2024年重庆西山科技股份有限公司年报

公司代码：688576 公司简称：西山科技 重庆西山科技股份有限公司 2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是 √否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第四节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人郭毅军、主管会计工作负责人白雪及会计机构负责人（会计主管人员）蒋超声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会决议，公司2024年度拟以实施权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数分配利润。本次利润分配方案如下： 公司拟向全体股东每10股派发现金红利10.00元（含税)。截至报告披露日，公司总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份后为45,190,060股，以此计算合计拟派发现金红利45,190,060.00元（含税），占2024年度归属于上市公司股东净利润的45.80%。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司应分配股数（总股本扣除公司回购专用证券账户股份余额）发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用 √不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义...... 5 第二节 公司简介和主要财务指标......6 第三节 管理层讨论与分析......10 第四节 公司治理......44 第五节 环境、社会责任和其他公司治理......60 第六节 重要事项......66 第七节 股份变动及股东情况......88 第八节 优先股相关情况......100 第九节 债券相关情况......101 第十节 财务报告......102 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 备查文件目录 员）签名并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、西山科技 指 重庆西山科技股份有限公司 西山投资 指 重庆西山投资有限公司 同心投资 指 重庆同心投资管理中心（有限合伙） 幸福者 指 重庆幸福者企业管理中心（有限合伙） 国药投资 指 中国医药投资有限公司 万联天泽 指 深圳万联天泽茗晖投资中心（有限合伙） 新余汇泽 指 新余汇泽投资企业（有限合伙） 产权运营 指 四川省知识产权运营股权投资基金合伙企业（有限合伙） 君茂投资 指 君茂（深圳）股权投资企业（有限合伙） 上海景桢 指 上海景桢企业管理合伙企业（有限合伙） 第一创业 指 第一创业证券股份有限公司 天泽渝发 指 广州天泽渝发创业投资基金合伙企业（有限合伙） 福建颂德 指 福建颂德股权投资合伙企业（有限合伙） 茗晖顺时 指 广州茗晖顺时投资合伙企业（有限合伙） 茗晖致远 指 广州茗晖致远投资合伙企业（有限合伙） 东证唐德 指 海宁东证唐德投资合伙企业（有限合伙） 两江渝地 指 重庆两江渝地股权投资基金合伙企业（有限合伙） 永修观由 指 永修观由昭德股权投资基金中心（有限合伙） 嘉兴观由 指 嘉兴观由鑫本创业投资合伙企业（有限合伙） 嘉兴元徕 指 嘉兴元徕元启创业投资合伙企业（有限合伙） 福建宜德 指 福建宜德股权投资合伙企业（有限合伙） 苏州金阖 指 苏州金阖二期股权投资合伙企业（有限合伙） 丰璟投资 指 丰璟（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙） 众成一号 指 重庆众成一号企业管理中心（有限合伙） 众成二号 指 重庆众成二号企业管理中心（有限合伙） 众成三号 指 重庆众成三号企业管理中心（有限合伙） 众成四号 指 重庆众成四号企业管理中心（有限合伙） 员工持股资管计划 指 上海东证期货－中信银行－东证期货西山科技员工持股 集合资产管理计划 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《重庆西山科技股份有限公司章程》 医疗器械 指 直接或者间接用于人体的仪器、设备、器具、体外诊断试 剂及校准物、材料以及其他类似或者相关的物品，包括所 需要的计算机软件 微创手术 指 利用内窥镜及手术导航系统进行的手术，具有创伤小、疼 痛轻、恢复快等优越性 手术动力装置 指 由网电源或电池为手术刀具（如钻、铣、锯、磨、刨等） 提供所需机械动力，在外科、骨科手术中对生物体骨组织 的切除处理（如：钻孔、铣削、锯切、磨削等）以及在外 科、骨科或耳鼻喉科、整容等手术中对生物体骨组织和软 组织的刨削、切除等处理的手术设备 内窥镜系统 指 由内窥镜、光源和摄像系统组成，其中内窥镜是一种光学 仪器，由体外经过人体自然腔道或人工切口送入体内，提 供体内影像，进行检查、诊断和治疗 能量手术设备 指 利用高频、射频、超声、激光等能量形式实现对组织进行 切割、分离、止血以及其它功能的手术设备 报告期、本报告期 指 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 公司的中文名称 重庆西山科技股份有限公司 公司的中文简称 西山科技 公司的外文名称 Chongqing Xishan Science&Technology Co.,ltd. 公司的外文名称缩写 Xishan Science&Technology 公司的法定代表人 郭毅军 公司注册地址 重庆市两江新区康美街道康竹路2号 公司注册地址的历史变更情况 报告期内，公司注册地址由“重庆市北部新区高新园木 星科技发展中心（黄山大道中段9号）”变更至“重庆 市两江新区康美街道康竹路2号” 公司办公地址 重庆市两江新区康美街道康竹路2号 公司办公地址的邮政编码 401123 公司网址 www.xishantech.com.cn 电子信箱 xishangufen@xishantech.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 白雪 李政阳 联系地址 重庆市两江新区康美街道康竹路2号 重庆市两江新区康美街道康竹路2号 电话 023-68211081 023-68211081 传真 023-68211081 023-68211081 电子信箱 xishangufen@xishantech.com.cn xishangufen@xishantech.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》（http://www.cs.com.cn）、《上 海证券报》（http://www.cnstock.com）、《证券 日报》（http://www.zqrb.cn）、《证券时报》（h ttp://www.stcn.com）、《经济参考报》（www.jjckb.c n） 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用 □不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 及板块 A股 上海证券交易所 西山科技 688576 不适用 科创板 (二)公司存托凭证简况 □适用 √不适用 五、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 内） 办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 签字会计师姓名 李景伟、史昀昊 名称 东方证券股份有限公司 报告期内履行持续督导职责的 办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 保荐机构 签字的保荐代表 杨振慈、吴其明 人姓名 持续督导的期间 2023 年 6 月 6 日至 2026 年 12 月 31 日 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 主要会计数据 2024年 2023年 上年同 2022年 期增减 (%) 营业收入 336,380,651.11 360,689,152.26 -6.74 262,273,251.42 归属于上市公司股东的 98,666,904.12 117,344,082.20 -15.92 75,351,624.08 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 71,710,314.84 92,475,639.18 -22.45 65,865,767.32 利润 经营活动产生的现金流 39,468,869.13 68,080,888.68 -42.03 79,099,257.62 量净额 本期末 比上年 2024年末 2023年末 同期末 2022年末 增减（% ） 归属于上市公司股东的 1,765,030,666.76 2,160,657,294.34 -18.31 406,492,776.06 净资产 总资产 1,925,782,570.99 2,318,065,640.21 -16.92 522,661,964.91 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2024年 2023年 本期比上年同 2022年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 1.97 2.53 -22.13 1.90 稀释每股收益（元／股） 1.97 2.53 -22.13 1.90 扣除非经常性损益后的基本每股 1.43 1.99 -28.14 1.66 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 4.93 9.14 减少4.21个百 20.59 分点 扣除非经常性损益后的加权平均 3.59 7.21 减少3.62个百 18.00 净资产收益率（%） 分点 研发投入占营业收入的比例（%） 16.42 12.89 增加3.53个百 11.42 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司营业总收入及净利润小幅下降。一方面，随着公司微创外科医疗器械产品的快速丰富，产品品类、质量、功能性能、临床适用性、成本价格等方面的竞争力不断提升，以及 微创手术及耗材一次性化使用习惯的进一步普及，同时公司产品进口替代的效应进一步得到凸显，报告期内公司手术动力耗材实现稳步增长。乳房旋切活检针受集采影响，耗材同期收入小幅下降，但神经外科、骨科、耳鼻喉科耗材同比增长明显，增速超 40%。 其次，报告期内公司能量手术设备超声骨刀耗材、等离子设备耗材、高频手术设备耗材均增长明显，其中公司等离子产品耗材实现了收入零的突破，代表着我司布局的能量手术设备已逐渐被市场接受，公司“微创手术工具产品整体解决方案”布局进一步完善。 但手术动力装置设备、新产品设备受外部环境影响导致招标滞后等因素影响，同比收入下降。同时，受研发费用持续投入以及政府补助减少的影响，净利润同比下滑。 此外，报告期经营活动产生的现金流量净额变动原因为本期材料采购、职工薪酬、税金和研发费用开支较上期增多导致同比下降较多。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 八、2024 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 74,188,129.92 77,216,373.57 55,934,001.20 129,042,146.42 归属于上市公司股 25,882,628.53 33,011,972.18 7,000,155.51 32,772,147.90 东的净利润 归属于上市公司股 19,987,027.01 21,877,919.89 4,564,344.88 25,281,023.06 东的扣除非经常性 损益后的净利润 经营活动产生的现 -48,812,416.79 10,087,184.88 -5,763,927.74 83,958,028.78 金流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2024 年金额 附注（如 2023 年金额 2022 年金额 适用） 非流动性资产处置损益，包括已 66,060.35 -163,495.22 -39,322.40 计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标 4,643,974.74 14,461,373.20 6,581,167.14 准享有、对公司损益产生持续影 响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，非金融企业 持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融 资产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 27,104,382.60 15,025,084.98 3,575,359.24 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减 值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而 发生的一次性费用，如安置职工 的支出等 因税收、会计等法律、法规的调 整对当期损益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一