2024年中科美菱低温科技股份有限公司三季报

中科美菱 证券代码 : 835892 中科美菱低温科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴定刚、副总经理方荣新（代行总经理职责）、主管会计工作负责人李勇及会计机构负责人（会计主管人员）李勇保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否 实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上年 项目 （2024 年 9 月 30 （2023 年 12 月 31 期末增减比例% 日） 日） 资产总计 728,771,579.34 732,823,882.42 -0.55% 归属于上市公司股东的净资产 604,975,419.51 601,519,972.36 0.57% 资产负债率%（母公司） 15.76% 15.67% - 资产负债率%（合并） 16.99% 17.92% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 项目 （2024 年 1-9 （2023 年 1-9 年同期增减比例% 月） 月） 营业收入 214,206,117.02 225,685,859.84 -5.09% 归属于上市公司股东的净利润 11,790,374.41 12,310,510.11 -4.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常 2,653,852.27 2,261,280.15 17.36% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 3,904,921.18 -18,419,016.81 121.20% 基本每股收益（元/股） 0.1219 0.1273 -4.25% 加权平均净资产收益率%（依据归属 1.95% 2.05% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 0.44% 0.38% 益后的净利润计算） 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 项目 （2024 年 7-9 （2023 年 7-9 期增减比例% 月） 月） 营业收入 67,153,822.77 80,919,704.32 -17.01% 归属于上市公司股东的净利润 1,363,589.72 4,020,323.13 -66.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常 18,642.91 532,578.85 -96.50% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 1,041,232.57 -4,739,864.72 121.97% 基本每股收益（元/股） 0.0141 0.0416 -66.08% 加权平均净资产收益率%（依据归属 0.23% 0.68% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 0.00% 0.09% 益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2024 年 9 月 30 日） 主要系公司利用部分暂时闲置 货币资金 179,926,431.19 -67.71% 募集资金及自有资金进行现金 管理且截至到本报告期末尚未 到期收回所致 主要系公司利用部分暂时闲置 交易性金融资产 370,518,240.40 - 募集资金及自有资金进行现金 管理且截至到本报告期末尚未 到期收回所致 主要系期初商业汇票到期托收 应收票据 - -100.00% 且报告期内尚未发生商业汇票 方式结算的款项所致 预付款项 984,095.71 732.86% 主要系采用预付款结算的采购 业务量增加所致 其他应收款 1,605,350.43 86.16% 主要系用于预付展会的备用金 借款增加所致 主要系公司经营需要对库存商 存货 40,212,373.08 46.78% 品适当备货及新品推广需求增 加所致 合同资产 16,082.55 -79.18% 主要系质保金到期后转入应收 账款核算所致 其他流动资产 793,081.09 -50.08% 主要系本报告期内预缴企业所 得税较上期减少所致 在建工程 541,273.59 -33.38% 主要系公司液氮罐产线建设项 目完成部分转资所致 使用权资产 4,378,223.86 -30.88% 主要系公司终止部分租赁资产 职工宿舍所致 主要系子公司所得税税率变动 递延所得税资产 411,162.11 79.15% 使得递延所得税资产净额增加 所致 其他非流动资产 1,680.16 -93.98% 主要系距离到期日一年以上的 质保金提前收回所致 短期借款 - -100.00% 主要系期初短期借款到期归还 所致 交易性金融负债 8,895.35 184.77% 主要系报告期内公司远期外汇 交易业务受汇率波动影响所致 应付票据 38,729,534.10 37.30% 主要系公司未到承付期的承兑 汇票增加所致 其他流动负债 1,459,148.18 -32.54% 主要系待转销项税额减少所致 租赁负债 614,946.37 -79.86% 主要系报告期内按合同约定支 付租金及部分租赁负债重分类 到一年内到期非流动负债科目 以及终止部分租赁资产所致 专项储备 3,274,935.36 69.09% 主要系报告期安全生产费提取 额大于使用额所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 主要系本报告期公司到期收回 投资收益 4,261,290.89 52.43% 的银行理财产品对应的理财收 益金额较上年同期增长所致 主要系截至本报告期末尚未到 公允价值变动收益 512,468.76 -52.99% 期收回的银行理财产品较上年 同期末减少，对应公允价值评估 产生的收益减少所致 信用减值损失 70,102.36 -122.44% 主要系以前年度计提减值的应 收账款在本期收回所致 资产减值损失 -928,947.12 7,381.37% 主要系公司计提的存货跌价准 备增加所致 主要系公司本报告期应纳税所 所得税费用 -181,655.49 -110.22% 得额小于累计未确认递延所得 税资产的可抵扣亏损所致 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 主要系上年同期发放以前年度 经营活动产生的现金流 3,904,921.18 121.20% 业绩激励而本期无此项目，同时 量净额 本报告期应付票据到期解付金 额较上年同期减少所致 筹资活动产生的现金流 -12,204,187.47 47.13% 主要系报告期内公司分配的股 量净额 利较上期减少所致 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 26,040.37 冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 5,063,311.47 相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 公司损益产生持续影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 4,366,795.20 非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -204,577.78 非经常性损益合计 9,251,569.26 所得税影响数 115,047.12 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 9,136,522.14 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 27,898,177 28.84% 0 27,898,177 28.84% 无限售 其中：控股股东、实际控 0 0% 0 0 0% 条件股 制人 份 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 2,222,493 2.30% -138,474 2,084,019 2.15% 有限售股份总数 68,832,757 71.16% 0 68,832,757 71.16% 有限售 其中：控股股东、实际控 45,900,000 47.45% 0 45,900,000 47.45% 条件股 制人 份 董事、监事、高管 3,177,993 3.29% 0 3,177,993 3.29% 核心员工 254,764 0.26% 0 254,764 0.26% 总股本 96,730,934 - 0 96,730,934 - 普通股股东人数 7,223 单位：股 持股 5%以上的股东或前十名股东情况 序 持股变