1997年仁和药业股份有限公司中报

九江化纤股份有限公司1997年度中期报告 一、财务报告（已经审计） 1.本公司1997年度中期财务报告经江西会计师事务所李文智、张新万两位注册 会计师审计， 并已出具赣会师股审（97）第 15 号无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 九江化纤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司1997年6月30 日的资产负债表及1997年1－6 月 损益表和财务状况变动表。 这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中， 我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制 度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年6月 30 日的财务状 况及1997年1－6 月经营成果和资金变动情况， 会计处理方法除原材料核算方法变 更外其他都遵循了一贯性原则。 江西会计师事务所 中国注册会计师 李文智 张新万 中国·江西 1997年8月6日 2.简化的资产负债表 单位：人民币元 项 目 1997年6月30日 1996年12月31日 流 动 资 产 158285977.80 141767797.25 长 期 投 资 －－ －－ 固定资产净值 122754571.19 127785296.67 在 建 工 程 15604113.31 －－ 无形资产及递延资产 916222.63 186102.50 其他长期投资 －－ －－ 资产合计 297571731.43 269739196.42 流 动 负 债 59610188.09 35379049.31 长 期 负 债 86760000.00 91292056.77 少数股东权益 －－ －－ 股 本 78000000.00 52000000.00 资 本 公 积 58308984.62 84308984.62 盈 余 公 积 2233833.81 1013865.86 其中：公益金 744627.94 337955.29 未分配利润 12658674.91 5745239.86 负债及股东权益合计 297571731.43 269739196.42 3.简化的损益表 项 目 1997年1－6月 1996年1－6月 主营业务收入 65330790.20 99265056.74 主营业务利润 11933309.61 12367565.39 其他业务利润 286803.98 －－ 投 资 收 益 －－ －－ 营业外收支净额 80631.50 99265.06 利 润 总 额 12139482.09 12268300.33 所 得 税 4006029.09 4048539.11 净 利 润 8133453.00 8219761.22 4.财务指标 1997年上半年 1996年上半年 （1）每股收益 0.104 元 0.21 元 （2）净资产收益率 5.38％ 13.70％ （3）每股净资产 1.94元 1.54 元 注：（1）1997 年中期各项财务指标计算是以转增股本后总股数7800万股为基 础；1996 年中期是以公司发行股票前总股本3900万股为基础。（2）1997年中期所 得税按33％征收；财政返还18％后，即按15％税率计算， 则每股收益为0.132元（ 按7800万股摊簿）。 5.财务报表附注 （1）本报告期内采用的会计政策及方法除原材料的核算方法改变外， 其他的 和1996 年度报告期所采用的会计政策及方法相互一致。 （ 2） 本报告期内原材料核算采用按实际成本计价，1997 年初将库存原材料 计划成本调整为实际成本。 （3）递延资产较上年同期增加了3.92倍， 主要原因是因公司房产变更和土地 评诂登记费在本报告期内结算。 （4）在建工程期末余额为：15604113.31元，工程项目如下： 工 程 项 目 工程进度 预算数 实际支用数 资金来源 1.2800吨/年粘胶长丝工程 未完工 133065000 15448660.96 募集资金 2.压洗生产线改造 未完工 500000 131745.75 自有资金 3.纺丝机加长 未完工 2400000 23706.60 自有资金 合 计 15604113.31 （5）流动负债较上年同期增加了68.50％，主要原因是： ①九江化学纤维厂给本公司垫付了2800吨/ 年粘胶长丝工程的设备款1311 万 元; ②预收货款及应交而未交的税金增加。 （6）股本增加50％是公司实施了1996 年度资本公积转增股本方案。 （7）资本公积金减少30.84％， 是公司实施资本公积金转增股本方案， 使资 本公积金减少。 （8）主营业务收入较96年同期下降了34.18％， 主要原因是受市埸因素影响， 1－4 月份产品销售价格比去年同期下滑，5月份才开始稳步回升，致使主营业务收 入减少。 6.关联企业及其交易： （1） 关联企业 企业名称 经济 法 定 注 册 地 注册资金 拥 有 本 主营业务 性质 代表人 公司权益 九江化学 国有 张棠华 江西省九江市 13752万元 75％ 粘胶短纤维 纤维厂 庐山蛤蟆石 生产及销售 （2）关联交易 本公司与控股股东──九江化学纤维厂之关联交易包括： A.支付九江化学纤维厂土地租赁金471600元， 管线租赁费570300元。 B.九江化学纤维厂向本公司提供的原材料、水、电、汽，均按照市场价格结算， 双方已签订《购销合同》。 C. 九江化学纤维厂提供给本公司职工生活福利方面的供应和服务， 均按双方 签订的《服务合同》进行结算。 二、经营情况的回顾与展望 1.上半年经营情况的回顾 上半年国民经济宏观环境向好， 化纤行业也从低迷趋向复苏。 公司董事会抓 住机遇，“解放思想， 深化改革”，强化内部管理，保持了满负荷生产； 同时加 强科技攻关力度，努力开发新产品，拓宽产品销售渠道， 产品供不应求， 实现了 产销两旺的良好势头。 上半年销售人造丝2834吨，实现主营业务收入6533. 08 万 元， 净利润813.35万元，分别较去年同期下降34.18％和1.0％。 上半年公司主要做了如下几方面工作： ⑴开展“学邯钢、降成本、增效益”活动， 实行“成本否决”法， 使产品生 产成本和管理费用有较大幅度的下降。 ⑵实行“模拟法人、有限责任、利益分清、 放开经营”的内部改制， 调动了 广大干部和职工的积极性。 ⑶按“精简、高效、 实效”的原则进行机构改组，压缩富余人员， 减少管理 层次，节约管理费用。 ⑷实施名牌战略， 加大新产品开发力度， 先后开发了100D、75D细旦丝。连 续纺样机试验成功， 并纺出优质丝，增强了公司的市场竞争能力。 ⑸引进激励竞争机制， 对有特殊贡献的科技人员实行重奖， 发挥了科技人员 的积极性。 ⑹提高营销人员的素质， 充分利用现代营销手段， 在稳固现有市场的同时， 积极开拓国际市场， 扩大对外销售渠道，产品打入国际市场。 2.下半年计划 ⑴继续按照“解放思想、 深化改革”的指导思想，以经济效益为中心， 强化 内部管理，降低成本， 控制消耗；加大科技攻关力度，开发新产品； 扩大对外销 售渠道，提高产品销售单价，以更好的业绩给股东丰厚回报。 ⑵加快2800吨/年粘胶长丝项目一期工程建设进度， 力争尽早形成生产能力， 培育公司新的利润增长点。 ⑶组织实施增资配股计划，扩大企业规模。 三、重大事件的说明 ⑴募集资金使用情况。1996年11 月公司发行股票募集资金7631 万元（扣除发 行费用），主要用于2800吨/ 年粘胶长丝项目一期工程建设。 上半年该项目的部 分主机设备已组织到厂，设备的安装准备工作已经就绪， 整个工程建设正按计划 循序进行。 上半年投入一期工程建设的募集资金为1544.87 万元； 剩余募集资金 6086.13 万元（存放银行3772.73万元，充实公司的营运资金2313.4 万元）将根据 工程进度分期投入项目建设。 ⑵按照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月21 日联合发布的《严禁 国有企业和上市公司炒作股票的规定》的要求，本公司进行了认真自查。 迄今为 止，本公司未持有已上市流通股票， 也未在任何证券经营机构开设股票帐户， 本 公司如今后从事股票投资， 将严格遵循国家政策法规的有关规定。 ⑶1997年6月13日，130万公司职工股上市流通， 其中董事、监事、 高级管理 人员所持股份1.22 万股暂时冻结。 ⑷1996年6月26日，公司实施了1996 年度资本公积金转增股本方案：以96 年 末总股本5200万股为基数， 向全体股东每10股转增5股。除权日6月27日， 转增股 份流通日7月3日。 ⑸本公司中期不分红。 ⑹本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、发行在外股票的变动和股权结构的变化 1.股份变动原因 ⑴本公司130万职工股于1997年6月13 日上市流通，其中董事、监事、 高级管 理人员所持股份1.22 万股暂时冻结。 ⑵1996年6月26日， 公司实施了资本公积金转增股本方案：以 96 年末总股本 5200万股为基数， 向全体股东每10股转增5股。 2.股权结构情况（单位：万股，每股面值1.00元人民币） 期初数 本期增减（＋，－） 期末数 职工股上市 转增股份 ⑴尚未流通股份 其中：国有法人股 3900 ＋1950 5850 公司职工股 130 －128.78 ＋0.61 1.83 尚未流通股份合计 4030 －128.78 ＋1950.61 5851.83 ⑵已流通股份 其中：社会公众股 1170 ＋128.78 ＋649.39 1948.17 已流通股份合计 1170 ＋128.78 ＋649.39 1948.17 ⑶股份总数 5200 ＋2600 7800 3.主要股东持股情况（1997年6月27日） 股东姓名 持股数（万股） 所占比例（％） 九化纤 3900 75.00 杨 扬 19.3 0.371 农冀上证 15.81 0.304 王顺体 5.00 0.096 吴锡文 5.00 0.096 杨 柳 4.90 0.094 中山市工商银行 4.23 0.081 小榄支行金饰部 伍振洪 4.1874 0.080 徐继陈 4.00 0.077 王立欣 4.00 0.077 说明：由于资本公积金转增股份至6月30日尚未流通， 股东持股情况未包含转 增股份。 五、股东大会简介 本公司于1997年5月30 日在九江化学纤维厂教育中心召开1996年度股东大会， 出席会议的股东97人， 代表股份3905万股，占公司总股份的75.1％， 符合《中华 人民共和国公司法》和公司章程的规定。 会议审议并通过了如下决议： ⑴审议通过了《1996年度总经理业务工作报告》； ⑵审议通过了《1996年度董事会工作报告》； ⑶审议通过了《1996年度监事会工作报告》； ⑷审议通过了《1996年度财务决算及1997 年度财务预算报告》； ⑸审议通过了《1996 年度税后利润分配及资本公积金转增股本方案》； 1996年度净利润暂不分配，转入以后年度进行。 用资本公积金向全体股东每 10股转增5股。 ⑹审议通过了《更换公司董事提案》。 六、备查文件 ⑴公司董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本； ⑵江西会计师事务所盖章、注册会计师李文智、 张新万签名的审计报告原本； ⑶公司1996年度股东大会材料； 查询地址：九江化纤股份有限公司证券部 咨询电话：0792－8234601－5675 九江化纤股份有限公司 1997年8月8日