2019年江中药业股份有限公司一季报

公司代码：600750 公司简称：江中药业 江中药业股份有限公司 2019年第一季度报告 目录 一、重要提示....................................................................3 二、公司基本情况................................................................3 三、重要事项....................................................................6 四、附录........................................................................9 一、 重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人卢小青、主管会计工作负责人罗鹃及会计机构负责人（会计主管人员）罗鹃保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第一季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1主要财务数据 单位：元币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减(%) 总资产 4,376,403,909.88 3,816,971,960.48 14.66 归属于上市公司 3,380,347,881.25 3,253,296,386.76 3.91 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的 83,115,380.42 106,155,123.61 -21.70 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%） 营业收入 537,286,600.72 460,332,636.77 16.72 归属于上市公司 127,051,494.49 116,030,217.44 9.50 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 118,393,428.47 113,749,004.88 4.08 常性损益的净利 润 加权平均净资产 3.83 3.90 减少0.07个百分点 收益率（%） 基本每股收益 0.30 0.28 7.14 （元/股） 稀释每股收益 0.30 0.28 7.14 （元/股） 说明：江西南昌桑海制药有限责任公司（以下简称“桑海制药”）、江西南昌济生制药有限责任公司（以下简称“济生制药”）自2019年2月起纳入公司合并范围。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 非流动资产处置损益 -278,249.34 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 10,409,250.00 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 对外委托贷款取得的损益 416,689.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -600,877.82 少数股东权益影响额（税后） 213,259.44 所得税影响额 -1,502,005.39 合计 8,658,066.02 报告期主要经营数据 主营业务分行业情况 毛利 营业收入 营业成本 毛利率比上 分行业 营业收入 营业成本 率（%）比上年增 比上年增 年增减（%） 减（%） 减（%） 医药工业 534,920,795.06 180,202,210.56 66.31 16.93 21.97 减少1.39 个百分点 其他 1,511,656.90 504,903.38 66.60 -49.30 -47.14 减少1.37 个百分点 主营业务分产品情况 毛利 营业收入 营业成本 毛利率比上 分产品 营业收入 营业成本 率（%）比上年增 比上年增 年增减（%） 减（%） 减（%） 非处方药类 451,872,819.77 147,616,785.22 67.33 12.46 24.94 减少3.27 个百分点 处方药类 57,609,103.53 19,882,940.20 65.49 330.99 251.81 增加7.77 个百分点 保健品及其 26,950,528.66 13,207,388.52 50.99 -39.12 -44.95 增加5.19 他 个百分点 合计 536,432,451.96 180,707,113.94 66.31 16.76 22.27 减少1.52 个百分点 注1：鉴于公司完成桑海制药和济生制药收购后，合并范围增加，主营业务分类方式进行相应调整。 注2：“非处方药类”包含公司本部非处方药业务线所销售的产品（健胃消食片、复方草珊瑚含片、乳酸菌素片、古优钙片、胖大海菊花乌梅桔红糖等）及控股子公司桑海制药、济生制药的非处方药产品等。“处方药类”包含公司本部蚓激酶肠溶胶囊、痔康片等及控股子公司桑海制药、济生制药处方药产品。 注3：非处方药类毛利率较上年同期有所下降，主要系上年末在建工程完工投产转入固定资产引起产品单位生产成本增加所致。 注4：处方药类营业收入增长主要系公司本期并购桑海制药和济生制药，合并范围增加所致；毛利率较上年同期增长，主要系公司本期并购的控股子公司产品毛利率高于本公司所致。 注5：保健品及其他营业收入下降主要系受市场需求影响，销售不及预期；毛利率较上年同期增长，主要系产能利用率提升引起产品单位生产成本下降所致。 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东 145,693,293.05 19.23 华北 132,377,744.99 16.84 华西 126,592,538.45 2.94 华南 131,768,875.47 30.50 注：报告期内，各地区营业收入均有所增长，主要系公司本期并购了控股子公司桑海制药和济生制药，合并范围增加所致。 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 31,818 前十名股东持股情况 期末持股 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东名称（全称） 数量 (%) 条件股份数 股份状态 数量 股东性质 量 华润江中制药集团有限 180,714,324 43.03 0 质押 5,614,000 国有法人 责任公司 中央汇金资产管理有限 10,594,080 2.52 0 无 0 国有法人 责任公司 香港中央结算有限公司 5,017,612 1.19 0 无 0 其他 林宜坦 2,665,656 0.63 0 无 0 其他 中国农业银行股份有限 公司－中证500交易型 2,621,581 0.62 0 无 0 其他 开放式指数证券投资基 金 中海信托股份有限公司 －金海9号证券投资集 2,432,418 0.58 0 无 0 其他 合资金信托 中国建设银行股份有限 公司－华安科技动力混 2,390,040 0.57 0 无 0 其他 合型证券投资基金 陈海涛 2,300,860 0.55 0 无 0 其他 林凡 1,831,734 0.44 0 无 0 其他 罗军 1,450,000 0.35 0 无 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量 股的数量 种类 数量 华润江中制药集团有限责任公司 180,714,324 人民币普通股 180,714,324 中央汇金资产管理有限责任公司 10,594,080 人民币普通股 10,594,080 香港中央结算有限公司 5,017,612 人民币普通股 5,017,612 林宜坦 2,665,656 人民币普通股 2,665,656 中国农业银行股份有限公司－中证500 2,621,581 人民币普通股 2,621,581 交易型开放式指数证券投资基金 中海信托股份有限公司－金海9号证券 2,432,418 人民币普通股 2,432,418 投资集合资金信托 中国建设银行股份有限公司－华安科 2,390,040 人民币普通股 2,390,040 技动力混合型证券投资基金 陈海涛 2,300,860 人民币普通股 2,300,860 林凡 1,831,734 人民币普通股 1,831,734 罗军 1,450,000 人民币普通股 1,450,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 控股股东华润江中制药集团有限责任公司与上述其他九名 股东不存在关联关系或一致行动情形。 表决权恢复的优先股股东及持股数量 无 的说明 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用√不适用 三、 重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 1、交易性金融资产期末余额为14,995万元，主要系公司控股子公司桑海制药本期购买银行结构性存款产品及理财产品所致。 2、应收账款期末余额为22,298万元，较上年末增长21,885万元，大幅增长主要系公司本期合并范围增加所致。 3、预付账款期末余额为2,682万元，较上年末增长769万元，增长幅度为40.18%，主要系公司本期合并范围增加所致。 4、其他应收款期末余额为2,514万元，较上年末增长1,821万元，增长幅度262.42%，主要系公司本期单位往来款及员工备用金借款增加所致。 5、可供出售金融资产无期末余额，较上年末减少13,560万元，下降幅度100%，主要系公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，其金额在其他非流动金融资产列示所致。 6、其他非流动金融资产期末余额为13,560万元，主要系公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则所致。 7、在建工程期末余额为4,819万元，较上年末增长2,776万元，增长幅度135.89%，主要系公司本期合并范围增加所致。 8、商誉期末余额为1,584万元，主要系公司本期并购子公司支付对价与购买日可辨认净资产公允价值的差额形成的商誉。 9、预收账款无期末余额，较上年末减少10,102万元，下降幅度100%，主要系公司自2019年1月1日起执行新收入准则，其金额在合同负债列示所致。 10、应付职工薪酬期末余额为2,668万元，较上年末下降3,606万元，下降幅度为57.47%，主要系公司本期支付了上年末计提的年度绩效薪酬所致。 11、其他应付款期末余额为18,556万元，较上年末增长12,910万元，增长幅度为228.69%，主要系公司本期合并范围增加所致。 12、合同负债期末余额9,258万元，主要系公司自2019年1月1日起执行新收入准则所致。 13、其他流动负债期末余额为1,075万元，较上年末增长311万元，增长幅度为40.74%，主要系公司本期应结未结费用较上年末增加所致。 14、递延所得税负债期末余额为1,306万元，主要系公司本期并购子公司资产评估增值计税基础与账面价值之间的差额形成应纳税暂时性差异所致。 15、少数股东权益期末余额为35,024万元，较上年末增长35,009万元，大幅增长主要系公司本期确认桑海制药和济生制药少数股东权益34,672万元所致。 16、研发费用本期发生额1,050万元，较上年同期增长644万元，增长幅度为158.78%，主要系公司本期研发投入增加及合并范围增加所致。 17、其他收益本期发生额为1,041万元，主要系公司本期获得创业中心扶持资金补助900万元所致。 18、所得税费用本期发生额为2,432万元，较上年同期增长574万元，增长幅度为30.90%，主要系公司本期合并范围增加所致。 19、少数股东损益本期发生额为337万元，较上年同期增长333万元，大幅增长主要系公司本期确认并购子公司桑海制药和济生制药少数股东损益所致。 20、经营活动产生的现金流量净额本期发生额为8,312万元，较上年同期下降2,304万元，下降幅度为21.70%，主要系公司本期支付的税费同比增加所致。 21、投资活动产生的现金流量净额本期发生额为-2,942万元，较上年同期增长2,323万元，增长幅度为44.12%，主要系公司本期工程设备投入同比减少及本期收回投资所致。 备注：上述变动说明中，“本期”是指年初至报告期末；“本期发生额”是指年初至报告期末的发生额。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、公司收购桑海制药、济生制药进展 2019年1月3日，公司第八届董事会第二次会议审议通过《关于以现金增资方式取得桑海制药、济生制药51%股权暨签署增资协议的议案》。2019年1月30日，桑海制药、济生制药增资事项完成工商变更登记手续。本次工商变更完成后，公司成为桑海制药、济生制药的控股股东，并自2019年2月起，将上述两家公司纳入合并范围。 2、公司实际控制人变更及要约进展 2019年2月22日，华润医药控股有限公司（简称“华润医药控股”）取得控股股东江西江中制药（集团）有限责任公司（现已更名为“华润江中制药集团有限责任公司”，简称“华润江中”）51%股权事项完成工商变更登记手续。公司的实际控制人由江西省国资委变更为中国华润有限公司，最终实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。 上述交易完成后，华润医药控股通过华润江中间接拥有公司的股份超过公司已发行股份的30%，从而触发全面要约收购义务。公司于2019年2月28日披露了《要约收购报告书》全文，要约期限为2019年3月4日至2019年4月2日。截止要约期届满，最终有17个账户共计14,657股股份接受要约。截至2019年4月12日，本次要约收购清算过户手续已经办理完毕，华润医药控股直接及间接持有公司43.03%的股份。 3、挂牌转让北京江中高科技投资有限责任公司进展 本公司与控股股东华润江中通过公开挂牌方式联合转让所持北京江中高科技投资有限责任公司100%的股权，已在江西产权交易所挂牌，挂牌起止日期为2019年2月22日至2019年3月22日。截止挂牌期满，无意向受让方报名。公司将按照相关规定重新挂牌。 4、委托贷款情况 本公司将自有资金委托银行办理贷款，报告期内发生额为14,850万元，未到期金额8,651.74万元，具体情况如下： （1）2018年11月，本公司与江西银行八一支行、江西奇丽印刷有限公司（以下简称“奇丽印刷”）签订展期协议，将贷款余额7,500万元展期1年（2018年12月12日至2019年12月11日），年利率8%，截止报告期末，该贷款尚未到期。 （2）2017年8月，本公司与南昌农商行北京西路支行签订《委托贷款合同》，将本公司自有资金6,000万元贷款给江西直方房地产开发有限公司，贷款期限为1年（2017年8月7日至2018年7月31日），年利率7.92%。截止2019年2月20日，公司已收到该公司归还的全部贷款本金6,000万元及利息457万元。 （3）2018年2月，本公司与华夏银行南昌分行、江西省长荣汽车销售有限公司签订《委托贷款合同》，将本公司自有资金1,350万元贷款给江西省长荣汽车销售有限公司，贷款期限3年，年利率5.70%。截止报告期末，该公司已归还本金198.26万元，剩余贷款1,151.74万元尚未到期。 相关公告请查询上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》。 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用√不适用 公司名称 江中药业股份有限公司 法定代表人 卢小青 日期 2019年4月24日 四、 附录 4.1财务报表 合并资产负债表 2019年3月31日 编制单位:江中药