2021年康美药业股份有限公司年报

公司代码：600518 公司简称：*ST 康美 康美药业股份有限公司 2021 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会、独立董事已对相关事项进行了专项说明，具体内容详见公司于 2022 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关文件。 四、 公司负责人赖志坚、主管会计工作负责人宫贵博及会计机构负责人（会计主管人员）宫贵 博声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2021年度合并财务报表实现净利润7,919,904,016.66元，其中归属于上市公司股东的净利润为 7,917,900,623.78元。截止2021年12月31日，本公司合并财务报表未分配利润为-23,316,057,998.94元，母公司账面未分配利润为-18,986,046,111.65元。 公司拟定2021年度利润分配预案为不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 备注：报告期内公司无新增控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。截至 2020 年 12 月 31 日，公司非经营性资金占用余额为 848,112.62 万元。报告期内，公司原实际控制人及其关联方通过现金、以物抵债，重整投资人受让原控股股东、原实际控制人及关联股东的转增股票等方式，全部清偿完毕资金占用款。 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之六“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中（四）“可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用√不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5 第三节 管理层讨论与分析 ...... 9 第四节 公司治理 ...... 42 第五节 环境与社会责任 ...... 62 第六节 重要事项 ...... 65 第七节 股份变动及股东情况 ...... 80 第八节 优先股相关情况 ...... 88 第九节 债券相关情况 ...... 92 第十节 财务报告 ...... 100 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表； 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及本公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东监管局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司或康美药业 指 康美药业股份有限公司 康美实业 指 康美实业投资控股有限公司 报告期 指 2021 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 立信、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 托管方、易林药业、易林投资 指 揭阳易林药业投资有限公司 金信典当 指 普宁市金信典当行有限公司 信息咨询 指 普宁市国际信息咨询服务有限公司 康淳药业 指 普宁市康淳药业有限公司 康都药业 指 普宁康都药业有限公司 揭阳中院 指 广东省揭阳市中级人民法院 管理人 指 北京市金杜（深圳）律师事务所 神农氏 指 广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙） 神农氏中医药 指 广州神农氏中医药发展有限责任公司 广药集团 指 广州医药集团有限公司 粤财产投 指 广东粤财产业投资基金合伙企业（有限合 伙） 恒健资产 指 广东恒健资产管理有限公司 揭阳金叶 指 揭阳市金叶发展有限公司 广发证券股份有限公司 财务投资人 指 芜湖鑫同瑞企业管理中心（有限合伙） 深圳市招平领航投资中心（有限合伙） 华润深国投信托有限公司 康天商贸 指 普宁市康天商贸有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 康美药业股份有限公司 公司的中文简称 *ST康美 公司的外文名称 Kangmei Pharmaceutical Co., Ltd 公司的外文名称缩写 KMYY 公司的法定代表人 赖志坚 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周云峰 李敏 联系地址 深圳市福田区下梅林泰科路 深圳市福田区下梅林泰科路 电话 0755-33187777 0755-33187777 传真 0755-86275777 0755-86275777 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn kangmei@kangmei.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 广东省普宁市揭神路东侧 公司注册地址的历史变更情况 报告期内公司注册地址未发生变更 公司办公地址 深圳市福田区下梅林泰科路 公司办公地址的邮政编码 518000 公司网址 http://www.kangmei.com.cn 电子信箱 kangmei@kangmei.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 *ST康美 600518 ST康美 优先股 上海证券交易所 康美优1 360006 - （注：2021 年 11 月 16 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会，审议通过赎回优先股事项，截止本报告出具 日，公司尚在协调办理优先股注销事宜。） 六、 其他相关资料 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 签字会计师姓名 陈柏林 张凯茗 赵迅 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 本期比上 主要会计数据 2021年 2020年 年同期增 2019年 减(%) 营业收入 4,152,521,099.09 5,412,007,961.66 -23.27 11,445,545,810.05 扣除与主营业务无关的业务收入 和不具备商业实质的收入后的营 4,051,423,110.40 4,597,896,324.68 -11.89 10,714,330,902.24 业收入 归属于上市公司股东的净利润 7,917,900,623.78 -31,084,832,430.77 不适用 -4,660,675,038.43 归属于上市公司股东的扣除非经 -7,968,233,252.63 -30,585,916,905.85 不适用 -4,864,889,333.99 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 214,205,102.33 1,031,392,101.60 -79.23 2,882,044,986.08 2021年末 2020年末 本期末比 2019年末 上年同期 末增减（ %） 归属于上市公司股东的净资产 9,926,555,018.46 -10,536,097,005.08 不适用 20,515,274,013.61 总资产 16,054,259,253.19 33,326,130,956.17 -51.83 64,586,228,755.01 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期 2019年 增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.57 -2.25 不适用 -0.99 稀释每股收益（元／股） 0.57 -2.25 不适用 -0.99 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.58 -2.11 不适用 -1.03 （元／股） 加权平均净资产收益率（%） -120.39 -416.16 295.77 -21.20 扣除非经常性损益后的加权平均净资 不适用 -408.67 不适用 -22.08 产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2021 年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 1,087,761,605.96 981,663,478.08 1,016,609,200.76 1,066,486,814.29 归属于上市公司股东的净利润 -595,231,251.64 -334,303,172.65 -95,055,441.23 8,942,490,489.30 归属于上市公司股东的扣除非 -606,508,055.68 -552,748,215.14 -107,182,071.76 -6,701,794,910.05 经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 89,885,237.79 68,371,325.99 -49,665,629.59 105,614,168.14 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用） 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 190,257,175.37 七 67、七 71、 -87,439,147.62 645,846,026.88 七 72、七 73 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的 241,250.64 税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 87,072,610.08 七 67、七 74 96,894,810.09 83,385,075.79 一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 -32,856.09 各项资产减值准备 债务重组损益 17,583,110,731.11 七 67 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -1,568,426,682.82 七 75 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融 资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍 生金融负债和其他债权投资取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减 119,362,306.10 值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -390,994,831.43 七 74、七 75 -522,286,187.67 -521,331,427.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,601,589.06 减：所得税影响额 127,872,079.96 -15,640,304.99 2,074,653.53 少数股东权益影响额（税后） 6,375,352.04 -2,667,889.80 1,610,725.90 合计 15,886,133,876.41 -498,915,524.92 204,214,295.56 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号