2019年西陇科学股份有限公司三季报

西陇科学股份有限公司 2019 年第三季度报告 2019 年 10 月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人黄伟鹏、主管会计工作负责人杜修鸿及会计机构负责人(会计主管人员)刘艳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,722,011,878.09 3,509,208,885.60 6.06% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,891,140,518.70 1,760,122,160.18 7.44% 本报告期 本报告期比上年同 年初至报告期末 年初至报告期末比上 期增减 年同期增减 营业收入（元） 710,377,265.52 -18.28% 2,332,831,286.37 -10.10% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,936,756.11 -73.42% 22,953,203.20 -69.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 10,894,796.88 -54.29% 23,705,021.02 -48.41% 经营活动产生的现金流量净额（元） 78,704,813.44 20.42% -196,744,498.25 -518.26% 基本每股收益（元/股） 0.01 -80.00% 0.04 -69.23% 稀释每股收益（元/股） 0.01 -80.00% 0.04 -69.23% 加权平均净资产收益率 0.43% -1.27% 1.26% -3.14% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 非流动资产及长期股权投资处 -253,882.02 置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 5,319,430.27 科技项目经费 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,033,849.29 减：所得税影响额 -652,646.62 少数股东权益影响额（税后） 436,163.40 合计 -751,817.82 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 39,813 股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 黄伟波 境内自然人 14.22% 83,204,290 65,590,876 质押 80,249,985 质押 66,739,887 黄少群 境内自然人 12.73% 74,500,000 55,875,000 冻结 7,760,000 黄伟鹏 境内自然人 11.72% 68,603,004 52,186,425 质押 66,273,000 上海国药圣礼股权投资基 境内非国有法人 金合伙企业（有限合伙） 4.57% 26,730,650 0 黄侦杰 境内自然人 2.61% 15,247,500 11,435,625 质押 15,240,000 黄侦凯 境内自然人 1.95% 11,435,625 8,576,719 新疆名鼎股权投资管理合 境内非国有法人 伙企业（有限合伙） 1.78% 10,444,688 10,443,516 童美芳 境内自然人 0.80% 4,657,528 0 严月军 境内自然人 0.52% 3,023,150 0 张素芬 境内自然人 0.43% 2,530,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 上海国药圣礼股权投资基金合伙企业（有限 人民币普通股 合伙） 26,730,650 26,730,650 黄少群 18,625,000 人民币普通股 18,625,000 黄伟波 17,613,414 人民币普通股 17,613,414 黄伟鹏 16,416,579 人民币普通股 16,416,579 童美芳 4,657,528 人民币普通股 4,657,528 黄侦杰 3,811,875 人民币普通股 3,811,875 严月军 3,023,150 人民币普通股 3,023,150 黄侦凯 2,858,906 人民币普通股 2,858,906 张素芬 2,530,000 人民币普通股 2,530,000 平安资产－工商银行－平安资产鑫享 7 号保 2,108,680 人民币普通股 2,108,680 险资产管理产品 （1）黄伟波、黄伟鹏、黄少群、黄侦凯、黄侦杰为公司实际控制人与一致行 动人。黄伟波、黄伟鹏、黄少群系兄弟关系，黄侦凯、黄侦杰系黄伟波之子。 上述股东关联关系或一致行动的说明 （2）除“（1）”已列明的关系外，公司未知其他前 10 名股东之间、前 10 名无限售流通股股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间是否存在关联关系或一致行动。 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如 无。 有） 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表 （1）预付款项：报告期末，预付款项较年初增加275.16%，其主要原因为原材料价格持续上涨，为锁定价格降低购货成本预付货款所致； （2）其他流动资产：报告期末，其他流动资产较期初增加63.15%，主要原因为上海西陇进口增值税由于时间差未完成信息比对所致； （3）可供出售金融资产：报告期末，可供出售金融资产较期初增加236.30%，主要原因为美国西陇所持有的Fulgent股票价格上涨所致； （4）预收款项：报告期末，预收款项较期初增加126.88%，主要原因为向客户收取的货款增加所致。 （5）应交税费：报告期末，较期初下降43.01%，主要因所得税清缴及缴纳房产税所致。 （6）其他应付款：报告期末，较期初下降34.12%，主要因为清欠部分其他应付款所致。 （7）一年内到期的非流动负债：报告期末，较期初下降84.57%，主要因为部分借款已到期偿还，其重新签订的合同新增分类至长期借款所致。 2、利润表 （1）财务费用：本报告期，财务费用较去年同期增长76.10%，主要原因为公司经营需要融资增长，从而导致利息支出增加所致； （2）营业外支出：本报告期，营业外支出较去年同期增长808.60%，主要原因为公司支付诉讼赔偿款所致。 （3）投资收益：年初至报告期末，较去年同期减少93.09%，主要因为去年同期确认少数股东的业绩补偿款，今年同期无此类款项。 （4）资产处置收益：年初至报告期末，较去年同期减少93.7%，主要因为去年同期公司控股子公司深圳市化讯应用材料有限公司处置了无形资产，今年同期并无此类处置损失。 （5）营业外收入：年初至报告期末，较去年同期减少90.05%，主要因为公司控股子公司确认收到的政府补助减少所致。 3、现金流量表项目分析 （1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少518.26%，主要原因为支付其他与经营活动有关的现金增加所致； （2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加98.72%，主要原因为去年同期收购山东艾克韦生物技术有限公司支付投资款所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少127.71%，主要原因为偿还借款支付的现金增加所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明： 2019年4月26日，天健会计师事务所对公司出具了关于2018年度财务报表非标准审计意见（以下简称“非标意见”），公司董事会对此进行了专项说明，具体详见2019年4月29日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn，下同）的《关于公司2018年度财务报表发表非标准审计意见的专项说明》和《董事会关于对会计师事务所出具的保留意见审计报告涉及事项的专项说明》。 2019年7月1日，公司董事会在2018 年年报的问询函的回复中对“非标意见”事项进行了进一步说明，为切实解决应收款问题，公司要求上海能元化工有限公司（以下简称“能元”）和上海控能实业集团有限公司（以下简称“控能”）制订明 确的还款计划及相关措施，同时为保障应收款回收，与其实际控制人李桂勇先生签订《个人无限连带责任承诺书》。截至2019年6 月25日止，对于20,511.19 万元欠款，已回款2,600万元；剩余欠款由能元和控能按照还款计划继续还款。具体详见2019年7月2日刊登在巨潮资讯网的《关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告》。 截至2019年8月30日止，能元和控能按照还款计划如期进行了还款，具体详见2019年8月30日刊登在巨潮资讯网的《2019年半年度报告》。 截至2019年9月30日止，能元和控能按照还款计划履行完毕，已还清欠款205,111,940.93元。 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。四、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 资产类别 初始投资成本 本期公允价值 计入权益的累计 报告期内 报告期内 累计投 期末金额 资金来源 变动损益 公允价值变动 购入金额 售出金额 资收益 股票 175,454,080.83 104,787,679.64 -26,596,250.39 0.00 0.00 0.00 148,857,830.44 自有资金 合计 175,454,080.83 104,787,679.64 -26,596,250.39 0.00 0.00 0.00 148,857,830.44 -- 五、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 七、委托理财 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：西陇科学股份有限公司 2019 年 09 月 30 日 单位：元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 507,269,058.79 814,714,106.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 17,073,859.09 16,681,773.67 应收账款 526,620,962.07 704,426,213.30 应收款项融资 预付款项 517,593,231.79 137,964,186.95 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 490,990,854.59 232,795,841.62 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 318,615,523.09 348,983,794.41 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,929,197.61 9,763,256.59 流动资产合计 2,394,092,687.03 2,265,329,172.75 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 149,132,877.60 44,345,197.96 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 91,358,206.58 89,697,516.44 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 564,035,032.82