2021年长江医药控股股份有限公司年报

康跃科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-020 2022 年 04 月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人郭晓伟、主管会计工作负责人郑树峰及会计机构负责人(会计主管人员)郑树峰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、产业政策的风险 公司销售的光伏设备、内燃机零部件以及药品制造业受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响较大。国家宏观经济出现周期波动或者国家产业政策和投资政策发生变化，将影响市场对公司产品的需求量与需求趋势，进而对本公司的生产经营和未来发展产生直接影响。行业整体不景气时，可能会导致行业信心不足，使订单减少。同时，部分下游客户开工率较低或处于停产状态，资金状况恶化，可能会推迟货款的支付，使得公司无法按照合同约定在正常期限内回收货款。 对此，公司对内加强基础管理和现场管理，挖潜增效、降低成本，对外加大市场和下游客户的开发力度，加大新市场的开发投入，通过技术创新，提高产品性能，增强产品竞争力，提升产品的盈利能力。 2、应收账款风险 截至本报告期末，公司应收账款为 137,795.75 万元，占流动资产比例 66.93%；应收账款金额较高将影响公司的资金周转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力。公司客户账款信用期较长，导致应收账款占用资金额度大。截至报告期末，公司的应收账款账龄基本为 1 年以内，质量良好。 对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应收账款的规模，保证应收账款的回收。 3、业务拓展及整合风险 本次重大资产重组完成后，上市公司主营业务将新增涵盖中药饮片、空心胶囊及医药批发等医药相关产业。鉴于医药产业在客户群体、经营模式、盈利要素和风险属性等方面与上市公司原有业务有较大差异，若上市公司的管理能力和管理水平不能有效满足标的资产相关业务的发展需要，将可能对公司医药业务的发展产生不利影响，从而影响上市公司的盈利水平。 对此，公司与子公司加强管理互助，结合各自管理优势，互动推介学习，逐步形成集团管理思维。尊重各并购企业多年形成的企业核心文化，对各自文化精髓鼓励吸收利用，对落后于现代企业管理要求的文化现状提出改善建议。 4、业绩承诺补偿不足的风险 本次重大资产重组中，根据上市公司与业绩承诺人签署的《业绩补偿协议》，业绩承诺人承诺 2020 年度、2021 年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润分 别不低于 18,000.00 万元、20,000.00 万元，2020 年度-2022 年度三年累计不低于 61,000.00 万元，若本次交易无法在 2020 年度实施完毕,则业绩承诺期限延续至 2023 年度，2021 年度、2022 年度经审计的净利润分别不低于 20,000.00 万元、 23,000.00 万元，2021-2023 年度三年累计经审计的净利润不低于 68,000.00 万元。若出现宏观经济波动、市场竞争加剧、经营管理不善等情况，业绩承诺期内标的公司的经营业绩能否达到预期仍存在不确定性，可能导致业绩承诺数据与未来实际经营情况存在差异，存在业绩承诺无法实现的风险。 对此，公司之间财务互信，并购企业定期向母公司财务汇总真实准确的财务数据，通过数据反映经营实况，紧密关注子公司的经营状况。加大与子公司的沟通，协助子公司提高技术水平，加大市场开发能力，使子公司达成业绩承诺目标。 5、商誉减值风险 本次重大资产重组构成非同一控制下企业合并。根据《企业会计准则》，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。该商誉不做摊销处理，但需要在未来每年年度终了时进行减值测试。本次交易完成后，上市公司将会确认较大金额的商誉，若标的公司未来经营状况未达预期，那么本次收购标的资产所形成的商誉将会有减值风险，从而对上市公司经营业绩产生不利影响。 对此，母公司紧密关注子公司的经营状况，防止因重大决策失误导致公司经营不善，降低造成商誉减值的风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......9 第三节 管理层讨论与分析...... 13 第四节 公司治理...... 35 第五节 环境和社会责任...... 49 第六节 重要事项...... 51 第七节 股份变动及股东情况...... 93 第八节 优先股相关情况...... 100 第九节 债券相关情况...... 101 第十节 财务报告...... 102 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、康跃科技 指 康跃科技股份有限公司 本次重大资产重组 指 康跃科技现金收购长江星 52.7535%股权的交易行为 羿珩科技 指 河北羿珩科技有限责任公司，本公司之全资子公司 康跃（山东） 指 康跃科技（山东）有限公司，本公司之全资子公司 康跃投资 指 寿光市康跃投资有限公司，本公司原控股股东 康诺精工 指 康诺精工有限公司，本公司之全资子公司 大连依勒斯 指 大连依勒斯涡轮增压技术有限公司，本公司之控股子公司 康诚新能源 指 山东康诚新能源科技有限公司，本公司之全资子公司 康炜进出口 指 青岛康炜进出口有限公司，本公司之全资子公司 启澜激光 指 江苏启澜激光科技有限公司，羿珩科技之全资子公司 启澜进出口 指 江苏启澜进出口贸易有限公司，羿珩科技之全资子公司 Konway 指 Konway Technology LLC，本公司之全资子公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 股东大会 指 康跃科技股份有限公司股东大会 董事会 指 康跃科技股份有限公司董事会 监事会 指 康跃科技股份有限公司监事会 报告期 指 2021 年年度 GW 指 指吉瓦,太阳能电池片的功率单位，1 吉瓦＝1,000 兆瓦 MW 指 指兆瓦,太阳能电池片的功率单位，1 兆瓦＝1,000 千瓦 长江星 指 湖北长江星医药股份有限公司，本公司之控股子公司 盛世丰华 指 长兴盛世丰华商务有限公司，本公司控股股东 盛世铸金 指 深圳前海盛世铸金投资企业（有限合伙） 盛世景 指 盛世景资产管理集团股份有限公司 长江有限 指 湖北长江星医药胶囊有限公司，长江星前身 长江源 指 湖北长江源制药有限公司，长江星之全资子公司 长江丰 指 湖北长江丰医药有限公司，长江星之全资子公司 健泽大药房 指 湖北健泽大药房有限公司，长江星之全资子公司 新峰制药 指 湖北新峰制药有限公司，长江星之全资子公司 永瑞元 指 湖北永瑞元医药有限公司，长江星之全资子公司 花源健康 指 湖北花源健康产业有限公司，长江星之全资子公司 明月和 指 湖北明月和医药科技有限公司，长江星之全资子公司 长江星胶囊 指 湖北长江星胶囊科技有限公司，长江星之全资子公司 舒惠涛 指 湖北舒惠涛药业有限公司，长江星之全资子公司 长江伟创 指 湖北长江伟创中药城有限公司，长江源之全资子公司 长药良生 指 宁夏长药良生制药有限公司，本公司之全资子公司 香港羿珩 指 香港羿珩科技有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 康跃科技 股票代码 300391 公司的中文名称 康跃科技股份有限公司 公司的中文简称 康跃科技 公司的外文名称（如有） Kangyue Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）Kangyue Technology 公司的法定代表人 郭晓伟 注册地址 寿光市开发区（原北洛镇政府驻地） 注册地址的邮政编码 262718 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 寿光市开发区（原北洛镇政府驻地） 办公地址的邮政编码 262718 公司国际互联网网址 http://www.chinakangyue.com 电子信箱 kysecu@chinakangyue.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨月晓 王敏 联系地址 山东省寿光市经济开发区洛前街 1 号 山东省寿光市经济开发区洛前街 1 号 电话 0536-5788238 0536-5788238 传真 0536-5788238 0536-5788238 电子信箱 yuexiao_yang@chinakangyue.com min_wang@chinakangyue.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 签字会计师姓名 臧其冠、刘伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 宏信证券有限责任公司 四川省成都市人民南路二段 刘洋、郭帅 2020 年 12 月 1 日至 2022 年 18 号川信大厦 10 楼宏信证券 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 2,361,946,450.06 1,214,503,960.24 94.48% 725,310,882.76 归属于上市公司股东的净利润 （元） 49,104,524.78 25,319,988.66 93.94% -669,698,127.69 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 50,752,598.07 14,542,753.54 248.99% -676,789,804.75 经营活动产生的现金流量净额 （元） 230,987,890.32 32,805,640.00 604.11% 22,302,178.44 基本每股收益（元/股） 0.1402 0.0723 93.91% -1.9116 稀释每股收益（元/股） 0.1402 0.0723 93.91% -1.9116 加权平均净资产收益率 6.13% 3.32% 2.81% -61.13% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 资产总额（元） 4,214,473,787.82 4,683,035,941.29 -10.01% 1,523,130,740.93 归属于上市公司股东的净资产 （元） 826,282,705.59 776,694,642.74 6.38% 757,855,932.88 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 785,147,049.48 512,489,907.43 520,639,780.76 543,669,712.39 归属于上市公司股东的净利润 59,407,361.17 24,586,947.56 12,705,374.70 -47,595,158.65 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 54,982,979.56 22,177,428.20 7,533,729.99 -41,092,579.68 经营活动产生的现金流量净额 -36,074,307.49 74,340,481.97 146,949,230.26 45,772,485.58 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 2,011,900.80 -3,334,932.21 367,873.30 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 9,321,751.61 16,451,673.24 7,219,442.08 助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,009.73 处置交易性金融资产交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,456,278.98 -314,760.44 764,660.38 减：所得税影响额 4,371,608.51 1,956,375.09 1,252,796.36 少数股东权益影响额（税后） -9,845,152.06 68,370.38 7,502.34 合计 -1,648,073.29 10,777,235.12 7,091,677.06 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 康跃科技主营业务包含医药制造业、通用设备制造业及新能源业，形成以医药制造业务为主，内燃机零部件业务与光伏设备业务多元并进的发展格局。 1、医药制造业务行业情况 长江星主要从事中药饮片、药用胶囊生产销售，以及药品、保健品和医疗器械批发等业务，构筑了从中药饮片生产、空心胶囊生产和医药物流网络为一体化的医药产业链布局。 2021年是国家“十四五”开局之年，宏观环境继续