2023年山东数字人科技股份有限公司三季报

数字人 证券代码 : 835670 山东数字人科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐以发、主管会计工作负责人孔祥惠及会计机构负责人（会计主管人员）孔祥惠保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2023年9月30日） （2022年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 269,473,878.95 271,427,639.42 -0.72% 归属于上市公司股东的净资产 253,322,717.07 240,300,696.22 5.42% 资产负债率%（母公司） 4.69% 10.32% - 资产负债率%（合并） 5.99% 11.47% - 项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2023 年 1-9 月） （2022 年 1-9 月） 年同期增减比例% 营业收入 67,865,534.50 25,682,090.62 164.25% 归属于上市公司股东的净利润 13,022,020.85 -12,322,732.06 205.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 12,712,245.99 -13,446,259.48 194.54% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -3,048,400.09 -9,601,637.67 68.25% 基本每股收益（元/股） 0.12 -0.12 200.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 5.28% -5.05% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 5.15% -5.51% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （2023 年 7-9 月） （2022 年 7-9 月） 增减比例% 营业收入 49,666,591.41 18,536,162.43 167.94% 归属于上市公司股东的净利润 20,010,195.42 1,825,107.42 996.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 19,954,850.63 1,561,134.18 1,178.23% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -9,459,205.92 5,435,883.89 -274.01% 基本每股收益（元/股） 0.19 0.02 850.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 8.22% 0.71% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 8.20% 0.61% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2023 年 9 月 30 日） 预付款项 4,281,340.00 -38.81% 主要系上期预付采购款 在本期结转所致 其他应收款 2,503,529.44 205.25% 主要系本期职工备用金 增加所致。 主要系本期根据在手订 存货 20,677,418.34 48.32% 单进行备货，导致存货 增加。 其他流动资产 804,991.42 52.28% 主要系购买设备待抵扣 的税额所致。 使用权资产 2,230,568.32 -35.16% 主要系房屋折旧增加所 致。 预收款项 310,190.71 104.17% 主要系预收房屋租赁 款。 合同负债 3,937,461.24 -67.59% 主要系项目在本期实施 完成结转所致。 应交税费 158,264.09 -95.82% 主要系本期抵扣的进项 税增加所致。 租赁负债 247,595.22 -85.33% 主要系缴纳租金所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 主要系各地管控取消， 公司业务的拓展及实施 营业收入 67,865,534.50 164.25% 恢复正常，公司加大市 场开拓和实施力度，项 目在本期实施完成确认 收入所致 主要系收入同比增加， 导致营业成本增加， 但 因客户实际配套不同的 营业成本 21,301,721.60 186.79% 硬件设备，所以软硬件 的占比不固定，导致营 业成本增加幅度大于营 业收入增幅度。 主要系各地管控取消, 公司加大市场推广和宣 销售费用 14,448,381.27 77.64% 传，导致宣传费、差旅 费增加，以及销售人员 增薪酬等增加所致。 主要系报告期内薪酬、 管理费用 11,267,833.87 37.77% 业务招待费、差旅费等 同步增加所致。 其他收益 4,900,853.84 69.31% 主要系增值税即征即退 额增加所致。 投资收益 125,691.90 -44.36% 主要系本期购买结构性 存款金额减少所致 信用减值损失（损失 3,535,791.48 113,610.42% 主要系本期回款较好所 以“-”号填列） 致。 资产减值损失（损失 -106,982.63 -1,767.24% 主系本期应收质保金增 以“-”号填列） 加所致。 资产处置收益（损失 10,585.43 1,640.44% 主要系本期公司处置一 以“-”号填列） 台废旧资产所致。 主要系公司收入增加， 营业利润 13,844,556.16 212.45% 相应的利润增加所致。 主要系上年同期公司处 营业外收入 9,005.16 -54.97% 置长期未付的应付账 款，导致上年同期营业 外收入增加。 主要系上年同期山东大 营业外支出 293,612.05 -52.18% 学举行庆祝建校 120 周 年活动，公司捐赠一批 教学设备所致。 主要系本期信用减值损 所得税费用 537,928.42 7,819.53% 失减少,导致递延所得 税资产变化所致。 净利润 13,022,020.85 200.96% 主要系本期营业收入增 加，导致利润增加。 主要系本期利润增加， 基本每股收益（元/股） 0.12 200% 导致基本每股收益增 加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流 -3,048,400.09 68.25% 主要系本期回款增加所 量净额 致。 投资活动产生的现金流 -4,286,958.40 81.34% 主要系本期购买理财支 量净额 出减少所致。 筹资活动产生的现金流 主要系去年同期派发现 量净额 -1,740,405.42 85.92% 金红利 9,954,600.00 元，本期无分红。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 10,585.43 销部分 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 480,425.00 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 125,691.90 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -284,606.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 177.39 非经常性损益合计 332,272.83 所得税影响数 22,497.97 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 309,774.86 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 66,408,421 62.54% 0 66,408,421 62.54% 无限售 其中：控股股东、实际控制 10,844,509 10.21% 0 10,844,509 10.21% 条件股 人 份 董事、监事、高管 2,413,483 2.27% 0