2025年山东数字人科技股份有限公司三季报

数字人 证券代码 : 920670 山东数字人科技股份有限公司 2025 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐以发、主管会计工作负责人孔祥惠及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥惠保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2025年9月30日） （2024 年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 284,693,987.96 272,071,080.39 4.64% 归属于上市公司股东的净资产 242,723,414.52 241,409,183.72 0.54% 资产负债率%（母公司） 12.57% 9.75% - 资产负债率%（合并） 14.74% 11.27% - 项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2025 年 1-9 月） （2024 年 1-9 月） 年同期增减比例% 营业收入 63,870,024.28 28,455,680.69 124.45% 归属于上市公司股东的净利润 1,314,230.80 -7,369,615.80 117.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -2,147,738.63 -14,189,488.93 84.86% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 12,976,086.96 -5,123,832.03 353.25% 基本每股收益（元/股） 0.01 -0.07 114.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 0.54% -3.00% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -0.89% -5.78% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （2025 年 7-9 月） （2024 年 7-9 月） 增减比例% 营业收入 34,133,701.62 16,607,151.67 105.54% 归属于上市公司股东的净利润 5,210,842.48 -1,274,564.74 580.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 2,679,044.06 -1,597,812.66 267.67% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 7,479,348.36 20,951.20 35598.90% 基本每股收益（元/股） 0.05 -0.01 600.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 2.17% -0.53% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 1.12% -0.67% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2025 年 9 月 30 日） 报告期内公司用自有闲 置资金购买短期低风险 交易性金融资产 27,108,478.91 100.00% 理财，且报告期末购买 的理财产品未到期所 致。 应收账款 14,957,583.84 -34.47% 报告期公司加强应收款 的回收所致。 报告期内根据在手订单 预付款项 5,103,463.33 32.71% 需求采购产品，预付采 购款所致。 其他应收款 7,242,414.11 98.70% 报告期内支付员工差旅 备用金所致。 报告期末根据在手订单 存货 22,253,608.44 93.00% 备货以及项目实施中， 未结成本转所致。 上期末公司租赁的办公 使用权资产 4,032,366.81 1150.31% 楼到期，报告期内办公 楼续期预计租赁期限所 致。 其他非流动资产 3,192,475.15 -52.06% 上期末预付的设备款本 期转固定资产所致。 预收款项 0 -100.00% 报告期内预收房屋租赁 款到期所致 报告期内项目未实施完 合同负债 24,120,851.10 77.65% 成，预收销售合同款所 致。 应付职工薪酬 2,350,951.89 -68.71% 报告期内支付上年末计 提的年终奖所致。 一年内到期的非流动负 1,694,603.76 976.56% 报告期内公司支付租赁 债 付款所致。 递延所得税负债 704,147.88 1,107.57% 报告期内使用权资产净 值增加所致。 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 报告期实施完成了上年 营业收入 63,870,024.28 124.45% 末递延到本期的部分项 目以及本期中标项目， 导致的收入增加。 报告期营业收入增加， 导致营业成本增加，但 营业成本 22,728,249.89 160.65% 因客户实际配套不同的 硬件设备，所以软硬件 的占比不固定，导致营 业成本增长幅度大于营 业收入增长幅度。 税金及附加 808,733.61 37.76% 报告期营业收入增加， 导致税金及附加增加。 财务费用 -818,183.19 39.06% 报告期内存款利率下行 所致。 上年同期收到政府上市 其他收益 6,075,599.05 -37.11% 奖励资金，导致上年同 期金额较大。 投资收益（损失以 报告期利用自有资金购 “－”号填列） 235,330.07 196.00% 买理财产品收益增加所 致。 信用减值损失（损失以 上年同期收回长 “－”号填列） 106,623.59 -96.36% 账龄应收款导致上年同 期金额较大。 资产减值损失（损失以 -74,490.20 270.87% 报告应收质保金、备用 “-”号填列） 金增加所致。 资产处置收益（损失以 2,346.02 149.83% 报告期内处置资产产生 “-”号填列） 收益所致。 营业利润（亏损以 1,180,189.89 118.18% 本期营业收入增长，导 “－”号填列） 致营业利润增加。 营业外收入 23,607.10 2878814.63% 报告期收到设备损坏赔 偿款所致。 营业外支出 171,633.74 -53.35% 上期捐赠金额较大所 致。 利润总额（亏损总额以 1,032,163.25 115.04% 本期营业收入增长，导 “－”号填列） 致利润总额增加。 报告期内递延所得税资 所得税费用 -282,067.55 -155.46% 产及递延所得税负债变 化所致 净利润（净亏损以 1,314,230.80 117.83% 本期营业收入增长，导 “－”号填列） 致利润增加。 合并现金流量表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流 报告期销售商品、提供 量净额 12,976,086.96 353.25% 劳务收到的现金较好所 致。 投资活动产生的现金流 -28,178,485.16 31.72% 报告期到期赎回的理财 量净额 产品所致。 筹资活动产生的现金流 -1,551,342.19 80.46% 上年同期进行权益分派 量净额 所致。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益，包括已计提资 2,346.02 产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司 2025 年度山东省技术创新引导 正常经营业务密切相关、符合国家政 计划(企业研究开发财政补 策规定、按照确定的标准享有、对公 3,263,247.50 助)、省级科技创新发展资金 司损益产生持续影响的政府补助除外 (新旧动能转换重大产业攻关 项目补助)等 除同公司正常经营业务相关的有效套 购买的理财产品 期保值业务外，非金融企业持有金融 资产和金融负债产生的公允价值变动 343,808.98 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和 -148,026.64 捐赠 支出 其他符合非经常性损益定义的损益项 594.22 其他 目 非经常性损益合计 3,461,970.08 所得税影响数 0.65 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,461,969.43 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用