2019年惠州市锦好医疗科技股份有限公司年报

证券代码：872925 证券简称：锦好医疗 主办券商：中信建投 锦好医疗 NEEQ : 872925 惠州市锦好医疗科技股份有限公司 Huizhou JingHao Medical Technology Co.,Ltd. 年度报告 2019 公司年度大事记 2019 年，公司发起了爱助听·欢乐行共 12 站慈善义捐活动。 目 录 第一节 声明与提示 ...... 5 第二节 公司概况 ...... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 9 第四节 管理层讨论与分析 ...... 14 第五节 重要事项 ...... 24 第六节 股本变动及股东情况 ...... 26 第七节 融资及利润分配情况 ...... 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况...... 29 第九节 行业信息 ...... 32 第十节 公司治理及内部控制 ...... 33 第十一节 财务报告...... 38 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、锦好医疗 指 惠州市锦好医疗科技股份有限公司 锦同丰 指 惠州市锦同丰投资有限责任公司 锦同收 指 惠州市锦同收投资有限责任公司 锦同创 指 惠州市锦同创投资有限责任公司 锦同盛 指 惠州市锦同盛投资合伙企业（有限合伙） 锦同声 指 惠州市锦同声投资合伙企业（有限合伙） 博尔乐 指 博尔乐远东有限公司（BEURER FAR EAST LIMITED） Beurer、Beurer（德国） 指 Beurer GmbH（德国） FDA 指 Food and Drug Administration 的缩写，指美国食品药品 管理局 ODM 指 Original Design Manufacturer 的缩写，指原始设计制造 商 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 中信建投、主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《惠州市锦好医疗科技股份有限公司章程》 《监督管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王敏、主管会计工作负责人彭月初及会计机构负责人（会计主管人员）彭月初保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 □是 √否 确、完整 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关 法人治理结构和内控制度。2017 年 12 月 18 日，股份公司创立 大会暨第一次股东大会审议通过了《公司章程》，设立了股东大 会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务 特点和内部控制要求设置了内部机构，陆续制定并通过了相关 内部控制管理制度；2019 年 5 月 27 股份公司第一届董事会第七 公司法人治理的风险 次会议审议通过了《信息披露事务管理制度》，加强信息披露管 理工作。公司将持续优化内部控制管理制度，提升公司治理水 平。但随着公司经营规模不断扩大，对公司在战略规划、内部 控制、财务管理、运营控制等方面提出了更高的要求，现行法 人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效执 行。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响 公司持续、健康、稳定发展的风险。 实际控制人王敏为公司董事长，共同实际控制人王芳为公 司副董事长兼总经理，二人系兄妹关系，通过直接和间接方式 实际控制人不当控制的风险 持有公司超过 80%的股份，且董事王伟与王敏、王芳系堂兄妹 关系，董事会秘书刘玲与王敏系夫妻关系。公司实际控制人可 通过董事会或行使股东表决权等方式影响公司的经营方针、财 务政策及管理层人事任免等重大事项。虽然公司已建立了相对 完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果制度不能 得到严格有效执行，实际控制人通过董事会或行使表决权等方 式对公司的经营决策、人事、财务、管理等进行不当控制，可 能给公司和其他股东的利益带来风险。 自 2016 年起，公司连续通过国家高新技术企业认定。2020 年 2 月 19 日科学技术部火炬高新技术产业开发中心颁发《关于 广东省 2019 年第三批高新技术企业备案的复函》（国科火字 税收优惠风险 [2020]54 号），公司再次通过国家高新技术企业认定。公司在高 新技术企业证书有效期内均按15%的优惠税率缴纳企业所得税。 未来，若公司不能持续被评为高新技术企业或国家调整相关税 收政策，将增加公司税负并对经营业绩带来不利影响。 公司产品以海外销售为主，2018 年、2019 年，公司海外销 售比例分别为 97.64%、94.16%，根据 2019 年 3 月 20 日财政部、 税务总局、海关总署发布的《关于深化增值税改革有关政策的 出口退税政策变动风险 公告》（2019 年第 39 号），主要产品退税率为 13.00%。2018 年、 2019 年，公司获得出口退税金额分别为 898.62 万元、1,279.34 万元，如相关政策或退税率发生变化，将对公司经营活动现金 流量造成较大影响。 公司产 证券代码：872925 证券简称：锦好医疗 主办券商：中信建投 锦好医疗 NEEQ:872925 惠州市锦好医疗科技股份有限公司 Huizhou JingHao Medical Technology Co.,Ltd. 年度报告 2018 目 录 第一节 声明与提示 ...... 4 第二节 公司概况 ...... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8 第四节 管理层讨论与分析 ...... 12 第五节 重要事项 ...... 22 第六节 股本变动及股东情况 ...... 24 第七节 融资及利润分配情况 ...... 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况...... 27 第九节 行业信息 ...... 30 第十节 公司治理及内部控制 ...... 31 第十一节 财务报告...... 35 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、锦好医疗 指 惠州市锦好医疗科技股份有限公司 锦同丰 指 惠州市锦同丰投资有限责任公司 锦同收 指 惠州市锦同收投资有限责任公司 锦同盛 指 惠州市锦同盛投资合伙企业（有限合伙） 锦同声 指 惠州市锦同声投资合伙企业（有限合伙） 博尔乐 指 博尔乐远东有限公司（BEURER FAR EAST LIMITED） Beurer、Beurer（德国） 指 Beurer GmbH（德国） ODM 指 Original Design Manufacturer 的缩写，指原始设计 制造商 FDA 指 Food and Drug Administration 的缩写，指美国食品 药品管理局 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中信建投、主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 惠州市锦好医疗科技股份有限公司章程 《监督管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王敏、主管会计工作负责人彭月初及会计机构负责人（会计主管人员）彭月初保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 □是 √否 确、完整 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司自设立以来努力按照现代企业管理体系逐步建立相关 法人治理结构和内控制度。2017 年 12 月 18 日，股份公司创立 大会暨第一次股东大会审议通过了《公司章程》，设立了股东大 会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务 公司法人治理的风险 特点和内部控制要求设置了内部机构，陆续制定并通过了相关 内部控制管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司现行 法人治理结构和内部控制体系尚需要在实践中不断完善和有效 执行。随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，对公司治 理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管 理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。 由于公司目前规模不大，共同实际控制人王敏为公司董事 长，共同实际控制人王芳为公司副董事长兼总经理，二人系兄 妹关系，并且通过直接和间接方式持有公司 84.74%的股份，且 董事王伟与王敏、王芳系堂兄妹关系，高级管理人员刘玲与王 敏系夫妻关系。王敏、王芳兄妹为公司实际控制人，可通过董 实际控制人不当控制的风险 事会或行使股东表决权等方式影响公司的经营方针、财务政策 及管理层人事任免等重大事项。虽然公司已建立了相对完善的 法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严 格执行，若其通过董事会或行使表决权等方式对公司的经营决 策、人事、财务、管理等进行不当控制，可能给公司和其他股 东的利益带来风险。 2016 年 11 月，公司经广东省科学技术厅、广东省财政厅、 广东省国家税务局、广东省地方税务局批准，取得《高新技术 税收优惠风险 企业证书》（GR201644003725），有效期三年，故 2016 年至 2018 年，公司享受 15%的企业所得税优惠税率。2019 年公司将接受 高新技术企业复审，若不能通过将对公司的净利润等经营成果 产生不利影响。 公司产品以海外销售为主，2017 年、2018 年，公司海外销 售比例分别为 95.42%、97.64%,适用《财政部、国家税务总局关 于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕 出口退税政策变动风险 7 号）的免抵退政策，主要产品退税率为 16.00%。2017 年、2018 年，公司获得出口退税金额分别为 662.85 万元、898.62 万元， 如相关政策或退税率发生变化，将对公司经营活动现金流量造 成较大影响。 公司产品以海外销售为主，主要通过参加各类国内、外展 会等方式获取意向客户及订单，同时也会通过派遣销售人员前 往目标国主要电子产品或医疗器械集散批发市场主动拜访客户 外部市场环境变动风险 的方式获取小量业务，客户主要分布在欧洲、南亚和北美地区。 报告期内，公司主要采取 ODM 的模式与海外客户开展合作，即