2012年阳普医疗科技股份有限公司三季报

广州阳普医疗科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人邓冠华、主管会计工作负责人闫红玉及会计机构负责人(会计主管人员) 程艳声明：保证季 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表未发生了追溯调整 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 752,077,344.29 716,723,909.09 4.93% 归属于上市公司股东的所有者权益 639,732,074.16 620,828,568.37 3.04% （元） 股本（股） 148,000,000.00 148,000,000.00 0% 归属于上市公司股东的每股净资产 4.32 4.19 3.1% （元/股） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） -23,760,286.22 -210.24% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.16 -220% （元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 77,104,608.36 11.28% 206,033,683.99 23.1% 归属于上市公司股东的净利润（元） 9,778,941.83 10.83% 27,562,970.48 10.15% 基本每股收益（元/股） 0.07 16.67% 0.19 11.76% 稀释每股收益（元/股） 0.07 16.67% 0.19 11.76% 加权平均净资产收益率（%） 1.54% 0.14% 4.37% 0.21% 扣除非经常性损益后的加权平均净 1.04% -0.37% 3.21% -0.16% 资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 -605.42 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 9,690,010.51 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1  广州阳普医疗科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,537.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -1,085,750.54 所得税影响额 -1,251,168.10 合计 7,311,948.99 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 10,053 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 广州科技创业投资有限公司 20,564,120 人民币普通股 20,564,120 广东省医药保健品进出口公司 14,194,952 人民币普通股 14,194,952 国信弘盛创业投资有限公司 4,071,147 人民币普通股 4,071,147 全国社保基金一零九组合 1,413,048 人民币普通股 1,413,048 2  广州阳普医疗科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 汪永安 1,350,000 人民币普通股 1,350,000 东北证券－建行－东北证券 3 993,911 人民币普通股 993,911 号主题投资集合资产管理计划 熊德志 924,439 人民币普通股 924,439 蒋广成 914,400 人民币普通股 914,400 任全彦 872,137 人民币普通股 872,137 马鸿波 589,700 人民币普通股 589,700 股东情况的说明 （三）限售股份变动情况 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 邓冠华 34,404,000 0 0 34,404,000 首发承诺 2012-12-25 赵吉庆 15,616,000 0 0 15,616,000 首发承诺 2012-12-25 张红 29,280 0 0 29,280 首发承诺 2012-12-25 张文 200,000 0 0 200,000 首发承诺 2012-12-25 合计 50,249,280 0 0 50,249,280 -- -- 三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 1.报告期末资产负债表项目 1）应收票据期末余额比年初余额减少90,100.00元,减少比例为100.00%,减少主要原因是:子公司杭州龙鑫科技有限公司 （以下简称“杭州龙鑫”）对已到期的银行承兑汇票进行了承兑。 2）应收账款期末余额比年初余额增加37,239,970.76元,增加比例为51.82%,增加主要原因是:销售收入增长;公司对符合条 件的客户授信或延长信用期。 3）预付款项期末余额比年初余额增加16,962,239.88元,增加比例为60.36%,增加主要原因是:子公司广州瑞达医疗器械有 限公司（以下简称“广州瑞达”）代理产品业务预付货款增加。 4）应收利息期末余额比年初余额减少1,243,421.94元,减少比例为57.69%,减少主要原因是:已收到银行到期利息款。 5）其他应收款期末余额比年初余额增加15,461,679.00元,增加比例为209.04%,比上年同期期末余额增加3,284,278.90元, 增加比例为16.78%,增加主要原因是:公司继续加大市场开发力度,各销售区域备用金增加。 6）存货期末余额比年初余额增加13,169,728.73元,增加比例为46.79%,增加主要原因是:销售增加、产能扩大,为销售备货 而增加库存商品及原材料;子公司扬州市康利莱医疗器械有限公司（以下简称“康利莱”）纳入合并范围。 7）无形资产期末余额比年初余额增加7,578,259.69元,增加比例为77.61%,增加主要原因是:子公司南雄阳普医疗科技有限 公司（以下简称“南雄阳普”）增加了土地使用权4,015,733.36元;子公司康利莱土地使用权4,041,135.98元(公允价值)纳入合并 范围。 8）开发支出期末余额比年初余额增加2,295,451.30元,增加比例为54.04%,增加主要原因是:公司重视新产品开发,较多研发 项目由研究阶段进入开发阶段。 9）商誉期末余额比年初余额增加13,016,069.14元,增加比例为51.58%,增加主要原因是:公司收购非同一控制的康利莱。 10）预收款项期末余额比年初余额增加4,344,199.57元,增加比例为145.74%,比上年同期期末余额增加3,641,951.78元,增加 比例为98.88%,增加主要原因是:子公司广州瑞达预收货款增加。 11）应交税费期末余额比年初余额减少1,716,040.54元,减少比例为44.88%,减少主要原因是:应交增值税、企业所得税等 应交税费减少。 12）其他应付款期末余额比年初余额减少1,982,515.22元,减少比例为38.34%,减少主要原因是:支付子公司杭州龙鑫股东 沈一珊的股权交易款项。 13）少数股东权益期末余额比年初余额增加12,263,590.11元,增加比例为44.72%,增加主要原因是:子公司康利莱纳入合并 范围;子公司杭州龙鑫2012年1-9月净利润增加。 2.年初至报告期末利润表项目 1）营业税金及附加比上年同期增加525,215.09元,增加比例为124.95%,增加主要原因是:营业收入增加, 城市维护建设税、 3  广州阳普医疗科技股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 教育费附加及地方教育费附加。 2）管理费用比上年同期增加13,178,037.12元,增加比例为56.65%,增加主要原因是:公司加大研发投入;公司规模扩张,职工 薪酬、折旧费、办公费等增加。 3）财务费用比上年同期减少1,263,086.95元,减少比例为34.12%,减少主要原因是:银行存款利息增加。 4）资产减值损失比上年同期减少366,154.46元,减少比例为71.07%,减少主要原因是:计提应收款项坏账准备和存货跌价准 备减少。 5）营业外收入比上年同期增加3,976,698.70元,增加比例为69.60%,增加主要原因是:收到与收益相关的财政补贴增加。 6）营业外支出比上年同期减少111,773.12元,减少比例为73.09%,减少主要原因是:捐赠支出减少。 7）所得税费用比上年同期减少1,621,982.44元,减少比例为31.11%,减少主要原因是:子公司杭州龙鑫获得国家退税及减免 税等税收优惠。 3.年初至报告期末现金流量表项目 1）收到的税费返还比上年同期增加5,285,814.75元,增加主要原因是:按国家政策收到退税款。 2）购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加32,065,635.92元,增加比例为30.60%,增加主要原因是:生产规模扩大, 生产原材料采购增加;子公司广州瑞达代理产品业务增长,商品采购增加。 3）支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加9,566,826.11元,增加比例为48.47%,增加主要原因是:公司规模扩张, 平均职工人数增加、平均薪酬水平上升。 4）支付的各项税费比上年同期增加3,605,651.55元,增加比例为37.66%,增加主要原因是:营业收入和利润总额增加,各项税 费增加。 5）支付的其它与经营活动有关的现金比上年同期增加20,501,384.09元,增加比例为44.83%,增加主要原因是:公司规模扩 张,销售费用、管理费用增加。 6）经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少16,101,730.07元,减少比例为210.24%,减少主要原因是:子公司广州瑞达 代理产品业务预付款项增加;公司对符合条件的客户授信或延长信用期。 7）处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额比上年同期减少53,642.45元,减少比例为99.93%,减少主 要原因是:处置固定资产、无形资产和其他长期资产减少。 8）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期减少21,131,293.64元,减少比例为35.85%,减少主要 原因是:公司募投项目逐渐完成,购建固定资产、无形资产和其他长期资产减少。 9）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额比上年同期增加10,204,787.45元,增加比例为1483.85%,增加主要原因是: 支付非同一控制的康利莱收购款。 10）取得借款所收到的现金比上年同期减少408,000.00元,减少比例为100.00%,减少主要原因是:无发生借款。 11）偿还债务所支付的现金比上年同期增加1,792,000.00元,增加比例为439.22%,增加主要原因是:子公司康利莱偿还短期 借款。 12）汇率变动对现金的影响额比上年同期增加466,804.27元,增加比例为96.90%,增加主要原因是:公司外币存款汇率变动。 4.年初至报告期末财务指标 每股经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少0.11元/股,减少比例为220.00%,减少主要原因是: 经营活动产生的现 金流量净额减少。 （二）业务回顾和展望 1.2012年公司主营业务经营情况 报告期内，公司按照董事会制定的2012年度经营计划的部署，积极开展各项业务，经营业绩继续保持稳定的增长发展态 势。 2012年1-9月公司实现营业总收入20,603.34万元，同比增长23.10%；利润总额3,422.02万元，同比增加4.39%；净利润 3,062.78万元，同比增加11.10%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,025.10万元，比上年同比减少0.24%。 公司销售毛利率预计比去年同期略有下降，子公司广州瑞达代理的医疗设备毛利较低，杭州龙鑫尿液检测系列产品质量 改进，毛利率略有下降；公司继续加大研发投入，比去年同期增加约440万元；随着公司规模扩张，职工数量和待遇提高， 职工薪酬比去年同期增加约180万元，多方因素的影响下，使公司的营业收入增长的情况下净利润同比下降。 2.工作回顾与展望 公司将合理合规利用超募集资金和自有资金，坚持开展相关医疗器械的研究工作，本着谨慎性原则，积极寻找行业内 的潜