2011年仁和药业股份有限公司三季报

仁和药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 仁和药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人梅强、主管会计工作负责人彭秋林及会计机构负责人(会计主管人员)陈国锋声明：保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 1,554,251,026.92 1,478,181,458.58 5.15% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,008,481,933.24 874,054,575.21 15.38% 股本（股） 630,248,041.00 420,165,361.00 50.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 1.60 2.08 -23.08% 股） 比上年同期增减（%） 比上年同期增减（%） 2011 年 7-9 月 2011 年 1-9 月 调整后 调整前 调整后 调整前 营业总收入（元） 492,199,581.95 35.81% 35.81% 1,556,004,614.33 89.91% 89.91% 归属于上市公司股东的净利润（元） 65,958,366.96 43.49% 73.85% 192,766,392.40 40.41% 49.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - 97,594,956.30 10.68% 19.24% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ - - - 0.1549 -26.20% -20.48% 股） 基本每股收益（元/股） 0.10 -9.09% 11.11% 0.31 -6.06% 0 稀释每股收益（元/股） 0.10 -9.09% 11.11% 0.31 -6.06% 0 加权平均净资产收益率（%） 6.76% 1.66% 2.55% 20.31% 4.28% 5.24% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 6.84% 1.62% 2.51% 20.00% 3.84% 4.81% 收益率（%） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -6,283.40 固定资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 3,037,200.00 收到政府补助 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 -841,633.40 持有的交易性金融资产 1  仁和药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 产生的公允价值变动损 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 益和处置交易性金融资 产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 536,433.74 保险赔款等 所得税影响额 -874,549.36 合计 1,851,167.58 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 17,101 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 仁和（集团）发展有限公司 287,019,600 人民币普通股 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基 29,800,000 人民币普通股 金 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投 21,409,033 人民币普通股 资基金 大成价值增长证券投资基金 14,177,249 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基 10,851,019 人民币普通股 金 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投 9,427,191 人民币普通股 资基金 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 8,631,542 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 8,132,098 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证 7,036,288 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－建信优选成长股票型证券投 6,951,837 人民币普通股 资基金 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目大幅变动的情况及原因 1、预付款项，本报告期与上年度期末相比增加 330.11%，主要系购买办公楼及公司业务规模扩大所致； 2、其他应收款，本报告期与上年度期末相比增加 496.72%，主要系年中为了促进销售，增加了市场上的周转备用金所致； 3、存货，本报告期与上年度期末相比增加 35.52%，主要系公司业务量增大，存货增加及生产企业原材料储备增加所致； 4、在建工程，本报告期与上年度期末相比增加 105.16%，主要系工业扩大产能配套工程建设所致； 5、长期待摊费用，本报告期与上年度期末相比增加 48.07%，主要系增加广告代言费所致； 6、应付票据，本报告期与上年度期末相比减少 34.02%，主要系本期应付票据业务减少所致； 7、应付职工薪酬，本报告期与上年度期末相比减少 55.34%，主要系本期期末结存的应付职工薪酬减少所致； 8、其他应付款，本报告期与上年度期末相比增加 77.54%，主要系增加了新增销售代理客户、新销售员工和物流公司的保证 金所致； 9、实收资本(股本)，本报告期与上年度期末相比增加 50%，主要系本期公司以 2010 年 12 月 31 日股份为基数用未分配利润向 全体股东每 10 股送 5 股所致。该预案实施完毕； 10、资本公积，本报告期与上年度期末相比减少 88.17%，主要系本期收购闪亮制药 25%的少数股权，溢价部分冲减了资本公 2  仁和药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 积-资本溢价所致； 二、利润表项目大幅变动的情况及原因 1、营业收入，本报告期与上年同期相比增加 89.91%，主要系本期与上期非同一控制下的医药流通企业仁翔药业合并期间不 一致及自产产品销售增加所致； 2、营业成本，本报告期与上年同期相比增加 165.15%，主要系仁翔药业属商业企业,主要经销药品，其经营方针是以薄利多销 开拓市场，迅速扩占国内药品经销渠道，其购销毛利偏低，致使本期药品销售毛利下降所致； 3、营业税金及附加，本报告期与上年同期相比增加 52.34%，主要系收入增长、纳税项目增加及地方税附加税率调高所致； 4、管理费用，本报告期与上年同期相比增加 33.67%，主要系(1)、仁翔药业本期上期合并期间不一致；(2)、为提高企业管理 水平，公司陆续引进一批高级人才，(3)、本期较上期及职工工资及福利费均有所提高所致； 三、现金流量表项目大幅变动的情况及原因 1、销售商品、提供劳务收到的现金，本报告期与上年同期相比增加 108.22%，主要系仁翔并表期间不同及本期销售增加所致； 2、购买商品、接受劳务支付的现金，本报告期与上年同期相比增加 251.76%，主要系仁翔并表期间期间不同及本期销售增加 相应成本增加所致； 3、支付的各项税费，本报告期与上年同期相比增加 35.55%，主要系本期销售及利润增加相应税金增加所致； 4、取得投资收益收到的现金，本报告期与上年同期相比减少 91.90%，主要系本期兑现的投资收益减少所致； 5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，本报告期与上年同期相比增加 203.10%，主要系本期支付了工业扩 大产能在建工程、购买设备及无形资产款项； 6、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额，本报告期与上年同期相比增加 81.69%，主要系本期收购了闪亮制药少数股 东股权所致； 7、分配股利、利润或偿付利息支付的现金，本报告期与上年同期相比减少 71.24%，主要系本期实施的现金分红方案与上期 实施的方案差异所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司于 2011 年 3 月 28 日召开的第五届董事会第十次会议审议通过了《关于预计公司 2011 年日常关联交易的议案》： 1、预计 2011 年向江西仁和药用塑胶有限公司采购塑瓶等包装材料金额 3,517.81 万元（含税），2011 年 1-9 月实际向江 西仁和药用塑胶有限公司的关联交易金额为 2,438.34 万元； 2、预计 2011 年委托江西浩众传媒广告有限公司代理广告及劳务金额 14,106.68 万元（含税），2011 年 1-9 月实际向江西 浩众传媒广告有限公司的关联交易金额为 5,639.54 万元； 3、预计 2011 年委托北京浩众传媒广告有限公司代理广告及劳务金额 1,676.84 万元（含税），2011 年 1-9 月实际向北京 浩众传媒广告有限公司的关联交易金额为 0 万元。 3.2.4 其他 √ 适用 □ 不适用 公司分别于 2011 年 3 月 1 日召开的五届第九次董事会临时会议和 2011 年 8 月 15 日召开的五届第十三次董事会通过了《关 于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》、《关于修订公司非公开发行股票预案的议案》等多项议案，2011 年 8 月 16 日，公司发布《公司非公开发行股票预案(修订版)》，公司于 2011 年 9 月 1 日召开公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过 了以上相关议案。2011 年 9 月 5 日，公司将公司非公开发行股票申报材料上报中国证监会，9 月 13 日，公司收到中国证监会 3  仁和药业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文 行政许可受理通知书（编号：111872 号），公司非公开发行股票工作按相关程序正在进行之中。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 公司控股股东仁和（集 以上承诺自 2010 年 3 月 29 日止已完成， 团）发展有限公司承诺： 2010 年 3 月 29 日解禁 67,197,600 股。尚有 所持有的本公司股票自 仁和（集团）发 67,197,600 股未解禁，因 2010 年 6 月 30 日 股改承诺 获得上市流通权之日 展有限公司 和 2011 年 4 月 28 日分别完成了 2009 年和 起，三十六个月内不通 2010 年度权益分派，故 67,197,600 股增加 过证券交易所挂牌交易 到 151,194,600 股。 出售或转让。 根据广东恒信德律资产 评估有限公司出具的评 估报告文号： HDZPZ2010000045 号 《资产评估报告书》、 《资产评估说明》，本次 收购目标公司（江西闪 亮制药有限公司）2011 年度、2012 年度及 2013