2010年金正大生态工程集团股份有限公司三季报

山东金正大生态工程股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 山东金正大生态工程股份有限公司2010年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 陈华京 董事 因公出国 未委托其他董事 Samuel Lou 董事 因个人原因 万连步 1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4 公司负责人万连步、主管会计工作负责人李计国及会计机构负责人(会计主管人员)李现秀声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 4,512,766,913.22 3,040,469,155.20 48.42% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,666,337,152.61 1,002,503,843.68 165.97% 股本（股） 700,000,000.00 600,000,000.00 16.67% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.81 1.67 128.14% 2010年7-9月 比上年同期增减（%） 2010年1-9月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 1,848,326,393.40 55.23% 4,324,141,739.77 37.06% 归属于上市公司股东的净利润（元） 117,496,711.25 42.68% 260,692,132.58 41.15% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 288,588,078.54 -64.79% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.41 -69.82% 基本每股收益（元/股） 0.17 21.43% 0.37 19.35% 稀释每股收益（元/股） 0.17 21.43% 0.37 19.35% 加权平均净资产收益率（%） 4.41% -46.99% 9.78% -47.56% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.27% -48.67% 9.58% -34.10% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 53,940.28 2010年1-9月非流动资产处置收入为262,000.00元，其中处置车辆原值395,851.00元，净值为 1山东金正大生态工程股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 202,517.41元，处置税费为5,542.31元，处置净收益为53,940.28元。 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,632,249.18 根据临沂市财政局《关于下达2009年市长质量奖专项资金预算指标的通知》（临财建指[2010]10号），公司与2010年3月29日收到市长质量专项资金5.00万元； 2010年4月14日收到山东省知识产权局专利发展资金3.00万元； 根据山东省财政厅《关于下达2009年资助向国外申请专利专项资金预算指标的通知》（鲁财教指[2010]3号），公司于2010年3月31日收到专项资金11.00万元； 根据科学技术部《关于下达2010年国家科技支撑计划课题预算拨款的通知》（国科发财[2010]169号），公司于2010年4月30日收到课题经费4.00万元； 本公司的企业技术中心建设项目已完工,该项目前期获得政府补助的建设资金1,250,000.00元，根据该项目资产使用寿命平均分配，公司本期从递延收益转入营业外收入298,800.00元； 根据公司之子公司菏泽金正大生态工程有限公司（以下简称“菏泽金正大”）与菏泽市经济开发区管理委员会（以下简称“菏泽开发区管委”）签订的协议，菏泽金正大在在菏泽开发区内投资建厂，享受开发区规定的有关投资优惠政策。双方约定：从投产年度起，前2年菏泽金正大上缴企业所得税、增值税的地方留成部分，菏泽开发区管委财政100%给予菏泽金正大奖励，第3-5年上缴企业所得税地方留成部分的50%给予菏泽金正大奖励。 2010年4月30日，菏泽金正大收到菏泽市财政 2山东金正大生态工程股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 局拨付的奖励款1,093,449.18元，2010年6月2日，菏泽金正大收到菏泽市财政局拨付的奖励款50,000.00元； 根据临沂市财政局《关于下达2009年节能技术改造财政奖励资金预算指标的通知》（临财建指[2009]142号），临沂市财政局拨付本公司节能技术改造财政奖励资金396.00万元，专项用于90万吨/年复合肥氨酸法造粒工艺节能改造项目，公司已于2010年1月21日收到拨款396.00万元。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -86,014.52 其他营业外收入3706.05元，其他营业外支出89720.57系对外捐赠支出 所得税影响额 339,664.55 合计 5,939,839.49 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 44,717 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 宏源证券－建行－宏源证券"金之宝"集合资产管理计划 671,000 人民币普通股 南京证券有限责任公司 499,998 人民币普通股 张建松 495,640 人民币普通股 汤玲 477,079 人民币普通股 陈乃健 380,000 人民币普通股 邢诒伟 352,199 人民币普通股 王君 316,000 人民币普通股 李家燕 265,000 人民币普通股 刘淑慧 236,749 人民币普通股 王海花 220,500 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目 单位：（人民币）元 项目_期末数_年初数_增减比例% 3山东金正大生态工程股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 货币资金_2,601,708,794.28_1,136,632,257.39_128.90% 应收票据_29,461,707.58_-_ 预付款项_438,724,195.52_306,684,220.23_43.05% 其他应收款_20,711,510.10_8,110,748.69_155.36% 递延所得税资产_361,866.57_987,991.08_-63.37% 短期借款_-_40,000,000.00_-100.00% 应付账款_78,551,369.15_50,323,756.86_56.09% 应付职工薪酬_7,120,267.08_1,932,477.83_268.45% 应交税费_8,301,673.63_-754,754.00_ 应付利息_160,000.00_299,000.00_-46.49% 其他应付款_46,695,137.97_21,254,884.16_119.69% 长期借款_100,000,000.00_150,000,000.00_-33.33% 资本公积_1,310,678,588.06_7,537,401.71_17289.00% 未分配利润_592,081,655.38_331,389,532.80_78.67% （1）报告期末，货币资金较年初增加128.9%，系公司上市募集资金增加所致； （2）报告期末，应收票据较年初增加29,461,707.58元，系本期部分经销商以银行承兑汇票结算货款所致； （3）报告期末，预付账款较年初增加43.05%，系增加原材料采购所致； （4）报告期末，其他应收款较年初增加155.36%，系支付土地保证金12,902,208元所致； （5）报告期末，递延所得税资产较年初减少63.37%，系公司上年期末计提的存货减值准备部分，本期已随产品销售，递延所得税资产转销； （6）报告期末，短期借款较年初减少100%，系公司本期归还了全部短期借款； （7）报告期末，应付账款较年初增加56.09%，系公司增加原料采购储备所致； （8）报告期末，应付职工薪酬较年初增加268.49%，系公司劳务费次月支付，9月份产量较高，同时劳务费标准较去年同期提高所致； （9）报告期末，应缴税费较年初增加9,056,427.63元，系公司之子公司菏泽金正大生态工程有限公司本期效益增长较大，三季度实现所得税尚未缴纳； （10）报告期末，应付利息较年初减少46.49%，系公司归还短期借款和长期借款所致； （11）报告期末，其他应付款较年初增加119.69%，主要是公司之子公司菏泽金正大生态工程有限公司基建工程应付款增加，公司上市应付中介机构和媒体费用所致； （12）报告期末，长期借款较年初减少33.33%，系公司之子公司菏泽金正大生态工程有限公司本期归还所致； （13）报告期末，资本公积较年初增加17289%，系公司上市募集资金增加所致； （14）报告期末，未分配利润较年初增加78.64%，系公司当期实现净利润增加所致。 二、利润表项目 单位：（人民币）元 项目_本年累计数_去年同期累计数_增减比例% 营业收入_4,324,141,739.77_3,154,860,251.83_37.06% 营业成本_3,797,853,221.98_2,798,176,086.21_35.73% 营业税金及附加_122,719.38_18,825.04_551.89% 销售费用_165,432,126.46_105,159,947.21_57.31% 财务费用_-2,985,800.36_6,083,338.70_-149.08% 资产减值损失_527,311.11_2,558,462.47_-79.39% 营业外收入_5,689,895.51_3,689,470.93_54.22% （1）报告期，营业收入较上年同期增加37.06%，主要系公司之子公司菏泽金正大生态工程有限公司产品销售比去年同期大幅增长所致； （2）报告期，营业成本较上年同期增加35.73%，主要系公司之子公司菏泽金正大生态工程有限公司产品销售比去年同期大幅增长所致； （3）报告期，营业税金及附加较上年同期增加551.89%，主要系公司之子公司菏泽金正大生态工程有限公司比去年同期大幅增长所致； （4）报告期，销售费用较上年同期增加57.31%，主要系公司之子公司菏泽金正大生态工程有限公司本期销售较上年同期大幅增加，销售费用随之增加，另外，2010年公司加大了市场投入，渠道建设与品牌宣传费用较上年同期增加较多。 （5）报告期，财务费用较上年同期减少149.08%，系本年银行贷款较上年同期大幅减少，银行贷款利息减少较多，同时银行存款利息收入增加较多； 4山东金正大生态工程股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 （6）报告期，资产减值损失较上年同期减少79.39%，系本公司及子公司对存货进行减值测试后，本期存货不存在资产减值，使资产减值损失较少所致； （7）报告期，营业外收入较上年同期增加54.22%，系公司收到的政府补助收入增加所致。 三、现金流量表项目 单位：（人民币）元 项目_本期数_上年同期数_增减比例% 经营活动产生的现金流量净额_288,588,078.54_819,702,811.74_-64.79% 投资活动产生的现金流量净额_-46,009,963.69_-131,231,860.83_64.94% 筹资活动产生的现金流量净额_1,306,447,775.35_-94,409,681.33_ （1）报告期，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少64.79%，系本期原材料采购增加所致。 （2）报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加64.94%，系公司之子公司菏泽金正大生态工程有限公司项目建设年初已完工。 （3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加1,400,857,456.68 元，系公司上市募集资金增加所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 √ 适用 □ 不适用 截止报告期末，60万吨/年新型作物专用控释肥项目，累计投资5915.92万元；缓控释肥工程技术研究中心项目，累计投资1129.78万元。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 临沂金正大投资控股有限公司；万连步；德国投资与开发有限公司；ＣＲＦ化肥投资有限公司 公司控股股东临沂金正大投资控股有限公司及实际控制人万连步先生承诺自本公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本 报告期内均严格履行。 5山东金正大生态工程股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 公司股份（包括由该部分股份派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由本公司回购其持有的股份（包括由该部分股份派生的股份，如送红股、资本公积金转增等）。公司外资股东德国投资与开发有限公司及CRF化肥投资有限公司承诺自本公司设立登记之日起3年内(即2010年11月6日之前)，且自本公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的本公司股份（包括由该部分股份派生的股份，如送红股、资本公积金转增等），也不由本公司回购其持有的股份（包括由该部分股份派生的股份，如送红股、资本公积金转增等）。 其他承诺（含追加承诺） 临沂金正大投资控股有限公司；万连步 公司控股股东临沂金正大投资控股有限公司及实际控制人万连步先生分别承诺将不会在中国境内外从事以下活动：1、以任何形式直接或间接从事任何与本公司及本公司控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动；2、以任何形式支持与本公司及本公司控股企业的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动；3、以其他方式介入(不论直接或间接)任何与本公司及本公司控股企业的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动。否则，金正大投资、万连步先生将同意承担并赔偿因违反上述承诺而给本公司及本公司控股企业造成的一切损失。 报告期内均严格履行。 3.4 对2010年度经营业绩的预计 2010年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 2010年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 35.00% ～～ 45.00% 6山东金正大生态工程股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 度的预计范围 为： 2009年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 212,937,900.81 业绩变动的原因说明 1、主营业务收入增长； 2、产品毛利率提高。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：山东金正大生态工程股份有限公司 2010年09月30日 单位：元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 2,601,708,794.28 2,218,524,849.07 1,136,632,257.39 1,033,886,386.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 29,461,707.58 29,461,707.58 应收账款 预付款项 438,724,195.52 292,116,860.90 306,684,220.23 207,164,815.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 20,711,510.10 17,745,980.98 8,110,748.69 10,675,859.48 买入返售金融资产 存货 623,709,817.84 428,050,551.39 786,692,658.27 482,767,871.70 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,714,316,025.32 2,985,899,949.92 2,238,119,884.58 1,734,494,933.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 182,495,675.00 182,495,675.00 投资性房地产 7山东金正大生态工程股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 固定资产 638,164,051.00 394,347,612.20 623,167,173.78 421,367,240.06 在建工程 66,774,533.64 28,017,657.96 83,204,178.37 11,965,600.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 93,150,436.69 75,457,968.01 94,989,927.39 77,017,190.11 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 361,866.57 304,872.00 987,991.08 256,706.27 其他非流动资产 非流动资产合计 798,450,887.90 680,623,785.17 802,349,270.62 693,102,411.44 资产总计 4,512,766,913.22 3,666,523,735.09 3,040,469,155.20 2,427,597,344.79 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,003,315,652.00 570,377,312.00 1,127,498,040.20 949,326,240.20 应