2023年康美药业股份有限公司中报

公司代码：600518 公司简称：ST 康美 康美药业股份有限公司 2023 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、 准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律 责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人赖志坚、主管会计工作负责人宫贵博及会计机构负责人（会计主管人员） 卢奇永声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之五“其他披露事项（一）可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4 第三节 管理层讨论与分析......6 第四节 公司治理......24 第五节 环境与社会责任......25 第六节 重要事项......29 第七节 股份变动及股东情况......34 第八节 优先股相关情况......37 第九节 债券相关情况......37 第十节 财务报告......39 载有董事长签名的半年度报告文本； 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 备查文件目录 章的财务报表； 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及本公告的原稿。 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东监管局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司或康美药业 指 康美药业股份有限公司 康美实业 指 康美实业投资控股有限公司 报告期 指 2023 年度 1-6 月 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 揭阳中院 指 广东省揭阳市中级人民法院 神农氏 指 广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙） 重整计划 指 康美药业股份有限公司重整计划 渤海信托 指 渤海国际信托股份有限公司 天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 揭阳中院 指 广东省揭阳市中级人民法院 康美中药城 指 康美（毫州）华佗国际中药城有限公司 新世界商贸 指 毫州市新世界商贸有限公司 世纪国药 指 康美（毫州）世纪国药中药有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 康美药业股份有限公司 公司的中文简称 ST康美 公司的外文名称 Kangmei Pharmaceutical Co., Ltd 公司的外文名称缩写 KMYY 公司的法定代表人 赖志坚 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周云峰 李敏 联系地址 深圳市福田区下梅林泰科路 深圳市福田区下梅林泰科路 电话 0755-33187777 0755-33187777 传真 0755-86275777 0755-86275777 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn kangmei@kangmei.com.cn 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 广东省普宁市揭神路东侧 公司注册地址的历史变更情况 报告期内公司注册地址未发生变更 公司办公地址 深圳市福田区下梅林泰科路 公司办公地址的邮政编码 518000 公司网址 http://www.kangmei.com.cn 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn 报告期内变更情况查询索引 报告期内公司上述情况未发生变更 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券事务部 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST康美 600518 - 六、 其他有关资料 □适用√不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （1－6月） 同期增减(%) 营业收入 2,377,001,837.34 1,778,866,938.39 33.62 归属于上市公司股东的净利润 -125,858,164.21 -195,645,914.65 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -206,124,059.53 -234,885,432.25 不适用 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -190,179,871.80 -316,747,838.83 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 6,825,462,029.68 6,947,130,703.24 -1.75 总资产 14,587,349,688.80 15,111,759,138.19 -3.47 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 （1－6月） 期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.009 -0.014 不适用 稀释每股收益（元／股） -0.009 -0.014 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.015 -0.017 不适用 加权平均净资产收益率（%） -1.83 -1.99 不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -2.99 -2.39 不适用 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 35,411,497.78 处置非流动资产 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 31,781,168.90 政府补助 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 10,082,237.37 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 -17,446.27 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 3,760,978.21 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,909,446.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 3,326,200.92 少数股东权益影响额（税后） 335,785.75 合计 80,265,895.32 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十、 其他 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 根据中国证监会网站显示的上市公司行业分类结果，公司所处行业为医药制造业。报告期内，公司从事的主要业务、主要产品、经营模式、主要业绩驱动因素等未发生主要变化。 （一）医药行业发展情况及公司所处的市场地位 1、医药行业发展情况 医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是传统产业和现代产业的结合。近年来，医 药行业更是和“大健康”紧密地联系在一起。医药行业是“大健康”产业主要的组成部分，也是大健康产业的基石。医药制造行业的发展，将极大地推动大健康产业的前进。当前，人民生活水平不断提升，追求健康生活的愿望愈加强烈。医药行业发布政策数量较去年同期有所增加。 2023 年 2 月，中共中央、国务院印发了《质量强国建设纲要》，推动临床急需和罕见 病治疗药品、医疗器械审评审批提速；提高药品检验检测和生物制品批签发能力；优化中药审评机制；加速推进化学原料药、中药技术研发和质量标准升级；提升仿制药与原研药、专利药的质量和疗效一致性；加强农产品食品药品冷链物流设施建设，完善信息化追溯体系，实现重点类别产品全过程可追溯。 2023 年 3 月，全国两会胜利召开，医药话题重点聚焦“健康”“创新”“合作”等方 面，进一步加强基层医疗卫生建设、促进中医药传承与创新、加强医疗器械创新研发、加快创新药品研发上市、优化健康医疗数据管理、加速完善国家医保体系。 2023 年 4 月，中国医药报发布《2022 年医药工业经济运行情况分析》。2023 年是实施 “十四五”规划承上启下的关键之年，医药工业面临高质量发展和稳增长的重要任务，加快落实“十四五”规划，加快创新驱动，推动我国从制药大国迈向制药强国。 2023 年 5 月，国家药监局发布《药品标准管理办法（征求意见稿）》，明确了药品标 准体系构成及标准间的关系，分别设立“国家药品标准”“药品注册标准”“省级中药标准”章节；对于中药、化学原料药、医疗机构制剂、辅料和包装材料等既符合药品标准管理的共性要求，又有各自特点和规律的品种，分别明确定位和适用情况，为监管政策的制定奠定基础。 上述政策与情形表明我国中医药行业前景充满了机遇与挑战。 2、公司所处的市场地位 公司是目前国内中医药产业中业务链条较完整、医疗健康资源较丰富、整合能力较强的企业之一，中医药全产业链一体化运营模式和业务体系已经形成。中药板块是公司目前营业收入占比较高的业务板块，该板块业务主要是中药饮片，公司市场地位如下： 目前公司的中药饮片业务在行业中处于领先地位。公司拥有中药饮片国家地方联合工程研究中心、广东省科技专家工作站、广东省中药标准化技术委员会、广东省中药饮片工程技术研究开发中心等中药产业公共服务和技术创新支撑平台；公司拥有 550 余项发明、实用新型、外观设计等专利和软件着作权；公司率先提出并实施中药饮片小包装和色标管理，参与多项国家和省级饮片炮制和质量标准、中药材等级分类标准制订，是国家技术创新示范企业和中药饮片唯一的智能制造试点示范企业。目前公司在广东、北京、吉林、四川、安徽等地 建有 9 个饮片生产基地，公司可生产 1,000 多个种类，超过 20,000 个品规，公司中药饮片 系列产品种类齐全，拥有三七粉、西洋参、康美百合、康美丹参等 25 个优质中药饮片，拥有白芍（饮片）、石斛（饮片、配方颗粒）、康美智慧药房等 7 个广东省高新技术产品。 （二）公司主要业务 公司以中药饮片生产、销售为核心，实施中医药全产业链一体化运营模式。业务体系涵盖上游的道地中药材种植、产地趁鲜加工与资源整合；中游的中药材专业市场经营，中药饮片、中成药制剂、保健食品、化学药品及医疗器械的生产与销售，现代医药物流体系；下游的集医疗机构资源、智慧药房、OTC 零售、连锁药店、直销、医药电商、移动医疗等于一体的全方位多层次营销网络。 （三）公司主要产品及其用途 公司主要产品包括中药饮片、中成药、化学药、保健食品及食品等。 公司的中药饮片是最具竞争力的产品之一，该系列产品种类齐全，目前公司可生产1,000 多个品种、20,000 多个品规的中药饮片；该系列产品质量控制行业领先，公司拥有三七粉、西洋参、康美百合、康美丹参等 25 个优质中药饮片，拥有白芍（饮片）、石斛（饮片、配方颗粒）、康美智慧药房等 7 个广东省高新技术产品。 中成药和化学药主要覆盖市场需求较大的心脑血管、呼吸、抗感染、内分泌等领域。其中，中成药重点产品保宁半夏颗粒为全国独家品种，主要用于风寒咳嗽，喘息气急，久咳不愈，顽痰不化及老年咳嗽等症；乐脉丸用于气滞血瘀所致的头痛、眩晕、胸痛、心悸，冠心病心绞痛、多发性脑梗死等；心脑欣丸用于缺氧引起的红细胞增多，头晕、头痛、心悸、气喘乏力。还有解毒利咽的板蓝根颗粒、复方板蓝根颗粒，解表散热的小柴胡颗粒，滋阴补肾的六味地黄丸（浓缩微丸）等。 化学药主要产品阿咖酚散，用于感冒引起的发热，缓解轻至中度疼痛；甲磺酸多沙唑嗪片用于原发性轻、中度高血压及良性前列腺增生。还有抗感染的甲硝唑片、阿莫西林胶囊、诺氟沙星胶囊、红霉素肠溶片等；维生素营养类的葡萄糖粉剂、牡蛎碳酸钙颗粒、口服五维 葡萄糖、浓维磷糖浆、维生素 B1 片、维生素 B2 片、维生素 C 片等。 保健食品主要有康美牌西洋参胶囊、康美菊花胖大海茶、康美牌人参灵芝鱼鳔口服液等，食品主要有植物代用茶和汤料。 （四）公司经营模式 1、 采购模式 （1）中药材采购模式 公司药材采购部门统一负责中药饮片原材料的采购。每年年初，公司药材采购部门根据中药材的贸易量及中药饮片的年度生产计划、存货消耗状况和合理周转期，核定各类物资的合理库存定额，综合考虑各种药材市场供求和价格变化，编制年度存货采购资金计划。年内公司按计划采购，并且按照库存情况，综合考虑各种药材市场供求和价格变化，进行灵活机动、科学合理的采购。在采购环节，公司主要采用货物验收合格后付款的结算方式。 采购渠道方面，包括产地直接采购和市场化采购。产地直接采购是指公司直接到中药材的产地，与药材生产商或农户进行采购；市场化采购是指公司在中药材专业市场进行采购。 公司的供应商主要分为产地供应商和贸易商。供应商的选择方面，公司质量控制部门根据药材产地、质量标准及药材采购部门提供的基本情况，经对供货方质量保证体系、产品质量、供货价格等多因素比较，与药材采购部门共同确定供货厂家。公司在日常管理中依照“按时、按质、按量”的原则对药材供应商进行考核，并在年终实行综合评价末位淘汰制，通过多年筛选后基本形成了较为稳定的供应商。为了保障部分药材的稳定供应公司自建种植基地，有助于公司平抑部分原料的价格波动。同时，公司积极推动良种选育、繁育、使用等中药材规范化生产“源头工程”，从源头上保证药材质量。 （2）药品贸易、医疗器械采购模式 公司在药品贸易、医疗器械采购工作中执行预算与计划管理，严格执行市场化的定价策略。在医疗器械和药品的采购过程中，公司需要事先对供应商的资质进行审核，采购部门根据公司每月的生产和销售计划，结合仓库库存情况，及时做好采购预算计划，报公司批准后采取招标采购和合同采购等形式进行采购。财务管理部门根据预算计划监督和核查采购执行情况。 （3）西药生产原材料采购模式 公司采购部门首先对原材料供应商的资质进行严格审查，确保原材料来源的合法性；其次，对供应商提供的原材料样品进行检验，并做稳定性考察，确保原材料采购质量符合要求。采购部门根据生产需求计划及时安排组织采购，并通过招标采购，对不同供应商的投标价进行对比，选择性价比最高的产品，确保原材料采购价格合理，以此降低生产成本。 2、 生产模式 公司生产实行以销定产的计划管理模式，执行内部计划管理工作流程。 销售部门根据市场销售情况及成品库存情况于当月底编制好下月需货计划，参考标准为上年同期销售情况以及近三个月的平均销售量。需货计划上报公司批准后下达给生产部门。生产部门接需货计划结合生产实际情况，合理安排物料供应，制定生产计划并组织执行。 3、 销售模式 目前公司的销售模式主要根据产品及业务分类采用医院直营、商业批发、智慧药房、连锁药店配送、医药电商、直销以及物业租售等全方位多层次销售模式。 （1）医院-医疗机构直营：将药品直接向医院-医疗机构销售，是公司中药饮片的主要销售模式。 （2）智慧药房：利用互联网与物联网技术，对传统医药物流进行再造，为患者提供中药煎煮、中药饮片、中西成药调配、膏方制作、送药上门、药事咨询等一站式综合药事服务，从而增加公司中药、中成药、西药等药品的销售。 （3）商业批发：将药品向各类具备相应经营资格的医药贸易公司等医药流通企业销售，是公司西药贸易的主要销售模式。 （4）连锁药店配送：对医药零售店、连锁药店销售