2023年可孚医疗科技股份有限公司三季报

可孚医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 1 证券代码： 301087 证券简称： 可孚医疗 公告编号： 2023-066 可孚医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、 准确、 完整， 没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证季度报告的真实、 准确、 完整， 不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗漏， 并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、 主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明： 保证季度报告中财务信息的真实、 准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 可孚医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 2 一、 主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比 上年同期增减 营业收入（元） 604,847,604.65 3.92% 2,123,962,814.37 13.11% 归属于上市公司股东的 净利润（元） 43,045,999.77 15.57% 241,956,330.46 44.47% 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 23,569,354.30 18.58% 194,328,053.83 77.82% 经营活动产生的现金流 量净额（元） -- -- 369,874,076.42 639.26% 基本每股收益（元/股） 0.21 16.67% 1.16 45.00% 稀释每股收益（元/股） 0.21 16.67% 1.16 45.00% 加权平均净资产收益率 0.88% 增加 0.11 个百分点 4.80% 增加 1.39 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,176,664,110.49 6,410,837,630.17 -3.65% 归属于上市公司股东的 所有者权益（元） 4,889,690,342.90 5,020,336,429.41 -2.60% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位： 元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 2,471,935.19 4,884,517.22 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 9,337,637.03 23,176,159.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外， 持有交易性金融资产、 交易性 金融负债产生的公允价值变动损益， 以及 处置交易性金融资产、 交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 12,397,446.07 34,459,371.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -991,909.42 -4,642,125.94 减： 所得税影响额 3,716,687.51 9,090,026.17 少数股东权益影响额（税后） 21,775.89 1,159,619.40 合计 19,476,645.47 47,628,276.63 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 可孚医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 3 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、 合并资产负债表变动情况及原因 单位： 元 项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动比例 原因 应收款项融资 22,448,125.74 50,951,854.26 -55.94% 主要是本期应收账款保理金额减少 所致 预付款项 150,531,275.25 249,834,091.83 -39.75% 主要是预付供应商货款陆续到货所 致 其他流动资产 93,041,988.40 68,421,523.25 35.98% 主要是本期待抵扣进项税增加所致 其他非流动资产 50,937,051.60 35,945,404.43 41.71% 主要是投资活动形成的预付款项增 加所致 预收款项 15,625,242.08 6,427,789.93 143.09% 主要是本期末不符合新收入准则预 收部分客户的销售货款增加所致 合同负债 405,352.31 2,548,802.03 -84.10% 主要是本期末符合新收入准则预收 部分客户的销售货款减少所致 应付职工薪酬 28,043,922.24 48,807,205.16 -42.54% 主要是上年末应付绩效、 年终奖金 在本期发放所致 应交税费 38,012,025.86 74,376,983.06 -48.89% 主要是上期末销售规模增加， 应交 增值税及企业所得税增加所致 其他流动负债 5,169.51 366,701.63 -98.59% 主要是本期末符合新收入准则预收 部分客户的销售货款减少， 其对应 的待转销项税也相应减少所致 长期借款 96,500,000.00 30,028,416.63 221.36% 主要是公司根据业务开展优化债务 结构， 新增银行长期借款所致 递延所得税负债 23,954,334.01 16,676,424.15 43.64% 主要是购买的理财产品公允价值上 升所致 库存股 152,055,992.94 15,738,750.00 866.12% 主要是本期回购公司股票所致 2、 合并利润表变动情况及原因 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 原因 税金及附加 21,865,708.37 10,674,538.94 104.84% 主要是在建工程转为固定资产使得房产 税增加所致 财务费用 -11,939,341.46 -21,733,279.91 45.06% 主要是本期利息收入减少及贷款利息增 加所致 投资收益 948,546.64 1,754,293.66 -45.93% 主要是本期到期及转让的结构性存款收 益减少所致 信用减值损失 4,768,073.13 -3,900,679.55 222.24% 主要是本期计提坏账准备减少所致 资产减值损失 -50,683,392.16 -19,515,774.21 -159.70% 主要是本期计提存货跌价以及计提固定 资产减值准备增加所致 资产处置收益 4,884,517.22 3,235,422.47 50.97% 主要是本期使用权资产变更终止根据新 租赁准则确认收益增加所致 营业外收入 196,908.70 333,175.17 -40.90% 主要是收到赔付款减少所致 营业外支出 4,834,099.16 2,825,015.83 71.12% 主要是本期固定资产报废损失增加以及 捐赠支出增加所致 所得税费用 33,924,360.25 21,385,714.96 58.63% 主要是利润总额增加所致 可孚医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 4 3、 合并现金流量表变动情况及原因 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 原因 经营活动产生的现金 流量净额 369,874,076.42 50,032,768.56 639.26% 主要是公司加强供应链管理， 本期支付 供应商货款同比减少以及销售增加回款 增加所致 投资活动产生的现金 流量净额 -331,391,837.61 -712,018,224.01 53.46% 主 支出要减是少本所期致在建工程支出及股权收购款 筹资活动产生的现金 流量净额 -354,777,965.82 -73,154,862.84 -384.97% 主要是本期回购股份事项所致 汇率变动对现金及现 金等价物的影响 12,865.39 231,511.20 -94.44% 主要是本期汇率波动减少所致 二、 股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位： 股 报告期末普通股股东总数 20,365 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押、 标记或冻结情况 股份状态 数量 长沙械字号医疗投资有限公司 境内非国有 法人 40.81% 85,079,923 85,079,923 质押 8,010,000 张敏 境内自然人 5.81% 12,114,881 12,114,881 长沙科源同创企业管理中心（有 限合伙） 境内非国有 法人 5.81% 12,114,881 12,114,881 张志明 境内自然人 3.49% 7,268,928 5,451,696 广州丹麓股权投资管理有限公司 －广州丹麓创业投资基金合伙企 业（有限合伙） 其他 2.72% 5,680,350 0 湘潭产兴鼎信私募股权基金企业 （有限合伙） 境内非国有 法人 2.44% 5,081,434 0 宁波怀格健康投资管理合伙企业 （有限合伙） －宁波怀格共信创 业投资合伙企业（有限合伙） 其他 2.13% 4,443,784 0 香港中央结算有限公司 境外法人 2.12% 4,422,108 0 聂娟 境内自然人 1.67% 3,485,739 3,485,739 长沙雨花经开鼎信私募股权基金 合伙企业（有限合伙） 境内非国有 法人 1.49% 3,110,828 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广州丹麓股权投资管理有限公司－广州丹麓创业 投资基金合伙企业（有限合伙） 5,680,350 人民币普通股 5,680,350 湘潭产兴鼎信私募股权基金企业（有限合伙） 5,081,434 人民币普通股 5,081,434 宁波怀格健康投资管理合伙企业（有限合伙） － 宁波怀格共信创业投资合伙企业（有限合伙） 4,443,784 人民币普通股 4,443,784 香港中央结算有限公司 4,422,108 人民币普通股 4,422,108 长沙雨花经开鼎信私募股权基金合伙企业（有限 合伙） 3,110,828 人民币普通股 3,110,828 可孚医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 5 中国银行股份有限公司－国泰江源优势精选灵活 配置混合型证券投资基金 2,640,410 人民币普通股 2,640,410 国泰基金管理有限公司－社保基金四二一组合 2,615,020 人民币普通股 2,615,020 中国建设银行股份有限公司－国泰医药健康股票 型证券投资基金 2,369,277 人民币普通股 2,369,277 全国社保基金一一一组合 2,115,123 人民币普通股 2,115,123 胡俊 2,013,982 人民币普通股 2,013,982 上述股东关联关系或一致行 动的说明 1、 张敏及聂娟为夫妻关系， 是公司的实际控制人。 2、 张敏及聂娟合计持有械字号投资 100%股权， 张敏为械字号投资的执行董事、 聂娟为械 字号投资的总经理。 3、 张敏为科源同创的普通合伙人及执行事务合伙人， 持有该企业 5%的出资额； 聂娟为科 源同创的有限合伙人， 持有该企业 55%的出资额； 张志明为科源同创有限合伙人， 持有该 企业 40%的出资额。 4、 湘潭鼎信及长沙鼎信的执行事务合伙人同为湖南鼎信泰和股权投资管理有限公司。 5、 除此之外， 公司未知前 10 名其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名股东参与融资融券 业务股东情况说明（如有） 不适用。 前 10 名股东中存在回购专户的特别说明： 截至报告期末， 公司存在回购专户“可孚医疗科技股份有限公司回购专用证券 账户” ， 持股数量为 3,942,869 股， 占总股本的 1.89%， 在当期全体股东名册中位居第 9 名， 但不纳入前 10 名股东列 示。 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 （三） 限售股份变动情况 适用 □不适用 单位： 股 股东名称 期初限售股数 本期解除限 售股数 本期增加限售 股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 张志明 7,268,928 7,268,928 5,451,696 5,451,696 高管锁定 张志明先生持有的 7,268,928 股股份已 于 2023 年 6 月 8 日 解除限售， 因高管锁 定， 实际可上市流通 数量 1,817,232 股 合计 7,268,928 7,268,928 5,451,696 5,451,696 -- -- 三、 其他重要事项 适用 □不适用 截至本报告期末， 公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份 3,942,869 股， 占公司目前总 股本的 1.89%， 最高成交价为 38.648 元/股， 最低成交价为 36.000 元/股， 成交总金额为 146,316,517.30 元（不含交易 费用） 。 可孚医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 6 四、 季度财务报表 （一） 财务报表 1、 合并资产负债表 编制单位： 可孚医疗科技股份有限公司 单位： 元 项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 1,175,288,638.27 1,449,959,044.04 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,331,233,696.56 1,243,412,323.99 衍生金融资产 应收票据 应收账款 459,001,224.34 566,267,961.15 应收款项融资 22,448,125.74 50,951,854.26 预付款项 150,531,275.25 249,834,091.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 41,372,611.17 42,530,425.43 其中： 应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 611,860,616.42 529,358,713.74 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 93,041,988.40 68,421,523.25 流动资产合计 3,884,778,176.15 4,200,735,937.69 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 5,167,888.95 5,256,052.92 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,361,102,756.62 1,290,272,314.21 在建工程 159,977,555.36 171,392,250.56 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 135,251,541.99 136,764,987.60 无形资产 246,182,762.62 248,245,166.75 开发支出 商誉 240,545,233.46 230,495,035.58 长期待摊费用 56,484,734.52 60,315,468.59 递延所得税资产 36,236,409.22 31,415,011.84 其他非流动资产 50,937,051.60 35,945,404.43 非流动资产合计 2,291,885,934.34 2,210,101,692.48 资产总计 6,176,664,110.49 6,410,837,630.17 流动负债： 可孚医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 7 短期借款 327,825,957.30 280,937,880.58 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 72,837,717.53 86,357,756.35 应付账款 385,959,063.32 548,527,862.01 预收款项 15,625,242.08 6,427,789.93 合同负债 405,352.31 2,548,802.03 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 28,043,922.24 48,807,205.16 应交税费 38,012,025.86 74,376,983.06 其他应付款 82,658,046.36 68,725,345.00 其中： 应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 61,298,458.83 70,501,196.44 其他流动负债 5,169.51 366,701.63 流动负债合计 1,012,670,955.34 1,187,577,522.19 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 96,500,000.00 30,028,416.63 应付债券 其中： 优先股 永续债 租赁负债 77,754,357.55 84,548,196.73 长期应付款 6,731,609.50 7,405,992.50 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 55,570,154.88 51,698,332.85 递延所得税负债 23,954,334.01 16,676,424.15 其他非流动负债 非流动负债合计 260,510,455.94 190,357,362.86 负债合计 1,273,181,411.28 1,377,934,885.05 所有者权益： 股本 208,487,500.00 208,487,500.00 其他权益工具 其中： 优先股 永续债 资本公积 3,922,187,181.22 3,912,704,278.05 减： 库存股 152,055,992.94 15,738,750.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 77,379,787.68 77,379,787.68 一般风险准备 未分配利润 833,691,866.94 837,503,613.68 归属于母公司所有者权益合计 4,889,690,342.90 5,020,336,429.41 少数股东权益 13,792,356.31 12,566,315.71 所有者权益合计 4,903,482,699.21 5,032,902,745.12 负债和所有者权益总计 6,176,664,110.49 6,410,837,630.17 法定代表人： 张敏 主管会计工作负责人： 陈望朋 会计机构负责人： 申佩 可孚医疗科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 8 2、 合并年初到报告期末利润表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、 营业总收入 2,123,962,814.37 1,877,843,111.83 其中： 营业收入 2,123,962,814.37 1,877,843,111.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、 营业总成本 1,866,775,975.51 1,739,542,586.06 其中： 营业成本 1,160,503,818.10 1,160,176,740.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 21,865,708.37 10,674,538.94 销售费用 525,231,626.62 434,162,579.06 管理费用 91,870,067.22 85,990,001.04 研发费用 79,244,096.66 70,272,006.27 财务费用 -11,939,341.46 -21,733,279.91 其中： 利息费用 6,881,627.06 7,935,895.67 利息收入 23,683,270.61 35,732,500.33 加： 其他收益 30,470,381.47 38,914,194.52 投资收益（损失以“－” 号填 列） 948,546.64 1,754,293.66 其中： 对联营企业和合营 企业的投资收益 -88,163.97 -28,255.61 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-” 号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－” 号填列） 33,363,522.57 34,159,586.34 信用减值损失（损失以“-” 号 填列） 4,768,073.13 -3,900,679.55 资产减值损失（损失以“-” 号 填列） -50,683,392.16 -19,515,774.21