要系公司上年末预收货款本期销售转销所致。 5、应付职工薪酬期末余额为2,956万元，较上年末下降3,346万元，降幅53.09%，主要系公司本期支付了上年度计提的年度绩效薪酬所致。 6、应交税费期末余额为9,715万元，较上年末增长5,241万元，增幅117.14%，主要系本期期末未交的增值税及相关税费较上年末增加所致。 7、其他应付款期末余额为2,410万元，较上年末下降1,557万元，降幅39.25%，主要系公司本期支付了上年末未结算款项所致。 8、其他流动负债期末余额为1,750万元，较上年末增长1,074万元，增幅159%，主要系公司本期预提应结未结费用较上年末增加所致。 9、营业外支出本期发生额196万元，较上年同期下降996万元，降幅83.56%，主要系公司本期对外捐赠支出较上年同期减少所致。 10、经营活动产生的现金流量净额本期发生额37,536万元，较上年同期增长22,869万元，增幅155.91%，主要系公司本期银行承兑汇票到期托收增加所致。 11、投资活动产生的现金流量净额本期发生额-6,525万元，较上年同期增长10,701万元，增幅62.12%，主要系公司本期基建项目投入及对外委托贷款较上年同期减少所致。 备注：上述变动说明中“本期”是指年初至报告期末；“本期发生额”是指年初至报告期末的发生额。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、实际控制人变更情况 华润医药控股有限公司拟取得控股股东江中集团51%股权，成为其控股股东。如交易完成，公司实际控制人将由江西省国资委变更为中国华润有限公司，最终实际控制人为国务院国资委。上述实际控制人变更事项需按照规定履行国有资产交易等报批程序，尚存在不确定性。目前，各方正积极推进后续审批工作。具体内容详见公司相关公告。 2、委托贷款情况 公司于2017年8月7日将自有资金6,000万元贷款给江西直方房地产开发有限公司（以下简称“江西直方”），用于江西直方的经营周转，贷款期限为1年，后在贷款到期前又予以展期2个月，展期后到期日为2018年9月30日。该笔贷款由江西直方以其名下的五块商业用地（评估价值为30029.55万元）作为抵押担保，并由江西直方股东提供连带担保责任。截止10月23日，该笔贷款中尚有本金39,798,618.05元未归还。江西直方书面承诺将于2018年12月20日前归还该笔委托贷款所欠本金及利息。 鉴于该笔贷款已经提供足额担保措施，且江西直方承诺限期归还，公司目前暂未提交司法诉讼。后续公司将继续与江西直方保持沟通，采取积极措施，尽快妥善解决上述委托贷款逾期问题，并及时公告进展情况。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用√不适用 公司名称 江中药业股份有限公司 法定代表人 卢小青 日期 2018年10月23日 四、 附录 4.1财务报表 合并资产负债表 2018年9月30日 编制单位:江中药业股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 899,963,626.27 724,846,456.79 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 871,896,775.31 840,578,525.71 其中：应收票据 860,811,363.13 824,511,632.86 应收账款 11,085,412.18 16,066,892.85 预付款项 40,105,709.13 46,681,342.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 11,945,496.52 8,094,008.88 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 170,015,991.77 194,430,141.40 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 132,860,424.46 153,414,939.41 流动资产合计 2,126,788,023.46 1,968,045,415.04 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 135,600,000.00 135,600,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 46,766,062.12 50,987,283.23 投资性房地产 固定资产 599,496,830.95 590,401,280.44 在建工程