2022年可孚医疗科技股份有限公司一季报

可孚医疗科技股份有限公司 2022 年第一季度报告 2022-030 2022 年 04 月 证券代码：301087 证券简称：可孚医疗 公告编号：2022-030 可孚医疗科技股份有限公司 2022 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增 减 营业收入（元） 600,753,831.09 647,521,779.69 -7.22% 归属于上市公司股东的净利润（元） 50,204,732.44 130,373,181.25 -61.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 48,334,449.99 125,755,305.55 -61.56% 损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -317,768,933.80 7,255,348.97 -4,479.79% 基本每股收益（元/股） 0.3130 1.0864 -71.19% 稀释每股收益（元/股） 0.3130 1.0864 -71.19% 加权平均净资产收益率 1.01% 12.34% 减少 11.33 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末 增减 总资产（元） 6,152,439,179.75 5,807,122,186.75 5.95% 归属于上市公司股东的所有者权益 5,004,378,974.99 4,947,205,854.71 1.16% （元） （二）非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 58,966.30 分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 3,028,336.18 府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， -86,823.24 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -726,508.77 减：所得税影响额 390,955.90 少数股东权益影响额（税后） 12,732.12 合计 1,870,282.45 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、合并资产负债表变动情况及原因 项目 2022年3月31日 2021年12月31日 变动比例 原因 主要系线上直发模式应收账款期末余额较上 应收账款 456,583,121.26 346,196,707.18 31.89% 期末增长幅度较大，且公司本期大力拓展线下 渠道销售所致 应收款项融资 6,361,378.91 15,819,139.34 -59.79% 主要系客户减少票据方式结算应收账款所致 主要系公司为紧急应对疫情变化，保障外购产 预付款项 149,056,725.33 66,998,473.26 122.48% 品及原材料库存，预付供应商采购货款增加所 致 其他应收款 33,260,582.93 25,195,315.08 32.01% 主要系保证金缴纳增加所致 在建工程 783,607,184.27 508,487,126.36 54.11% 主要系本期长沙、湘阴两个生产制造基地快速 推进，工程投入持续增加所致 商誉 65,244,209.18 48,591,014.10 34.27% 主要系本期收购成都益耳增加商誉所致 递延所得税资产 17,823,963.63 12,605,086.27 41.40% 主要系本期计提坏账准备、存货跌价准备以及 计提股份支付费用等可抵扣暂时性差异所致 其他非流动资产 25,371,101.42 92,065,568.57 -72.44% 主要系部分预付工程款、设备款在本期结转至 在建工程所致 短期借款 355,065,802.49 83,074,250.00 327.41% 主要系公司为应对疫情变化，临时新增银行短 期融资支付采购款所致 合同负债 504,902.63 1,605,135.33 -68.54% 主要系预收货款减少所致 应交税费 24,965,991.09 35,879,660.72 -30.42% 主要系本期公司增值税、企业所得税减少所致 其他应付款 45,651,797.68 28,808,095.86 58.47% 主要系本期确认第一类限制性股票回购义务 所致 其他流动负债 273.81 5,688.18 -95.19% 主要系预收客户款对应待转销项增值税有所 减少所致 租赁负债 127,591,566.17 93,188,972.39 36.92% 主要系本期新增仓库租赁及收购成都益耳门 店增加办公场所租赁所致 递延所得税负债 6,007,345.42 4,361,604.30 37.73% 主要系交易性金融资产公允价值变动应纳税 暂时性差异所致 库存股 16,338,750.00 主要系本期确认第一类限制性股票回购义务 所致 2、合并利润表变动情况及原因 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 原因 税金及附加 3,061,356.24 5,324,906.61 -42.51% 主要系本期缴纳增值税减少从而计提的城建 税及附加减少所致 主要系公司健耳听力板块业务积极扩张，门店 销售费用 124,681,051.22 95,694,984.58 30.29% 及人员数量较去年同期增长较大；以及公司收 购吉芮医疗合并其销售费用所致 管理费用 28,207,361.07 11,677,773.71 141.55% 主要系本期计提股份支付费用、职工薪酬及收 购吉芮医疗合并所致 研发费用 21,100,488.96 12,003,648.26 75.78% 主要系本期研发人员和研发项目增加，人员人 工费用和直接投入费用增加所致 财务费用 -9,733,716.72 69,508.32 -14103.67% 主要系本期大额存单业务利息收入增加所致 其他收益 6,809,776.54 9,735,269.71 -30.05% 主要系本期收到的政府补助较上期减少所致 投资收益 1,485,714.89 -345,854.80 529.58% 主要系本期到期及转让的结构性存款收益增 加所致 公允价值变动 -1,554,291.15 主要系期末持有交易性金融资产公允价值波 收益 动所致 信用减值损失 -5,729,998.15 -4,333,612.52 -32.22% 主要系本期计提坏账准备所致 资产减值损失 -6,229,506.51 -4,845,200.71 -28.57% 主要系本期计提存货跌价准备所致 资产处置收益 58,966.30 0.00 主要系本期处置固定资产增加所致 营业外收入 141,444.14 49,105.66 188.04% 主要系本期收到知识产权侵权赔偿款所致 营业外支出 867,259.38 441,673.12 96.36% 主要系本期捐赠支出增加所致 所得税费用 6,207,928.46 30,556,382.19 -79.68% 主要系本期利润总额减少所致 主要系上年同期受疫情影响高毛利的产品占 归属于母公司 50,204,732.44 130,373,181.25 -61.49% 比较大且本期研发投入增长、加大人才引入及 所有者的净利润 深入布局听力板块业务等原因导致费用同比 增长较大所致 3、合并现金流量表变动情况及原因 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 原因 经营活动产生的现 -317,768,933.80 7,255,348.97 -4479.79% 主要系本期公司为紧急应对疫情变化，增加外 金流量净额 购产品及原材料库存规模，预付供应商采购货 款增加；线上直发模式客户、线下客户应收账 款增长以及支付职工薪酬增加所致 投资活动产生的现 -163,099,190.61 -106,877,030.81 -52.60% 主要系本期工程投入增加及收购成都益耳支 金流量净额 付现金所致 筹资活动产生的现 273,675,360.54 -176,044,056.53 255.46% 主要系本期新增银行短期融资支付采购款所 金流量净额 致 汇率变动对现金及 -11,659.26 3,975.90 -393.25% 主要系汇率变动所致 现金等价物的影响 注：公司于2021年1月1日起将企业商品控制权转移给客户之前，为了履行客户合同而发生的相关运输成本，由原在“销售费 用”中列报变更为在“营业成本”中列报，2021年第一季度数据已根据会计政策变更的内容重述。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 32,232 报告期末表决权恢复的 0 优先股股东总数（如有） 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 长沙械字号医 境内非国有法 疗投资有限公 人 40.81% 65,446,095 65,446,095 司 张敏 境内自然人 5.81% 9,319,139 9,319,139 长沙科源同创 境内非国有法 企业管理中心 人 5.81% 9,319,139 9,319,139 （有限合伙） 宁波怀格健康 投资管理合伙 企业（有限合 伙）－宁波怀 其他 5.05% 8,103,599 8,103,599 格共信股权投 资合伙企业 （有限合伙） 张志明 境内自然人 3.49% 5,591,483 5,591,483 广州丹麓股权 投资管理有限 公司－广州丹 其他 2.92% 4,676,253 4,676,253 麓创业投资基 金合伙企业 （有限合伙） 湘潭产兴鼎信 私募股权基金 境内非国有法 2.44% 3,908,795 3,908,795 企业（有限合 人 伙） 湖南达晨文化 旅游创业投资 其他 2.43% 3,896,878 3,896,878 管理有限公司 －湖南文化旅 游创业投资基 金企业（有限 合伙） 聂娟 境内自然人 1.67% 2,681,338 2,681,338 长沙雨花经开 鼎信私募股权 境内非国有法 1.49% 2,392,945 2,392,945 基金合伙企业 人 （有限合伙） 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 中国建设银行股份有限公司－ 国泰医药健康股票型证券投资