2019年无锡晶海氨基酸股份有限公司中报

无 锡 晶 海 NEEQ : 836547 无锡晶海氨基酸股份有限公司 WUXI JINGHAI AMINO ACID CO.,LTD 半年度报告 2019 目 录 声明与提示...... 4 第一节 公司概况 ...... 5 第二节 会计数据和财务指标摘要 ...... 7 第三节 管理层讨论与分析 ...... 9 第四节 重要事项 ...... 16 第五节 股本变动及股东情况 ...... 18 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况...... 20 第七节 财务报告 ...... 24 第八节 财务报表附注 ...... 36 释义 释义项目 释义 公司、本公司、无锡晶海 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司 股东会、股东大会 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司董事会 监事会 指 无锡晶海氨基酸股份有限公司监事会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《无锡晶海氨基酸股份有限公司章程》 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 律师事务所、广发 指 上海市广发律师事务所 光大证券 指 光大证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 6 月 30 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李松年、主管会计工作负责人李松年及会计机构负责人（会计主管人员）陈向红保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会秘书办公室 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并 备查文件 盖章的财务报表；年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿 第一节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 无锡晶海氨基酸股份有限公司 英文名称及缩写 WUXI JINGHAI AMINO ACID CO.,LTD 证券简称 无锡晶海 证券代码 836547 法定代表人 李松年 办公地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈向红 是否具备全国股转系统董事会秘书 是 任职资格 电话 0510-88350255-8018 传真 0510-88761242 电子邮箱 693921483@qq.com 公司网址 www.chinaaminoacid .com 联系地址及邮政编码 江苏省无锡市锡山区东港镇港下,214199 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn 公司半年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 16 日 挂牌时间 2016 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C27 医药制造业-C2710 化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 氨基酸类原料药 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 12,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李松年 实际控制人及其一致行动人 李松年 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320200717435204L 否 注册地址 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 否 注册资本（元） 12,000,000.00 否 - 五、 中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 - 签字注册会计师姓名 - 会计师事务所办公地址 - 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第二节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 95,880,268.57 84,887,539.80 12.95% 毛利率% 27.26% 20.34% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,200,706.93 -181,013.73 4,077.99% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 6,465,015.93 -849,502.03 861.04% 性损益后的净利润 加权平均净资产收益率%（依据归属 4.67% -0.13% - 于挂牌公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 4.19% -0.59% - 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 基本每股收益 0.60 -0.02 3,100.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 170,368,668.22 176,289,919.68 -3.36% 负债总计 22,513,847.96 23,635,806.35 -4.75% 归属于挂牌公司股东的净资产 147,854,820.26 152,654,113.33 -3.14% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 12.32 12.72 -3.14% 资产负债率%（母公司） 13.84% 13.31% - 资产负债率%（合并） 13.21% 13.41% - 流动比率 5.68 5.59 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,463,294.62 4,147,252.17 31.73% 应收账款周转率 4.5 4.54 - 存货周转率 5.07 4.97 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -3.36% -6.84% - 营业收入增长率% 12.95% -8.84% - 净利润增长率% 4,077.99% -103.68% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 827,805.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,000.00 非经常性损益合计 819,805.00 所得税影响数 84,114.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 735,691.00 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收帐 47,265,993.17 - - - 款 应收票据 - 7,606,985.20 - - 应收帐款 - 39,659,007.97 - - 应付票据及应付帐 16,006,507.71 - - - 款 应付票据 - 8,030,989.00 - - 应付帐款 - 7,975,518.71 - - 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。 第三节 管理层讨论与分析 一、 商业模式 1、公司所处行业 根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为医药制造业（C27）； 根据《国民经济行业分类与代码（GB/T 4754-2011）》，公司所处行业为化学药品原料药制造（C2710）。 根据股转公司制定的《挂牌公司管理型行业分类指引》，属于“制造业”中的“化学药品原料药制造”（C2710）。 根据股转公司制定的《挂牌公司投资型行业分类指引》，属于“医疗保健”中的“制药、生物科技和生命科学”之“化学原料药”（15111110） 2、主营业务 公司主营业务为氨基酸类原料药的研发、生产和销售。 3、产品或服务 异亮氨酸、缬氨酸、亮氨酸、丝氨酸、苯丙氨酸、苏氨酸、谷氨酸、盐酸精氨酸、脯氨酸、醋酸赖氨酸、色氨酸、酪氨酸、盐酸半胱氨酸、精氨酸。 4、客户类型 国内客户主要是国内输液厂家，国际客户主要是经销商及分销商。 5、关键资源 公司通过培养和外聘聚集了一批研发、管理等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部分，公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度上有赖于上述核心人员。目前公司核心技术人员稳定，并不断引进专业对口的高端技术人才。 6、销售渠道 公司自开业以来，一直注重产品品质的稳定及提升，公司是国内氨基酸原料药企业中率先通过 GMP认证的企业，通过 GMP 管理规范生产的产品质量达到中国药典标准，产品质量稳定，在国内市场上有良好的声誉，为国内输液厂家提供氨基酸原料药；同时，通过近几年的国际市场开拓，产品远销欧美 市场，2014 年通过美国 FDA 检查。2017 年 7 月接受了江苏省食品药品监督管理局 GMP 认证专家小组 的现场检查，经过技术改造的一线精制车间和二线精车间顺利通过了药品 GMP 认证，取得了 GMP 证书。 7、收入来源 公司主要通过产品的销售来实现收入。 8、商业模式各项要素的变化情况以及对公司经营的影响 目前公司商业模式没有变化，对公司经营也无影响。 商业模式变化情况: □适用 √不适用 二、 经营情况回顾 报告期内，中美贸易战带来的不确定性，国家对药品市场的整顿等，公司整体经营和发展充满了挑战。去年同期，公司面临了困境，经营出现亏损，公司领导层迅速调整经营策略，2018 年下半年扭亏为盈。报告期内，公司继续进行深度挖潜，经营情况良好。 报告期内，内销市场因竞争激烈、客户 GMP 到期认证等因素，销售启动较晚，但与去年同期相比仍略有增加，增长 5.95%；国际市场，由于中美贸易战的不确定性，为避免关税增加，部分客户提前下订单，因而上半年订单量增幅较大，与去年同期相比收入有所增加，增长 22.17%。 报告期内，公司实现销售收入 9,588.03 万元，与上年同期相比有所增加，增长 12.95%；利润总额 820.49 万元，净利润 720.07 万元，与上年同期相比，净利润增加 738.17 万元，增长 4077.99%。主要 原因是公司在去年同期亏损的状态下，及时调整经营策略，一方面，内部挖潜，开展降本节支活动；另一方面，大幅提高产能，充分发挥员工的主观能动性，员工生产效率得到极大的提高；再者，公司积极创新，不断改良现工艺，提高产品品质，降低成本。 报告期末，公司总资产 17,036.87 万元，与年初相比，下降 3.36%；归属于挂牌公司股东权益 14,785.48 万元，与年初相比，下降 3.14%；归属于挂牌公司股东的每股净资产为 12.32 元，与年初相 比，下降 3.14%。净资产下降的主要原因为：2019 年 5 月对股东进行了利润分配，每 10 股派送 10.00 元。 经营业绩上升原因分析： 1、毛利率增长 报告期内，公司内部充分挖潜，积极开展节支降本活动，梳理整个生产过程，有效控制消耗高的能源支出，使产品成本有所下降，成本下降 1.81%；充分发挥员工主观能动性，产能大幅提高，生产效率提高，固定成本分摊下降，成本下降 2.45%；公司积极开拓创新，不断改良工艺，提升产品品质，降低成本，成本下降 2.66%。成本下降是毛利率增加的主要原因。 2、净利润增长 报告期内，毛利率的增长是主因；财务费用的下降、信用减值损失的冲回、投资收益的增加等，都是净利润增加的因素。 （1）税金及附加减少 6.12 万元，主要原因：受益于国家减税政策，增值税负和土地使用税略有下降，从而城建税及教育附加、地方教育附加减少 4.49 万元；土地使用税减少 1.92 万元。 （2）期间费用与去年同期相比增加 130.46 万元，原因： ① 销售费用与去年同期相比增加 38.62 万元，主要原因：销售收入增加，销售员业务费计提增 加 38.5 万元；运费增加 18.32 万元；为降本节支，报告期内减少招待费支出 17.98 万元。 ②管理费用与去年同期相比增加 13.79 万元，主要原因： 公司继续优化员工结构，积极引进 GMP 管理人才及技术研发人员，管理人员工资计提与去年同 期相比增加 70.27 万元；招待费和汽车费用增加 21.61 万元；折旧和其他费用减少 77.62 万元。 ③研发费用与去年同期相比增加 143.99 万元，主要原因： 为了公司的可持续发展，积极开展技术创新活动，公司与高校合作开发的支出与去年同期相比增加 143.99 万元。 ④财务费用与去年同期相比减少 65.94 万元，主要原因： 报告期内，受汇率波动影响，与上年同期相比，汇兑损失减少 69.83 万元。 （3）资产减值损失与去年同期相比减少 47.03 万元，主要系计提坏帐准备冲回。 （4）政府补贴收入增加，与上年同期相比，增加 5.70 万元。 （5）投资收益与去年同期相比增加 26.71 万元，主要系理财收益增加。 毛利率的增长以及上述五因素导致报告期内的净利润大幅增长。 报告