2024年长江医药控股股份有限公司中报

长江医药控股股份有限公司 2024 年半年度报告 2024-060 2024 年 8 月 30 日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人胡士会、主管会计工作负责人杨英环及会计机构负责人(会计主管人员)杨英环声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 一、公司存在违规担保的风险提示 长江医药控股股份有限公司（以下简称“公司”、“长药控股”、“上市公司”）控股孙公司存在为关联方借款 809.20 万元提供连带责任保证担保和抵押担保，但未事前履行公司董事会、股东大会审议决策程序，公司存在违规对外提供担保的情形。截至报告期末，公司存在违规担保余额合计809.20 万元，占公司最近一期经审计归母净资产的 4.15%。目前担保责任没有解除。目前公司及董事会已敦促湖北茉莉大药房连锁有限公司采取处置资产、合法贷款等有效措施解除违规担保的情形。公司预计可在一年内解决前述违规担保问题。 二、2023 年度审计报告中持续经营相关的重大不确定性的风险提示 2023 年末，公司合并财务报表归属于母公司的净资产 195,121,069.28 元，未分配利润-961,745,688.98 元，2023 年度合并报表归属于母公司股东的净利润-605,653,315.00 元。 截至 2024 年 6 月 30 日，公司合并财务报表归属于母公司的净资产 42,548,010.22 元，未分配利润-1,114,318,748.05 元，2024 年 1-6 月合并 报表归属于母公司股东的净利润 -152,573,059.07 元，公司经营净现金流量 连续 2 年负数，公司累计亏损数额巨大。 这些情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。 三、目前公司的控股孙公司长江丰、长江源销售发票开具受限，经多次与税务主管部门沟通仍然无法正常开具发票，导致客户将订单取消、业务流失。由于部分客户根据已开具的发票回款，因此相关公司的回款工作将受到不利影响。敬请广大投资者注意投资风险。 四、目前公司及子公司当前所涉诉讼、仲裁 68 起，涉案金额合计 93,657 万元，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东的净资产比例为480%。公司及下属子公司资金紧张，存在大额逾期债务和逾期担保，债权人的起诉行为使部分子公司相关资产及权益被冻结或被强制执行，将可能在一定程度上对公司的生产经营产生影响。对此，公司将积极与债权人协商合理的债务偿还计划，履行偿债义务，化解现有债务，降低诉讼风险。敬请广大投资者注意投资风险。 五、截至本报告期末，公司存在大额有息负债 80,862 万元，其中逾期有 息债务 6,108 万元，且回款情况不及预期，导致公司融资渠道和能力受到不利影响，偿债能力下降。随着有息负债的逐渐到期，未来可能会发生更多逾期债务。敬请广大投资者注意投资风险。 六、截至本报告期末，公司及下属子公司被冻结账户的账户余额合计1,460,225.50 元，占公司最近一期经审计的货币资金的比例为 9.60%；公司及下属子公司已开立银行账户总数为 135 个，被冻结的银行账户数占已开立银行账户总数的比例为 49.63%。公司将持续跟进银行账户被冻结的后续进展情况，客观评估其对生产经营活动影响，并严格按照相关规定及时履行信息披露义务。敬请广大投资者注意投资风险。 七、长兴盛世丰华商务有限公司与驭聪天顺贰号私募证券投资基金已于 2024 年 6 月 14 日解除一致行动关系。目前控股股东盛世丰华持股比例较低， 未来可能会影响上市公司控制权的稳定性。敬请广大投资者注意投资风险。 八、截至本报告期末，公司控股子公司长江星存在未按时缴纳的欠税1.2 亿元，主要系长药控股与长江星重组过程中，将长江星及其子公司从开始经营以来所有的未开票收入进行了补充申报。长江星及其子公司未按时申报税款或已申报但未按时缴纳的行为不符合《税法》和《税收征收管理法》有关税务申报与缴纳的相关规定，但税务主管机关暂未对其进行行政处罚。长江星及其子公司未来可能存在因资金周转等导致无法在税务机关要求的期限内按时完成缴纳税款，并被主管税务机关施以罚款等行政处罚的风险。敬请广大投资者注意投资风险。 本报告中如有涉及未来的计划、经营目标、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大的投资者注意投资风险。公司面临的风险与应对措施详见本报告“第三节管理层讨论与分析”的“十、公司面临的风险和应对措施”相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9 第三节 管理层讨论与分析 ...... 12 第四节 公司治理...... 23 第五节 环境和社会责任 ...... 25 第六节 重要事项...... 27 第七节 股份变动及股东情况...... 63 第八节 优先股相关情况 ...... 68 第九节 债券相关情况 ...... 69 第十节 财务报告...... 70 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有公司法定代表人签名、公司盖章的 2024 年半年度报告文本。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、长药控股 指 长江医药控股股份有限公司 本次重大资产重组 指 长药控股现金收购长江星 52.7535%股权的交易行为 羿珩科技 指 河北羿珩科技有限责任公司，本公司之全资子公司 启澜激光 指 江苏启澜激光科技有限公司，羿珩科技之全资子公 司 启澜进出口 指 江苏启澜进出口贸易有限公司，羿珩科技之全资子 公司 长药健康 指 长药（湖北）健康产业有限公司，本公司之全资子 公司 花沐良 指 宁夏花沐良商贸有限公司，长药良生之全资子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 股东大会 指 长江医药控股股份有限公司股东大会 董事会 指 长江医药控股股份有限公司董事会 监事会 指 长江医药控股股份有限公司监事会 GW 指 指吉瓦,太阳能电池片的功率单位，1 吉瓦＝1,000 兆瓦 MW 指 指兆瓦,太阳能电池片的功率单位，1 兆瓦＝1,000 千瓦 长江星 指 湖北长江星医药股份有限公司，本公司之控股子公 司 盛世丰华 指 长兴盛世丰华商务有限公司，本公司控股股东 盛世铸金 指 深圳前海盛世铸金投资企业（有限合伙） 盛世景 指 盛世景资产管理集团股份有限公司 长江有限 指 湖北长江星医药胶囊有限公司，长江星前身 长江源 指 湖北长江源制药有限公司，长江星之全资子公司 长江丰 指 湖北长江丰医药有限公司，长江星之全资子公司 健泽大药房 指 湖北健泽大药房有限公司，长江星之全资子公司 新峰制药 指 湖北新峰制药有限公司，长江星之全资子公司 永瑞元 指 湖北永瑞元医药有限公司，长江星之全资子公司 花源健康 指 湖北花源健康产业有限公司，长江星之全资子公司 明月和 指 湖北明月和医药科技有限公司，长江星之全资子公 司 长江星胶囊 指 湖北长江星胶囊科技有限公司，长江星之全资子公 司 舒惠涛 指 湖北舒惠涛药业有限公司，长江星之全资子公司 长江伟创 指 湖北长江伟创中药城有限公司，长江源之全资子公 司 安博制药 指 湖北安博制药有限公司，本公司之全资子公司 长药良生 指 宁夏长药良生制药有限公司，本公司之全资子公司 长药江南 指 宁夏长药江南医药全产业链有限公司，本公司之全 资子公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 长药控股 股票代码 300391 变更前的股票简称（如有） 康跃科技 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 长江医药控股股份有限公司 公司的中文简称（如有） 长药控股 公司的外文名称（如有） ChangJiang Pharmaceutical Group Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如 Changyao Group 有） 公司的法定代表人 胡士会 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨月晓 张峰 联系地址 湖北省十堰市郧阳经济开发区天马大 湖北省十堰市郧阳经济开发区天马大 道特 69 号 道特 69 号 电话 0719-7231777 0719-7231777 传真 0719-7231777 0719-7231777 电子信箱 yangyuexiao@changyaokonggu.com zhangfeng@changyaokonggu.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 适用 □不适用 公司注册地址 湖北省十堰市勋阳经济开发区天马大道特 69 号 公司注册地址的邮政编码 442500 公司办公地址 湖北省十堰市勋阳经济开发区天马大道特 69 号 公司办公地址的邮政编码 442500 公司网址 http://www.chinakangyue.com 公司电子信箱 cjyy_db@163.com 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2024 年 01 月 19 日 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 巨潮资讯网，《关于变更办公地址的公告》，公告编号： 2024003 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2023 年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2023 年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 73,653,692.97 476,013,480.79 -84.53% 归属于上市公司股东的净利 -152,573,059.07 -24,215,061.46 -530.08% 润（元） 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 -150,449,677.07 -99,359,988.79 -51.42% （元） 经营活动产生的现金流量净 -30,127,894.56 12,041,574.84 -350.20% 额（元） 基本每股收益（元/股） -0.4355 -0.0691 -530.25% 稀释每股收益（元/股） -0.4355 -0.0691 -530.25% 加权平均净资产收益率 -128.39% -3.07% -125.32% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,107,809,704.23 3,445,757,061.65 -9.81% 归属于上市公司股东的净资 42,548,010.22 195,121,069.29 -78.19% 产（元） 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提 -520,863.55 资产减值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 346,793.85 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和 -3,345,848.77 支出 少数股东权益影响额（税后） -1,396,536.47 合计 -2,123,382.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）中药饮片、药用胶囊的研发、生产和销售以及医药批发业务 1、经营模式和业绩驱动因素 公司的医药业务可分为自产产品及医药批发业务两大类，其中自产产品包括中药饮片和空心胶囊；医药批发业务系标的公司向医药物流企业或制药企业采购药品、保健品及医疗器械等，并将采购的产品销售给客户以赚取利润。 控股子公司长江星自成立以来，依托完善的中药饮片炮制工艺技术、全自动化胶囊生产技术、优化的辅料配方、先进的检测技术等，生产满足客户需求的高品质产品；借助在医药领域上下游的业务资源，逐步建立起连接制药企业、医药物流企业和零售终端的医药物流网络。同时，长江星已经建立起中药材种植、精细化炮制加工、销售的完整中药饮片生产链，依托自身优势，将持续扩大道地药材种植品种和面积，相应提升生产加工能力，不断提高行业影响