2018年康美药业股份有限公司年报

公司代码：600518 公司简称：康美药业 康美药业股份有限公司 2018年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了保留意见的审计报告，形成保留意见的基础如下： 1、中国证券监督管理委员立案调查事项 2018年12月28日，康美药业收到中国证券监督管理委员会下达的《调查通知书》（编号：粤证调查通字180199号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员决定对公司立案调查。由于该立案调查尚未有结论性意见或决定，我们无法确定立案调查结果对康美药业2018年度财务报表整体的影响程度。 2、关联方资金往来 康美药业2018年12月31日其他应收款余额中包括公司自查的向关联方提供资金余额887,904.76万元，坏账准备为0.00元。我们虽然实施了分析、检查、函证等审计程序，仍未能获取充分、适当的审计证据，导致我们无法确定康美药业在财务报表中对关联方提供资金发生额及余额的准确性，以及对关联方资金往来的可回收性作出合理估计。 3、公司下属子公司部分在建工程项目存在财务资料不完整 康美药业下属子公司部分在建工程项目建设实施过程中，存在部分工程项目财务管理不规范，财务资料不齐全等情况，截止2018年12月31日，通过自查已补计入上述工程款金额为360,540.68万元，（其中：固定资产118,880.78万元；投资性房地产201,547.48万元；在建工程40,112.42万元）。工程项目相关财务资料收集不充分，我们无法实施恰当的审计程序，以获取充分、有效的审计证据证明该等交易的完整性和准确性及对财务报表列报的影响。 四、 公司负责人马兴田、主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司2019年4月28日召开的第八届董事会第二次会议，公司本年度应付优先股股息为225,000,000.00元。公司拟以利润分配实施公告指定的股权登记日的总股本为基数，向全体普通 股股东按每10股派送现金0.24元（含税）,本次实际用于分配的利润共计119,372,680.20元，剩余未分配利润7,033,759,235.72元，结转以后年度分配，上述预案须提交股东大会审议通过后方可实施。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 年度报告内涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 详见公司《广东正中珠江会计师事务所关于康美药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》。 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 1、涉嫌信息披露违法违规受中国证监会立案调查 2018年12月28日，康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：粤证调查通字180199号）：“因你公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对你公司立案调查，请予以配合。”详见公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。 截止本报告签署之日，中国证监会的调查尚在进行中。在调查期间，公司将积极配合中国证监会的调查工作，对存在的信息披露问题进行认真自查自纠，并严格按照相关要求履行信息披露义务。目前，公司经营管理情况正常。 如公司因前述立案调查事项被中国证监会予以行政处罚，且依据行政处罚决定认定的事实，触及《上海证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》规定的重大违法强制退市情形的，公司股票将面临重大违法强制退市的风险。 2、公司存在内部控制重大缺陷 公司2018年内控审计机构广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年内部控制出具了否定的审计意见。详见公司于本报告第九节公司治理--八、报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明。 十、其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义 ..................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 19 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 55 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 73 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 80 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 84 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 96 第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 100 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 104 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 252 第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东监管局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司或康美药业 指 康美药业股份有限公司 控股股东或康美实业 指 康美实业投资控股有限公司 实际控制人 指 马兴田 报告期 指 2018年度 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 康美药业股份有限公司 公司的中文简称 康美药业 公司的外文名称 KangmeiPharmaceuticalCo.,Ltd 公司的外文名称缩写 KMYY 公司的法定代表人 马兴田 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐煦（代行） 段小霞 联系地址 深圳市福田区下梅林泰科路 深圳市福田区下梅林泰科路 电话 0755-33187777 0755-33187777 传真 0755-86275777 0755-86275777 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn kangmei@kangmei.com.cn 三、基本情况简介 公司注册地址 广东省普宁市揭神路东侧 公司注册地址的邮政编码 515300 公司办公地址 深圳市福田区下梅林泰科路 公司办公地址的邮政编码 518000 公司网址 http://www.kangmei.com.cn 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 康美药业 600518 债券 上海证券交易所 15康美债 122354 债券 上海证券交易所 18康美01 143730 债券 上海证券交易所 18康美04 143842 优先股 上海证券交易所 康美优1 360006 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事 名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 务所（境内） 办公地址 广东省广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 签字会计师姓名 杨文蔚、刘清 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 2017年 本期比 2016年 主要会计数据 2018年 上年同 调整后 调整前 期增减 调整后 调整前 (%) 营业收入 19,356,233,375.88 17,578,618,640.06 26,476,970,977.57 10.11 14,693,965,364.67 21,642,324,070.28 归属于上市公司 1,135,188,498.44 2,149,836,281.41 4,100,926,148.57 -47.20 1,841,878,214.66 3,340,403,640.26 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 1,020,992,905.66 2,076,753,624.28 4,027,843,491.44 -50.84 1,815,181,109.64 3,313,706,535.24 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -3,191,529,576.31 -4,840,052,606.46 1,842,794,237.84 34.06 -2,304,733,439.35 1,603,189,351.32 现金流量净额 本期末 2017年末 比上年 2016年末 2018年末 同期末 调整后 调整前 增减（% 调整后 调整前 ） 归属于上市公司 28,194,949,523.88 28,413,344,515.00 32,032,959,807.76 -0.77 27,714,601,608.54 29,115,570,378.99 股东的净资产 总资产 74,627,937,566.57 65,292,951,329.52 68,722,020,630.61 14.30 53,251,762,620.05 54,823,896,576.81 (二) 主要财务指标 2017年 本期比上年同期增减 2016年 主要财务指标 2018年 (%) 调整 调整后 调整前 调整后 前 基本每股收益（元／股） 0.184 0.388 0.784 -52.58 0.346 0.667 稀释每股收益（元／股） 0.183 0.388 0.783 -52.84 0.346 0.666 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.161 0.374 0.769 -56.95 0.340 0.662 加权平均净资产收益率（%） 3.44 7.68 14.02 减少4.24个百分点 8.07 14.88 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.01 7.39 13.76 减少4.38个百分点 7.94 14.75 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2018年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份） 营业收入 4,892,611,644.16 4,714,972,117.43 4,886,993,714.22 4,861,655,900.07 归属于上市公司股东的净利润 258,565,636.12 229,989,111.01 200,603,971.93 446,029,779.38 归属于上市公司股东的扣除非 252,405,739.50 213,526,224.91 181,805,576.29 373,255,364.96 经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -1,619,432,371.05 -2,878,173,177.48 -140,649,998.37 1,446,725,970.59 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2018年金额 附注（如适 2017年金额 2016年金额 用） 非流动资产处置损益 -695,106.52 处置非流动 58,709,402.31 -229,026.45 资产 越权审批，或无正式批准文件，或偶发 性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策规 158,815,877.85 政府补助 40,016,861.12 35,264,915.14 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外