2024年山东数字人科技股份有限公司三季报

数字人 证券代码 : 835670 山东数字人科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐以发、主管会计工作负责人孔祥惠及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥惠保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2024年9月30日） （2023年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 261,951,606.77 276,828,764.33 -5.37% 归属于上市公司股东的净资产 238,198,805.18 251,939,364.98 -5.45% 资产负债率%（母公司） 7.72% 7.96% - 资产负债率%（合并） 9.07% 8.99% - 项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 年同期增减比例% 营业收入 28,455,680.69 67,865,534.50 -58.07% 归属于上市公司股东的净利润 -7,369,615.80 13,022,020.85 -156.59% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -14,189,488.93 12,712,245.99 -211.62% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -5,123,832.03 -3,048,400.09 -68.08% 基本每股收益（元/股） -0.07 0.12 -158.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -3.00% 5.28% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -5.78% 5.15% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 增减比例% 营业收入 16,607,151.67 49,666,591.41 -66.56% 归属于上市公司股东的净利润 -1,274,564.74 20,010,195.42 -106.37% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -1,597,812.66 19,954,850.63 -108.01% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 20,951.20 -9,459,205.92 100.22% 基本每股收益（元/股） -0.01 0.19 -105.26% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -0.53% 8.22% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -0.67% 8.20% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2024 年 9 月 30 日） 报告期内公司用自有闲 货币资金 89,150,575.69 -37.43% 置资金购买银行理财， 且报告期末购买的理财 产品未到期所致。 报告期内公司自有闲置 交易性金融资产 38,042,029.54 100.00% 资金购买银行理财，且 报告期末购买的理财产 品未到期所致。 报告期内根据在手订单 预付款项 7,521,413.05 38.72% 需要采购设备，预付采 购款所致。 其他应收款 3,120,542.63 428.71% 报告期内员工预借出差 备用金所致。 使用权资产 685,228.69 -63.27% 报告期内租赁的办公楼 正常摊销所致。 报告期内待摊费用按期 长期待摊费用 1,829,693.93 -38.77% 限分摊，分摊周期变化 所致。 报告期内公司根据项目 应付账款 3,691,652.52 55.99% 实施需要采购设备，供 应商给予一定的信用 期，未至付款期所致。 预收款项 0 -100.00% 报告期内预收房屋租赁 款到期所致。 报告期内项目未实施完 合同负债 15,397,817.53 89.48% 成，预收销售合同款所 致。 应付职工薪酬 2,231,835.07 -78.76% 报告期内支付上年末计 提的年终奖所致。 一年内到期的非流动负 268,650.19 -84.05% 报告期内公司支付租赁 债 付款所致。 其他流动负债 668,157.85 104.75% 报告期内收到销售合同 预收款增加所致。 租赁负债 0 -100.00% 报告期内根据预计租赁 期限重分类所致 递延所得税负债 136,458.14 -59.72% 报告期内使用权资产净 值减少所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 报告期截止 9 月 30 日订 营业收入 28,455,680.69 -58.07% 单合同金额为 8,331.63 万元，主要系报告期内 陆军军医大学、中国科 技大学、康复大学等项 目实施进度等因素导致 同期相比下降。 报告期内主要系营业收 营业成本 8,719,854.75 -59.07% 入下降，导致营业成本 同步下降。 其他收益 9,660,679.21 97.12% 报告期内收到政府上市 奖励资金 670 万元所致。 投资收益 报告期内购买的理财产 （损失以“－”号填列） 79,502.20 -36.75% 品未到赎回期，收益未 确认所致。 公允价值变动收益 报告期内购买的理财产 （损失以“－”号填列） 92,029.54 100.00% 品未到赎回期，收益未 确认所致。 资产减值损失（损失 43,594.09 -140.75% 报告期内应收质保金到 以“-”号填列） 期回款所致。 资产处置收益 报告期内主要是上年同 （损失以“-”号填列） -4,708.48 -144.48% 期处置资产产生收益所 致。 营业利润 报告期内公司营业收入 （亏损以“－”号填列） -6,493,144.48 -146.90% 下降，导致营业利润下 降。 主要系上年同期收到设 营业外收入 0.82 -99.99% 备损坏赔偿款，导致上 年同期金额较大。 利润总额 报告期内公司营业收入 （亏损总额以“－”号 -6,861,048.36 -150.60% 下降，导致利润总额下 填列） 降。 净利润 报告期内公司营业收入 （净亏损以“－”号填 -7,369,615.80 -156.59% 下降，导致净利润下降。 列） 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 报告期内销售商品、提 经营活动产生的现金 供劳务收到的现金同期 流量净额 -5,123,832.03 -68.08% 减少，受业务实施周期 以及项目递延等因素导 致与同期相比下降。 投资活动产生的现金 报告期内公司购买的理 流量净额 -41,268,591.80 -862.65% 财产品未到赎回期所 致。 筹资活动产生的现金 -7,940,337.38 -356.23% 报告期内完成权益分派 流量净额 所致。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 -4,708.48 销部分 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 8,316,200.00 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非 79,502.20 金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -367,903.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 329.14 非经常性损益合计 8,023,418.98 所得税影响数 1,203,545.85 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 6,819,873.13 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况