2023年中科美菱低温科技股份有限公司三季报

中科美菱 证券代码 : 835892 中科美菱低温科技股份有限公司 2023 年第三季度报告 目 录 第一节 重要提示 ......3 第二节 公司基本情况......4 第三节 重大事件 ......9 第四节 财务会计报告...... 11 释义 释义项目 释义 公司、本公司、中科美菱 指 中科美菱低温科技股份有限公司 拓兴科技 指 安徽拓兴科技有限责任公司 菱安医疗 指 安徽菱安医疗器械有限公司 长虹美菱（000521、200521） 指 长虹美菱股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴定刚、总经理曲耀辉、主管会计工作负责人徐胜朝及会计机构负责人（会计主管人员）徐胜朝保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否 实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上年 项目 （2023 年 9 月 30 （2022 年 12 月 31 期末增减比例% 日） 日） 资产总计 737,887,597.47 807,110,596.75 -8.58% 归属于上市公司股东的净资产 597,517,238.57 601,137,835.64 -0.60% 资产负债率%（母公司） 16.88% 22.43% - 资产负债率%（合并） 19.02% 25.52% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末 项目 （2023 年 1-9 月） （2022 年 1-9 月） 比上年同期增减 比例% 营业收入 225,685,859.84 332,210,218.44 -32.07% 归属于上市公司股东的净利润 12,310,510.11 49,166,218.47 -74.96% 归属于上市公司股东的扣除非经常 2,261,280.15 44,297,672.41 -94.90% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -18,419,016.81 -13,444,068.43 -37.00% 基本每股收益（元/股） 0.13 0.68 -81.22% 加权平均净资产收益率%（依据归属 2.05% 19.91% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 0.38% 17.93% 益后的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年 （2023 年 7-9 月） （2022 年 7-9 月） 同期增减比例% 营业收入 80,919,704.32 96,505,312.69 -16.15% 归属于上市公司股东的净利润 4,020,323.13 7,875,902.55 -48.95% 归属于上市公司股东的扣除非经常 532,578.85 5,791,994.54 -90.80% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -4,739,864.72 9,306,888.62 -150.93% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.11 -61.72% 加权平均净资产收益率%（依据归属 0.68% 3.44% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 0.09% 2.53% 益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2023 年 9 月 30 日） 货币资金 257,767,369.46 -55.72% 主要系报告期内公司新购入理财产品导致 货币资金减少所致 交易性金融资产 291,099,114.85 4,649,770.77% 主要系报告期内公司新购入理财产品所致 应收账款 2,693,034.96 -53.98% 主要系公司持续加强应收账款管理，年初应 收账款部分收回和新增应收账款减少所致 其他应收款 1,762,247.05 -33.95% 主要系报告期末员工备用金借款减少所致 合同资产 148,855.39 141.63% 主要系未到期的质保金增加所致 其他流动资产 2,121,784.24 -78.68% 主要系 2022 年预缴所得税在本年退回所致 使用权资产 6,945,515.74 -30.51% 主要系报告期内终止部分资产租赁和使用 权资产折旧计提所致 递延所得税资产 396,638.88 -76.51% 主要系以前年度开发支出暂时性差异在本 期确认所致 其他应付款 18,074,281.87 -44.54% 主要系公司应付工程款减少和应付融单款 减少所致 主要系上年期末未到期的银行承兑汇票在 应付票据 27,991,537.55 -40.85% 本期到期兑付以及报告期生产规模下降，采 购规模减少所致 合同负债 28,504,660.89 -31.12% 主要系上年期末合同负债在本期完成发货 并确认收入所致 应付职工薪酬 7,921,634.50 -57.14% 主要系报告期内发放以前年度业绩激励所 致 主要系报告期内按合同约定支付租金、部分 租赁负债 3,150,133.15 -47.54% 租赁负债重分类到一年内到期非流动负债 科目以及终止部分资产租赁致使租赁负债 减少 专项储备 1,750,033.14 549.19% 主要系本期公司计提安全生产费所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 主要系前期医疗、疾控系统、科研院所、生 物制药等用户应急采购较为集中，报告期内 市场对低温存储设备大规模集中采购节奏 营业收入 225,685,859.84 -32.07% 放缓，低温存储设备市场需求逐步回归常态 化；同时，因公司战略布局优化，集中聚焦 资源，逐步退出低毛利、低售价且不具竞争 优势的 C 端业务，造成报告期内营业收入下 降 营业成本 140,525,554.03 -31.77% 主要系随着营业收入减少，营业成本随之减 少 财务费用 -5,733,200.32 -41.26% 主要系募集资金专户存款利息收入增加所 致 投资收益 2,795,649.28 90.43% 主要系用于购买银行理财产品的资金增加， 本会计期间到期取得的理财收益增加所致 公允价值变动收益 1,090,203.86 30,346.14% 主要系购买的理财产品在未到期前，已持有 期间的理财收益评估所致 信用减值损失 -312,437.66 305.70% 主要系公司尚未到期的应收账款账龄增加， 相应计提减值损失增加所致 主要系公司已计提跌价准备的存货资产市 场变现价值恢复，存货跌价准备计提相应减 资产减值损失 -12,416.81 -98.58% 少，以及以前年度计提减值损失的合同资产 其款项在本期收回对应的减值损失在本期 转回所致 净利润 12,310,510.11 -74.96% 主要系营业收入减少致使公司净利润下降 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金 -18,419,016.81 -37.00% 主要系报告期内销售回款减少所致 流量净额 投资活动产生的现金 -287,300,325.56 -3,162.10% 主要系报告期新购入银行理财产品较上期 流量净额 增加所致 筹资活动产生的现金 -23,084,478.90 -107.42% 主要系上期公开发行股票收到募集资金 流量净额 3.68 亿元所致 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -4,604.70 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 7,850,231.79 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 3,898,669.57 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -200,000.00 非经常性损益合计 11,544,296.66 所得税影响数 1,495,066.70 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 10,049,229.96 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 1,704,293.05 1,688,792.14 盈余公积 22,768,226.95 22,766,676.86 未分配利润 103,577,827.60 103,563,876.78 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 20,244,788 20.93% 7,653,389 27,898,177 28.84% 无限售 其中：控股股东、实际控 0 0% 0 0 0% 条件股 制人 份 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 798,600 0.83% 2,696,265 3,494,865 3.61% 有限售股份总数 76,486,146 79.07% -7,653,389 68,832,757 71.16% 有限售 其中：控股股东、实际控 45,900,000 47.45% 0 45,900,000 47.45% 条件股 制人 份 董事、监事、高管 3,010,800 3.11% 167,193 3,177,993 3.29% 核心员工 3,238,800 3.35% -2,984,036 254,764 0.26% 总股本 96,730,934 - 0 96,730,934 -