2024年重庆西山科技股份有限公司中报

公司代码：688576 公司简称：西山科技 重庆西山科技股份有限公司 2024 年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“五、风险因素”，请投资者注意投资风险。 三、公司全体董事出席董事会会议。 四、本半年度报告未经审计。 五、公司负责人郭毅军、主管会计工作负责人白雪及会计机构负责人（会计主管人员）蒋超声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用 √不适用 八、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十二、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5 第三节 管理层讨论与分析 ...... 8 第四节 公司治理 ...... 34 第五节 环境与社会责任 ...... 35 第六节 重要事项 ...... 37 第七节 股份变动及股东情况 ...... 55 第八节 优先股相关情况 ...... 62 第九节 债券相关情况 ...... 63 第十节 财务报告 ...... 64 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 备查文件目录 人员）签名并盖章的财务报表。 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、西山 指 重庆西山科技股份有限公司 科技 西山投资 指 重庆西山投资有限公司 同心投资 指 重庆同心投资管理中心（有限合伙） 幸福者 指 重庆幸福者企业管理中心（有限合伙） 国药投资 指 中国医药投资有限公司 万联天泽 指 深圳万联天泽茗晖投资中心（有限合伙） 新余汇泽 指 新余汇泽投资企业（有限合伙） 产权运营 指 四川省知识产权运营股权投资基金合伙企业（有限合伙） 君茂投资 指 君茂（深圳）股权投资企业（有限合伙） 上海景桢 指 上海景桢企业管理合伙企业（有限合伙） 第一创业 指 第一创业证券股份有限公司 天泽渝发 指 广州天泽渝发创业投资基金合伙企业（有限合伙） 福建颂德 指 福建颂德股权投资合伙企业（有限合伙） 茗晖顺时 指 广州茗晖顺时投资合伙企业（有限合伙） 茗晖致远 指 广州茗晖致远投资合伙企业（有限合伙） 东证唐德 指 海宁东证唐德投资合伙企业（有限合伙） 两江渝地 指 重庆两江渝地股权投资基金合伙企业（有限合伙） 永修观由 指 永修观由昭德股权投资基金中心（有限合伙） 嘉兴观由 指 嘉兴观由鑫本创业投资合伙企业（有限合伙） 嘉兴元徕 指 嘉兴元徕元启创业投资合伙企业（有限合伙） 福建宜德 指 福建宜德股权投资合伙企业（有限合伙） 苏州金阖 指 苏州金阖二期股权投资合伙企业（有限合伙） 丰璟投资 指 丰璟（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 众成一号 指 重庆众成一号企业管理中心（有限合伙） 众成二号 指 重庆众成二号企业管理中心（有限合伙） 众成三号 指 重庆众成三号企业管理中心（有限合伙） 众成四号 指 重庆众成四号企业管理中心（有限合伙） 员工持股资管计划 指 上海东证期货－中信银行－东证期货西山科技员工持股集合资产 管理计划 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《重庆西山科技股份有限公司章程》 医疗器械 指 直接或者间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断试剂及校准 物、材料以及其他类似或者相关的物品，包括所需要的计算机软件 微创手术 指 利用内窥镜及手术导航系统进行的手术，具有创伤小、疼痛轻、恢 复快等优越性 手术动力装置 指 由网电源或电池为手术刀具（如钻、铣、锯、磨、刨等）提供所需 机械动力，在外科、骨科手术中对生物体骨组织的切除处理（如： 钻孔、铣削、锯切、磨削等）以及在外科、骨科或耳鼻喉科、整容 等手术中对生物体骨组织和软组织的刨削、切除等处理的手术设备 内窥镜系统 指 由内窥镜、光源和摄像系统组成，其中内窥镜是一种光学仪器，由 体外经过人体自然腔道或人工切口送入体内，提供体内影像，进行 检查、诊断和治疗 能量手术设备 指 利用高频、射频、超声、激光等能量形式实现对组织进行切割、分 离、止血以及其它功能的手术设备 报告期、本报告期 指 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司基本情况 公司的中文名称 重庆西山科技股份有限公司 公司的中文简称 西山科技 公司的外文名称 Chongqing Xishan Science&Technology Co.,ltd. 公司的外文名称缩写 Xishan Science&Technology 公司的法定代表人 郭毅军 公司注册地址 重庆市北部新区高新园木星科技发展中心（黄山大道 中段9号） 公司注册地址的历史变更情况 报告期内，公司未发生注册地址变更 公司办公地址 重庆市北部新区高新园木星科技发展中心（黄山大道 中段9号） 公司办公地址的邮政编码 401121 公司网址 www.xishantech.com.cn 电子信箱 xishangufen@xishantech.com.cn 报告期内变更情况查询索引 不适用 二、 联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表 姓名 白雪 李政阳 联系地址 重庆市北部新区高新园木星科技发展 重庆市北部新区高新园木星科技发展 中心（黄山大道中段9号） 中心（黄山大道中段9号） 电话 023-68211081 023-68211081 传真 023-68211081 023-68211081 电子信箱 xishangufen@xishantech.com.cn xishangufen@xishantech.com.cn 三、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、 《证券时报》、《经济参考报》 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 报告期内变更情况查询索引 不适用 四、 公司股票/存托凭证简况 (一) 公司股票简况 √适用 □不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 及板块 A股 上海证券交易所 西山科技 688576 不适用 科创板 (二) 公司存托凭证简况 □适用 √不适用 五、 其他有关资料 □适用 √不适用 六、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：万元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上 （1－6月） 年同期增减(%) 营业收入 15,140.45 14,756.46 2.60 归属于上市公司股东的净利润 5,889.46 4,592.29 28.25 归属于上市公司股东的扣除非经常 4,186.49 4,384.00 -4.51 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -3,872.52 1,391.23 -378.35 本报告期末比 本报告期末 上年度末 上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 207,297.59 216,065.73 -4.06 总资产 223,406.53 231,806.56 -3.62 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （1－6月） 同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 1.12 1.16 -3.45 稀释每股收益（元／股） 1.12 1.16 -3.45 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.80 1.10 -27.27 益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 2.75 10.66 减少7.91个百分 点 扣除非经常性损益后的加权平均净 1.96 10.18 减少8.22个百分 资产收益率（%） 点 研发投入占营业收入的比例（%） 15.20 11.03 增加4.17个百分 点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 （1）公司实现营业收入 15,140.45 万元，较上年同期小幅增长 2.60%，实现归属于上市公 司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,186.49 万元，较上年同期小幅下降 4.51%，总体保持稳定。 （2）归属于上市公司股东的净利润 5,889.46 万元，同比增长 28.25%，主要系对闲置资金 进行现金管理所产生的收益较上年同期增多。 （3）经营活动产生的现金流量净额同比下降 378.35%，主要系向经销商授信导致收款比去年同期减少，同时因本期支付去年年终奖、税金、购买原材料开支增多所致。 （4）公司上半年研发投入 2,301.18 万元，同比增幅 41.36%，主要系公司在老产品性能提 升和新产品研发上加大投入，其中研发人员薪酬、研发材料费、技术服务费等研发投入增幅较大。 （5）基本每股收益和稀释每股收益同比下降 3.45%，主要系去年 6 月公司公开发行股票使 得本期发行在外的普通股加权平均数增加所致。 （6）加权平均净资产收益率有所下降，主要系去年 6 月公司公开发行股票的募集资金到账带来的净资产增速快于利润增速。 七、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减 5.60 / 值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按照 277.42 / 确定的标准享有、对公司损益产生持续影响 的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 委托他人投资或管理资产的损益 1,720.56 / 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的 各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次 性费用，如安置职工的支出等 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损 益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股 份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损 益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 交易价格显失公允的交易产生的收益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -0.099 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 300.52 / 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,702.97 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用 √不适用 九、 非企业会计准则业绩指标说明 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司所属行业情况说明 根据国家统计局 2017 年发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司属于“C35专用设备制造业”中的“C358 医疗仪器设备及器械制造”。根据国家统计局发布的《战略性新兴产业分类（2018）》 ，公司属于“4.2 生物医学工程产业”中的“4.2.1 先进医疗设备及器械制造”。 公司所处行业大类为医疗器械行业，细分市场为微创手术工具行业。微创手术利用高精尖的图像系统及微形器械将传统手术操作造成的创伤降低到最小程度，减轻病人的痛苦、术后恢复更快、节省了大量人力物力。随着新材料、新技术的发展，更多的开放式手术将转向微创手术，显著提高了医生实施手术的准确率和安全性，引领外科手术的主流发展方向。 1、医疗器械行业发展情况 在全球人口基数扩大、老龄化程度提高，以及人类健康保健意识不断增强等多方因素推动下，全球医疗器械产业发展迅速，已经成为世界经济的支柱性产业。根据《中国医疗器械蓝皮书（2023版）》公布的数据，2022 年全球医疗器械市场规模为 5,528 亿美元，同比增长 5.90%。Evaluate MedTech 《World Preview 2018, Outlook to 2024》预测显示，2024 年全球医疗器械市场规模 将达到 5,945 亿美元，2020-2024 年间复合增长率为 4.76%。 相较于全球医疗器械市场，我国医疗器械市场起步较晚，但随着我国经济不断发展，居民收入水平及医疗消费需求水平不断提高，在巨大的人口基数和快速增长的医疗服务需求推动下，我国医疗器械行业规模不断扩大，已经成为全球第二大市场。2022 年我国医疗器械市场规模约为9,830 亿元，同比增长 10.35%，远超世界平均水平和我国 GDP 增速。 医疗器械行业作为战略性新兴产业，近年来得到了国家的重点发展和大力支持，为了促进我国医疗器械行业特别是国产医疗器械快速、健康发展，国家颁布了《创新医疗器械特别审查程序》等一系列法规和政策，在技术创新、国产替代、融资政策等方面提供了扶持和保障，使高端医疗器械的进口替代进程进一步加速，激发了我国医疗器械行业的内在创新动力。与此同时，基本医疗保险制度的完善与医疗卫生水平的提升促进了基层医疗服务体系发展，推进了优质医疗资源向 基层市场的普及。总体而言，我国医疗器械行业面临着巨大的发展机遇，有望在政策及市场的推动下快速发展。 2、公司所属细分市场情况 ①手术动力装置领域 手术动力装置主要用于外科手术特别是微创外科手术中对骨组织、软组织的切除、磨削、刨削、锯切、铣切、修整等，作为外科手术的重要设备，手术动力装置能够提供手术所需的动力和控制，减轻医生工作强度，实现手术精确操作。 我国手术动力装置行业，尤其是高端市场，长期被外资品牌占据，外资品牌技术积累深厚，产品研发和加工制造能力均代表了行业领先水平。随着国内技术和制造方面的不断追赶，加之进口替代政策的推动，目前已经出现了以公司为代表的国产品牌，其产品性能已经能够达到国外同类产品水平，在部分方面甚至实现了创新和超越。 目前，国内手术动力装置耗材大多为重复性使用，由于刀具设计精密且结构复杂，因此刀具复用存在诸多问题：一是使用后组织残留难以清洁，存在消毒不彻底导致患者交叉感染的风险；二是刀具多次复用后在锋利度、灵活度等方面存在性能下降甚至失效的风险，从而导致手术效率降低、手术时间延长、病人疼痛加重、治疗效果不及预期；此外，由于多次复用后性能下降，术者容易本能地加大操作力度，极易引发操作失控，造成刀具伤害患者的医疗事故；三是刀具消毒需要数十分钟时间，影响手术周转效率，同时术后大量细致复杂的刀头清洗、消毒、保养程序，给医护人员增加了更多的工作负担，消耗了医院更多的人力物力成本。 相比之下，刀具的一次性使用能够克服上述缺点，降低患者的交叉感染风险、医生的手术风险和医院的保养负担。经过多年的应用实践、学术推广和市场培育，医生和患者使用习惯已经开始发生转变，一次性刀具在临床治疗中的接受程度越来越高。近年来，多地医保局及卫健委已逐步将各类手术动力装置的一次性刀具纳入到