2021年华仁药业股份有限公司三季报

证券代码：300110 证券简称：华仁药业 公告编号：2021-063 华仁药业股份有限公司 2021 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 1,571,642,506.60 268.62% 4,097,106,791.45 304.53% 归属于上市公司股东 43,784,924.51 130.63% 117,293,421.18 116.82% 的净利润（元） 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 46,282,637.63 175.05% 112,335,287.13 139.73% 的净利润（元） 经营活动产生的现金 —— —— -764,618,030.86 -787.44% 流量净额（元） 基本每股收益（元/股） 0.0370 129.81% 0.0992 116.59% 稀释每股收益（元/股） 0.0370 129.81% 0.0992 116.59% 加权平均净资产收益 1.87% 1.01% 5.08% 2.62% 率 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,782,198,143.15 3,415,544,750.98 69.29% 归属于上市公司股东 2,358,227,089.99 2,258,666,863.54 4.41% 的所有者权益（元） (二)非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末 说明 金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 -14,238.73 -45,505.26 的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 2,029,840.76 8,263,870.50 额或定量持续享受的政府补助除外） 债务重组损益 1,085,460.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 7,652.05 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,306,247.97 -4,393,416.03 减：所得税影响额 -781,451.33 -82,286.91 少数股东权益影响额（税后） -11,481.49 42,214.40 合计 -2,497,713.12 4,958,134.05 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表项目 单位：元 报表项目 2021年9月30日余额 2020年12月31日余额 变动幅度 变动原因 货币资金 564,270,764.78 228,670,521.39 146.76%主要系公司报告期末收到银 行贷款所致 应收账款 2,140,937,323.38 862,712,538.00 148.16%主要系公司医药商业板块业 务稳步增长所致 其他应收款 22,504,660.93 16,066,481.29 40.07%主要为公司报告期末业务备 用金增加所致 其他流动资产 588,598.15 13,409,735.35 -95.61%主要系公司期末未抵扣进项 税较期初减少所致 在建工程 2,635,764.12 11,808,103.52 -77.68%主要系公司全资子公司生产 线投产运营，在建工程转入固 定资产所致 无形资产 371,701,880.85 155,506,543.02 139.03%主要系公司收购恒星制药后， 恒星制药的无形资产纳入合 并范围所致 开发支出 3,665,144.37 1,411,722.88 159.62%主要系公司收购恒星制药后， 恒星制药的开发支出纳入合 并范围所致 商誉 826,635,169.54 283,636,355.56 191.44%系公司收购恒星制药产生的 商誉所致 短期借款 1,674,544,161.33 536,651,711.94 212.04%主要系公司业务增长，使用短 期借款增加所致 应付账款 398,339,723.46 137,879,139.65 188.90%主要系公司业务增长，应付供 应商的货款增加所致 应付职工薪酬 9,404,433.69 16,592,560.27 -43.32%主要系报告期内发放了上年 末计提的奖金所致 应交税费 57,659,490.58 27,679,494.79 108.31%主要系报告期内业务规模及 利润增长，对应应交税费增加 其他应付款 865,383,615.21 313,573,532.62 175.97%主要系报告期内收购恒星制 药，未达到支付时点的并购款 增加所致 一年内到期的非流动负债 27,460,000.00 - -系报告期内长期借款一年内 到期部分转入所致 长期借款 232,540,000.00 - -系报告期内公司优化融资结 构以支持并购业务，增加长期 融资所致 递延所得税负债 58,209,353.87 25,051,624.82 132.36%主要系报告期内公司收购恒 星制药，恒星制药资产评估增 值所致 2、利润表项目 单位：元 报表项目 2021年1-9月发生额 2020年1-9月发生额 变动幅度 变动原因 营业收入 4,097,106,791.45 1,012,810,873.16 304.53%主要有三个方面：1、随着国 内疫情得到有效控制，公司各 项业务逐步恢复，输液产品的 销量较去年同期有所增长；2、 公司进一步拓宽医药商业业 务范围，医药商业板块业务稳 步增长；3、广西裕源、浦北 新科及安徽恒星纳入合并范 围 营业成本 3,532,417,936.71 569,086,498.05 520.72%主要系报告期内公司营业收 入增加对应营业成本增加 财务费用 51,930,622.77 3,163,045.74 1541.79%主要系报告期内银行贷款规 模增加，利息支出增加 投资收益 4,897,998.70 100,983.29 4750.31%主要系报告期内公司债务重 组收益增加所致 信用减值损失 -24,361,518.59 -9,108,079.93 167.47%主要系报告期内公司应收款 项余额增加对应信用减值损 失增加 资产减值损失 -11,158,065.71 -6,500,150.75 71.66%主要系报告期内公司存货减 值损失所致 资产处置收益 18,935.82 - -主要系报告期内处置固定资 产所致 营业外收入 3,491,523.99 617,163.37 465.74%主要系出售废品及债务重组 收益 营业外支出 6,857,801.90 1,759,001.85 289.87%主要系因执行法院判决支付 相关款项所致 所得税费用 25,952,987.92 10,228,624.35 153.73%主要系报告期内公司利润总 额增加对应所得税费用增加 3、现金流量表项目 单位：元 报表项目 2021年1-9月发生额 2020年1-9月发生额 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -764,618,030.86 111,226,247.10 -787.44%主要系报告期内公司业务规 模快速增长导致占用营运资 金增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -250,806,169.92 -41,575,136.85 503.26%主要系报告期内支付了广西 裕源、浦北新科及安徽恒星的 并购款所致 筹资活动产生的现金流量净额 1,270,007,430.15 24,871,431.86 5006.29%主要系报告期内公司增加银 行借款支持业务增长及并购 项目所致 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表