2024年爱博诺德(北京)医疗科技股份有限公司年报

公司代码：688050 公司简称：爱博医疗 爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司 2024 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是 √否 三、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细阐述在生产经营过程中可能面临的各种风险因素，敬请参阅“第三节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”相关内容。 四、 公司全体董事出席董事会会议。 五、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、 公司负责人解江冰、主管会计工作负责人郭彦昌及会计机构负责人（会计主管人员）郭彦昌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票事项已于 2025 年 3 月 14 日提交注册申报文 件，于 2025 年 4 月 16 日收到中国证监会注册批准。目前公司正按照发行方案加紧推进发行注册 工作。根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》的相关规定，为确保上市公司证券发行的规范性与公平性，上市公司发行证券与权益分派方案不可同时进行。为避免 2024 年度利润分配与本次发行时间产生冲突，公司拟延迟审议 2024 年度利润分配方案。待本次发行完成后，将尽快按照法律法规、监管部门的要求与《公司章程》等规定审议、实施利润分配事项。本事项已获公司第二届董事会第十八次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用 √不适用 九、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6 第三节 管理层讨论与分析 ......11 第四节 公司治理 ...... 57 第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ...... 78 第六节 重要事项 ...... 87 第七节 股份变动及股东情况 ...... 105 第八节 优先股相关情况 ......112 第九节 债券相关情况 ......113 第十节 财务报告 ......113 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报表 备查文件目录 报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正文及 公告的原稿 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、 指 爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司 爱博医疗 爱博科技 指 爱博诺德（北京）科技发展有限公司，为公司的全资子公司 爱博苏州 指 爱博诺德（苏州）医疗器械有限公司，为公司的全资子公司 爱博烟台 指 烟台爱博诺德医用材料有限公司，为公司的全资子公司 爱博昌发 指 北京爱博昌发医疗科技有限公司，为公司的控股子公司 烟台德胜 指 烟台德胜海洋生物科技有限公司，为公司的控股子公司 爱博温州 指 爱博诺德（温州）科技创新有限公司，为公司的全资子公司 爱博投资 指 北京爱博诺德投资管理有限公司，为公司的全资子公司 爱博咨询 指 北京爱博诺德咨询管理有限公司，为公司的全资子公司 爱博海南 指 海南爱博诺德投资有限公司，为公司的全资子公司 爱博上海 指 爱博诺德（上海）医疗科技有限公司，为公司的全资子公司 爱博星辰 指 爱博星辰（北京）科技有限公司，为公司的全资子公司 爱博香港 指 爱博诺德（香港）医疗科技有限公司，为公司的全资子公司 拓睿美 指 拓睿美（北京）医疗科技有限公司，为公司的控股子公司 爱博睿美 指 爱博睿美（成都）医疗科技有限公司，为公司的控股孙公司 美悦瞳 指 美悦瞳（杭州）网络技术有限公司，为公司的控股孙公司 厦门美悦瞳 指 厦门美悦瞳网络科技有限公司，为美悦瞳（杭州）网络技术有限公 司的全资子公司 福建优你康 指 福建优你康光学有限公司，为公司的控股子公司 天眼视力 指 江苏天眼视力医药科技有限公司，为公司的全资子公司 天眼医药 指 江苏天眼医药科技股份有限公司，为公司的控股子公司 上海谦易 指 上海谦易生物医药有限公司，为公司的全资孙公司 慕明医疗 指 北京慕明医疗管理顾问有限公司，为公司的参股公司 润谊医疗 指 北京润谊医疗管理顾问有限公司，为公司的参股公司 博健创智 指 宁波梅山保税港区博健创智投资合伙企业（有限合伙） 博健和创 指 北京博健和创科技有限公司 IntraocularLens（IOL），是一种用聚合物材料制成的能植入眼内的 人工晶状体 指 人工透镜，通常由一个圆形光学部和周边的支撑襻组成，用以取代 白内障手术中被摘除的天然晶状体 有晶体眼人工晶 Phakic Intraocular Lens（PIOL），是一种用聚合物材料制成的能植 状体 指 入眼内的人工透镜，在天然晶状体存在的情况下，植入眼内位于角 膜和天然晶状体之间的位置，用于矫正屈光不正。 Orthokeratology（Ortho-K）Lens，又称 OK 镜，采用塑形方法暂时 角膜塑形镜 指 改变角膜形态，达到暂时性矫正屈光不正为预期目的的硬性透气接 触镜 离焦框架镜 指 DefocusSpectacleLens，设计为具有两个/多个光焦度或光焦度渐变 的，用于矫正/保护眼睛的眼外配戴光学镜片 SoftContactLen，即软性接触镜，由水凝胶材料或非水凝胶材料制 隐形眼镜 指 成，需要支撑以保持形状的接触镜，用于配戴在眼球前表面，达到 矫正视力等目的 白内障 指 Cataract，白内障是由老化、遗传、外伤及中毒等原因引起的晶状体 代谢紊乱，晶状体蛋白质变性而发生混浊，导致光线被混浊晶状体 阻扰无法投射在视网膜上，造成白内障患者视物模糊 Refractive Error，在眼调节放松的状态下，无穷远处物体所成的像 屈光不正 指 若正好聚焦在视网膜上，则称为正视，若没有准确聚焦在视网膜上， 则称为非正视或屈光不正，主要包括近视、远视、散光等 根据国际标准化组织（InternationalOrganizationforStandardization， 生物相容性 指 简称 ISO）会议的解释，生物相容性是指生命体组织对非活性材料 产生反应的一种性能，一般是指材料与宿主之间的相容性 透氧系数 指 又称为 Dk，即在规定条件下，在单位压差的作用下，通过接触镜 材料单位厚度的氧气流量，通常用来描述接触镜材料的透气性 Good ManufacturingPractices，生产质量管理规范或良好作业规范、 优良制造标准。GMP 是一套适用于制药、医疗器械、食品等行业 GMP 指 的强制性标准，要求企业从原料、人员、设施设备、生产过程、包 装运输、质量控制等方面按国家有关法规达到卫生质量要求，形成 一套可操作的作业规范帮助企业改善企业卫生环境，及时发现生产 过程中存在的问题，加以改善 CE 指 Conformité Européenne，是欧盟规定的一种强制性认证标志，欧盟 地区对于医疗器械产品需要进行 CE 认证 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本报告期、本期 指 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 本报告期末、本 指 2024 年 12 月 31 日 期期末、期末 上年度末、上年 指 2023 年 12 月 31 日 期末、期初 元/万元/亿元 指 人民币元/人民币万元/人民币亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 公司的中文名称 爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司 公司的中文简称 爱博医疗 公司的外文名称 Eyebright Medical Technology (Beijing) Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Eyebright Medical 公司的法定代表人 解江冰 公司注册地址 北京市昌平区科技园区兴昌路9号 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 北京市昌平区科技园区兴昌路9号 公司办公地址的邮政编码 102200 公司网址 www.ebmedical.com 电子信箱 investors@ebmedical.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周裕茜 王玉娇 联系地址 北京市昌平区科技园区兴昌路9号 北京市昌平区科技园区兴昌路9号 电话 010-89748322 010-89748322 传真 010-89747942 010-89747942 电子信箱 investors@ebmedical.com investors@ebmedical.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报（www.cnstock.com） 证券时报（www.stcn.com） 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用 □不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所科创板 爱博医疗 688050 / (二)公司存托凭证简况 □适用 √不适用 五、其他相关资料 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A 师事务所（境内） 座 8 层 签字会计师姓名 崔迎、王文杰 公司聘请的会计 名称 不适用 师事务所（境外） 办公地址 不适用 签字会计师姓名 不适用 名称 中国银河证券股份有限公司 报告期内履行持 办公地址 北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融 续督导职责的保 大厦 荐机构 签字的保荐代表人姓名 张悦、王飞 持续督导的期间 不适用 报告期内履行持 名称 不适用 续督导职责的财 办公地址 不适用 务顾问 签字的财务顾问主办人姓名 不适用 持续督导的期间 不适用 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 本期比上年 主要会计数据 2024年 2023年 同期增减 2022年 （%） 营业收入 1,410,022,458.11 951,177,100.86 48.24 579,496,909.22 归属于上市公司股东的 388,402,949.75 303,978,309.42 27.77 232,693,983.80 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 390,077,682.26 288,785,749.29 35.08 207,816,615.45 利润 经营活动产生的现金流 347,754,061.87 212,620,910.01 63.56 250,132,490.38 量净额 本期末比上 2024年末 2023年末 年同期末增 2022年末 减（%） 归属于上市公司股东的 2,409,498,353.52 2,129,634,577.81 13.14 1,860,185,637.42 净资产 总资产 3,496,968,135.88 3,061,786,608.56 14.21 2,244,446,364.23 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2024年 2023年 本期比上年同期增 2022年 减（%） 基本每股收益（元／股） 2.05 1.61 27.33 1.23 稀释每股收益（元／股） 2.05 1.60 28.13 1.23 扣除非经常性损益后的基本每股 2.06 1.52 35.53 1.10 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 17.32 15.26 增加2.06个百分点 13.11 扣除非经常性损益后的加权平均 17.39 14.49 增加2.90个百分点 11.70 净资产收益率（%） 研发投入占营业收入的比例（%） 11.33 13.91 减少2.58个百分点 14.16 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 本报告期公司实现营业总收入 1,410,022,458.11 元，同比增长 48.24%。手术治疗产品中“普 诺明”“全视”等系列人工晶状体销量同比增长 44.93%，营业收入同比增长 17.66%。“全视”多焦人工晶状体等高端产品增长迅速，但占比仍较低，而受集采影响人工晶状体价格下调较多，使得营业收入增长低于销量增长；近视防控产品中“普诺瞳”角膜塑形镜销量同比增长 2.40%，营业收入同比增长 8.03%。随着近视防控行业竞品不断涌现，防控方式日益多元，公司积极丰富产品布局，除了角膜塑形镜外，还推出了多种规格的离焦框架镜和离焦软镜等防控产品，这使得公司近视防控产品的整体营业收入实现了 20.79%的增长。在视力保健业务板块，以隐形眼镜为核心业务的产品销量同比增长 241.11%，营业收入同比增长 211.84%。得益于公司在并购后加大了隐形眼镜产线建设和市场投入，目前该类产品营业收入增长较快，在公司总营业收入中占比达到30.21%。 本报告期归属于上市公司股东的净利润 388,402,949.75 元，同比增长 27.77%。归属于上市公 司股东的扣除非经常性损益的净利润 390,077,682.26 元，同比增长 35.08%。收入增长带动了公司净利润的增长；同时，视力保健业务中以隐形眼镜产品为主的行业毛利率低于公司手术治疗和近视防控业务水平，加之该业务仍处于产能扩张期及合格率提升期，单位成本偏高，从而影响了公司整体净利润增速。受益于净利润的增长，基本每股收益同比增长 27.33%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增长 35.53%。 本报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 347,754,061.87 元，同比增长 63.56%，高于净 利润增速。其中：公司销售收到的货款较上年同期增长 42.78%，略低于公司营业收入增长，主要是公司隐形眼镜业务仍处于快速增长期，新增销售订单尚未到回款周期。 本报告期末公司总资产 3,496,968,135.88 元，同比增长 14.21%，主要为公司利润积累所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 八、2024 年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 310,403,646.88 375,317,338.32 389,546,120.57 334,755,352.34 归属于上市公司股东的 102,903,404.36 105,137,354.87 109,551,671.29 70,810,519.23 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 98,923,259.60 100,122,685.34 105,310,768.49 85,720,968.83 净利润 经营活动产生的现金流 53,954,775.47 67,966,951.02