2012年金正大生态工程集团股份有限公司三季报

山东金正大生态工程股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 山东金正大生态工程股份有限公司 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人万连步、主管会计工作负责人李计国及会计机构负责人(会计主管人员) 李现 秀声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末 2012.9.30 2011.12.31 增减 总资产（元） 6,580,804,062.54 5,493,577,693.21 19.79% 归属于上市公司股东的 3,478,352,549.56 3,085,775,613.30 12.72% 所有者权益（元） 股本（股） 700,000,000.00 700,000,000.00 0% 归属于上市公司股东的 4.97 4.41 12.7% 每股净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减 2012 年 1-9 月 比上年同期增减 营业总收入（元） 3,017,360,644.11 17.95% 8,263,896,162.91 30.45% 归属于上市公司股东的 194,785,021.21 12.61% 497,576,936.26 25.1% 净利润（元） 经营活动产生的现金流 -- -- 812,130,690.59 1,741.31% 量净额（元） 每股经营活动产生的现 -- -- 1.16 1,833.33% 金流量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.28 12% 0.71 24.56% 稀释每股收益（元/股） 0.28 12% 0.71 24.56% 加权平均净资产收益率 5.76% -0.08% 15.24% 1.46% （%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 5.73% -0.08% 15.21% 1.5% （%） 1  山东金正大生态工程股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末 项目 说明 金额（元） 非流动资产处置损益 866,543.01 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 571,466.00 助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -67,394.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 135,771.25 2  山东金正大生态工程股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 所得税影响额 227,220.20 合计 1,007,623.12 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特 点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明： 无。 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 26,011 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份 股份种类及数量 股东名称 的数量 种类 数量 雅戈尔投资有限公司 75,000,000 人民币普通股 75,000,000 CRF FERTILIZER 56,587,784 人民币普通股 56,587,784 INVESTMENT LTD. 中国工商银行－广发策略 7,092,586 人民币普通股 7,092,586 优选混合型证券投资基金 中国工商银行－诺安价值 4,865,572 人民币普通股 4,865,572 增长股票证券投资基金 中国建设银行－华安宏利 4,139,900 人民币普通股 4,139,900 股票型证券投资基金 中国工商银行－诺安中小 盘精选股票型证券投资基 3,601,230 人民币普通股 3,601,230 金 交通银行－安顺证券投资 2,166,626 人民币普通股 2,166,626 基金 中国建设银行－华夏优势 1,991,266 人民币普通股 1,991,266 增长股票型证券投资基金 中国工商银行－广发聚丰 1,763,694 人民币普通股 1,763,694 股票型证券投资基金 中国建设银行－博时主题 1,731,193 人民币普通股 1,731,193 行业股票证券投资基金 股东情况的说明 无 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表项目 3  山东金正大生态工程股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 单位：（人民币）元 项 目 期末余额 年初余额 增减比例 应收票据 13,005,623.42 3,920,000.00 231.78% 应收账款 0 4,742,987.69 -100.00% 其他应收款 31,873,225.86 12,467,766.96 155.65% 在建工程 764,621,370.84 339,345,638.37 125.32% 无形资产 185,432,134.53 105,334,770.80 76.04% 短期借款 50,000,000.00 370,000,000.00 -86.49% 应付票据 626,416,164.11 302,415,130.04 107.14% 应付职工薪酬 28,272,861.09 16,316,920.53 73.27% 应交税费 -25,894,805.08 37,054,906.61 -169.88% 应付利息 34,766,133.93 2,790,406.28 1145.92% 其他应付款 104,822,013.22 80,526,728.13 30.17% 应付债券 992,019,936.96 495,136,231.80 100.35% 其他非流动负债 62,126,400.00 29,642,400.00 109.59% （1）应收票据期末余额较年初余额增加231.78%，系部分经销商以银行承兑汇票结算货 款所致。 （2）应收账款期末余额较年初余额减少100%，系信用证到期收回货款所致。 （3）其他应收款期末余额较年初余额增长155.65%，系管理备用金增加所致。 （4）在建工程期末余额较年初余额增加125.32%，系公司募集资金投资项目、超募资金 项目及其他子公司工程项目建设所致。 （5）无形资产期末余额较年初余额增加76.04%，系公司及子公司部分土地取得土地使用 权所致。 （6）短期借款期末余额较年初余额减少86.49%，系短期借款到期偿还所致。 （7）应付票据期末余额较年初余额增加107.14%，系公司采购原料承兑汇票使用量上升 所致。 （8）应付职工薪酬期末余额较年初余额增加73.27%，系公司职工福利费、工会经费及教 育经费较年初增加所致。 （9)应交税费期末余额较年初余额减少169.88%，系60万吨/年新型作物专用控释肥项目 及其配套设施所采购的设备进项税额留抵所致。 （10)应付利息期末余额较年初余额增加1145.92%，系公司10亿元中期票据计提利息所 致。 （11)其他应付款期末余额较年初余额增加30.17%，系公司项目工程建设质量保证金增加 所致。 （12)应付债券期末余额较年初余额增加100.35%，系公司2012年第一期中期票据5亿元发 行。 （13)其他非流动负债期末余额较年初余额增加109.59%，系公司本期收到财政拨款增加 所致。 2、利润表项目 单位：（人民币）元 4  山东金正大生态工程股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 项 目 本年累计数 上年同期累计数 增减比例 营业收入 8,263,896,162.91 6,334,742,941.75 30.45% 营业成本 7,225,765,801.61 5,506,305,978.43 31.23% 营业税金及附加 639,930.75 337,822.44 89.43% 管理费用 145,902,230.49 80,229,945.10 81.86% 财务费用 26,237,004.65 -3,288,161.34 -897.92% 资产减值损失 855,372.75 -506,718.79 -268.81% 所得税费用 64,520,212.78 96,278,393.69 -32.99% （1）营业收入本期较上期增长30.45%，系公司实施市场化战略，深耕营销网络，推广种 肥同播技术，加强专业服务力度，产品销量稳固增长。 （2）营业税金及附加本期较上期增长89.43%，系本期关税增加所致。 （3）管理费用本期较上期增长81.86%，系日常运营费用增加及部分销售费用重分类至管 理费用所致。 （4）财务费用本期较上期增长897.92%，系通过银行间债券市场发行中期票据，计提利 息费用所致。 （5）资产减值损失本期较上期增长268.81%，系公司计提坏账准备所致。 （6）所得税费用本期较上期减少32.99%，系公司之全资子公司菏泽金正大生态工程有限 公司所得税率变化所致。 3、现金流量表项目 单位：（人民币）元 项 目 本期数 上年同期数 增减金额 经营活动产生的 812,130,690.59 44,106,021.11 768,024,669.48 现金流量净额 投资活动产生的 -925,223,141.11 -312,349,904.32 -612,873,236.79 现金流量净额 筹资活动产生的 66,993,430.08 322,789,909.89 -255,796,479.81 现金流量净额 （ 1 ） 2012 年 1-9 月 份 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 2011 年 同 期 增 加 了 768,024,669.48元，主要原因：公司本期销售收款增加了现金流入和部分采购以承兑汇票支 付减少了当期现金流出。 （ 2 ） 2012 年 1-9 月 份 公 司 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 2011 年 同 期 减 少 了 612,873,236.79元，主要原因: 公司募集资金投资项目、超募资金项目及其他子公司工程项 目建设所致。 （ 3 ） 2012 年 1-9 月 份 公 司 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 2011 年 同 期 减 少 了 255,796,479.81元，主要原因：短期借款到期偿还。 5  山东金正大生态工程股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产置换时所作承诺