2012年仁和药业股份有限公司三季报

仁和药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 仁和药业股份有限公司 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人梅强、主管会计工作负责人彭秋林及会计机构负责人(会计主管人员) 肖雪峰声明：保证季 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 √ 是 □ 否 □ 不适用 本报告期 末比上年 2011.12.31 2012.9.30 度期末增 减(%) 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,864,539,582.38 1,602,789,529.14 1,798,965,953.81 3.65 归属于上市公司股东的所有 1,507,828,665.83 1,116,947,108.26 1,169,422,495.42 28.94 者权益（元） 股本（股） 990,672,061.00 630,248,041 630,248,041.00 57.19 归属于上市公司股东的每股 1.52 1.77 1.86 -18.28 净资产（元/股） 比上年同 比上年同期 2011 年 1-9 月 期增减 2012 年 7-9 月 2012 年 1-9 月 （%） 增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业总收入（元） 384,075,235.80 9.96 1,541,451,722.13 1,556,004,614.33 1,477,301,457.14 4.34 归属于上市公司股东的净利 9,718,811.06 -85.45 173,012,890.31 192,766,392.40 212,474,986.35 -18.57 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- 176,522,546.46 97,594,956.30 86,807,235.14 103.35 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.1782 0.1549 0.1377 29.41 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.01 -90.91 0.1746 0.31 0.3371 -48.21 稀释每股收益（元/股） 0.01 -90.91 0.1746 0.31 0.3371 -48.21 加权平均净资产收益率（%） 0.51 -92.46 14.28 20.31 23.72 -39.80 扣除非经常性损益后的加权 -0.18 -102.63 13.36 20.00 20.49 -34.80 平均净资产收益率（%） 说明：2012 年 6 月 26 日至 7 月 3 日，公司完成了 2011 年非公开发行股票方式收购控股股东仁和(集团)发展有限公司分别 1  仁和药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 持有的江西制药有限责任公司和江西仁和药用塑胶制品有限公司 41.50%和 55%的股权，形成同一控制下的企业合并，由此涉 及对公司前期财务报表进行追溯调整。具体事项详见公司 2012 年 7 月 12 日在《证券日报》和巨潮资讯网披露的公司非公开 发行股票发行情况报告暨上市公告书等公告。同时，2012 年 8 月 27 日,经公司五届第二十八次董事会审议通过公司全资子公 司江西仁和药业有限公司以人民币 2,916.35 万元出售转让了江西仁翔药业有限公司 51%股权,本次股权转让已完成工商登记 变更，股权转让后,公司不再持有江西仁翔药业有限公司的股份。 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 -244,370.00 固定资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 11,177,500.00 政府政策奖励 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 持有的交易性金融资产产生的公允价值变 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -2,201,722.58 动损益和处置交易性金融资产取得的投资 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 收益 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,646,669.77 主要系子公司债务重组取得收益 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -4,235,779.48 所得税影响额 -3,670,370.23 合计 14,471,927.48 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 2  仁和药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 34,060 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 仁和（集团）发展有限公司 441,253,333 人民币普通股 441,253,333 中国工商银行－广发聚丰股票 47,590,000 人民币普通股 47,590,000 型证券投资基金 中国银行－嘉实稳健开放式证 17,316,660 人民币普通股 17,316,660 券投资基金 中国工商银行－天弘精选混合 14,755,218 人民币普通股 14,755,218 型证券投资基金 山东省国际信托有限公司-联 11,358,414 人民币普通股 11,358,414 合证券梦想十号证券投资信托 全国社保基金五零四组合 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 中国建设银行－交银施罗德稳 9,961,934 人民币普通股 9,961,934 健配置混合型证券投资基金 全国社保基金五零二组合 7,800,000 人民币普通股 7,800,000 中国建设银行－华夏红利混合 7,724,012 人民币普通股 7,724,012 型开放式证券投资基金 中国工商银行－国联安德盛小 7,423,234 人民币普通股 7,423,234 盘精选证券投资基金 股东情况的说明 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 序号 项目 期末或本年累 期初或上年同 变动率 变动原因 计数 期数 1 货币资金 411,537,929.07 287,213,510.30 43.29% 公司定增获补充流动资金及承兑汇票到期解汇等原因 2 应收票据 43,358,031.35 536,016,539.55 -91.91% 主要系承兑汇票对外使用所致 3 应收账款 129,199,965.72 78,958,797.25 63.63% 主要系收购的二家企业所致 4 其他应收款 65,827,008.34 9,041,437.61 628.06% 系商业销售公司增加市场备用金(大部分在年底清算为 零)及新收购二家企业所致 5 固定资产 323,840,936.53 241,452,985.79 34.12% 系收购的二家企业及公司购买办公场所所致 6 固定资产清理 840,934.93 0 100% 系江西制药清理老设备 7 无形资产 385,260,272.66 265,553,417.96 45.08% 公司购置土地 8 商誉 159,696,159.08 9,921,329.39 1509.62% 主要系溢价收购二家非同一控制企业所形成 9 长期待摊费用 3,420,036.88 8,320,870.24 -58.90% 广告代言摊销 3  仁和药业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 10 短期借款 0 24,070,172.40 -100% 原仁翔公司贷款，此次其不在报表合并范围内所致 11 预收款项 7,522,843.43 156,722,615.83 -95.20% 主要系去年底预收货款,现发货 12 应交税费 67,771,154.92 49,437,024.46 37.09% 主要系包含新收购的二家企业应交税费致使增长比例 较大 13 应付利息 18,900.00 10,630,648.75 -99.82% 系江西制药债务重组今年豁免利息形成 14 预计负债 0 18,497,932.39 -100% 江西制药历史担保事项形成期初预计负债，此事项已 处置 15 其他非流通负 5,247,399.64 0 100% 樟树制药收到财政专项设备款 债 16 股本 990,672,061 630,248,041 57.19% 今年未分配利润转增股本及定增发行股票所致 17 资本公积 306,608,147.52 106,830,793.67 187.00% 今年定增股票形成资本公积增加及本期购置同一控制 下企业资本公积减少综合所致 18 未分配利润 143,022,116.87 364,817,320.31 -60.80% 系公司未分配利润转增股本及公司今年经营利润综合