1998年浙江震元股份有限公司中报

浙江震元股份有限公司1998年中期报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司简介 1.公司法定名称:浙江震元股份有限公司 2.公司注册及办公地址:浙江省绍兴市解放北路289号 邮编:312000 3.公司法定代表人:孙舜官 4.公司负责信息披露事务人员:黄继明 周黔莉 联系电话:0575-5144161 传真:0575-5148805 5.公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:浙江震元 股票代码:0705 二、主要财务指标 项目 1998年1-6月 1997年1-6月 净利润(万元) 1014.47 1689.64 股东权益(万元) 19264.82 18093.80 每股收益(元/股) 0.102 0.17 净资产收益率(％) 5.26 9.68 每股净资产(元/股) 1.94 1.75 调整后每股净资产(元/股) 1.88 1.75 计算方法: 每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-递延资产)/报告期末普通股股份总数 三、股本变动和主要股东持股情况 1.本报告期内公司股本变动情况 数量单位:股 期初数 本期变动增减(+,-) 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家股拥有股份 24069412 24069412 境内法人持有股份 3600000 3600000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 9585432 9585432 3.内部职工股 17195148 17195148 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 54449992 54449992 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 45000000 45000000 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 45000000 45000000 三、股份总数 99449992 99449992 2.公司前10名股东持股情况(至1998年6月30日止) 单位:股 股东姓名 持股数 持股比例(％) ①绍兴市国有资产投资经营有限公司 24069412 24.2 (代表国家持股) ②绍兴市财务开发公司 1800000 1.81 ③绍兴市银鹰经贸开发公司 1800000 1.81 ④绍兴市房地产开发公司 1749438 1.76 ⑤绍兴第二医院 1142856 1.15 ⑥绍兴市味精厂经营部 900000 0.9 ⑦瑞安市医药公司 900000 0.9 ⑧吉林省集安新开河人参有限责任公司 900000 0.9 ⑨杭州医药站股份有限公司 720000 0.72 ⑩杭州胡庆余堂制药厂 571428 0.57 3.公司前10名股东之间不存在任何关联关系。 4.持股5％以上的股东: 绍兴市国有资产投资经营有限公司持股比例24.2％,计24069412股,该公司持本公司股票无质押情况。 四、经营情况的回顾与展望 1.报告期内公司经营情况。 今年上半年,由于受经济环境影响,消费需求疲软,公司经营业务步入结构性调整阶段,虽然销售总量略有增加,但医药商品批发销售额有所减少,同时东南亚金融风波对公司产品出口亦产生轻微制约1-6月份公司医药主营业务收入1.97亿元,比上年同期增长28.50％,实现净利润1014.47万元,比上年同期有所减少。 (1)由于消费结构发生变化,商业批发中的进口药品、滋补保健品的销售比上年同期有较大减少,公司及时调整商品结构和营销策略,进一步加大国产普药的销售,同时通过对部分批发分公司的业务进行合并调整,有利于增强合力。 (2)工业上半年经济运营状态良好,由于东南亚经济不景气,制药厂硫酸奈替米星、制霉素原料药出口受到轻微影响,但通过调整产品结构和营销策略,使产值、销售、利润分别比上年同期增14.3％、6.28％、和14.32％。 2.投资情况 (1)募股资金使用情况 根据招股说明书,公司尚有二个项目尚未完成进度。a.中药材储备中心及初级加工场项目,该项目目前已进入二期工程招标阶段,预计明年完成该项目投资。b.中药材种、养殖基地项目。该项目先期试建投入596万元,但由于中药材种植不可控制因素较多,今年中药材产新后价格下浮幅度很大,前期投资预期不可能有较大收益,项目投入风险大,且募股资金总数基本投入到位,故在已投入基础上暂缓继续投入。 (2)上半年公司无其他投资。 3.下半年计划 公司将以力争完成股东年会提出的经营目标,下半年着重做好以下工作: (1)深化批发业务的结构性调整,重点在品种结构、用户选择、促销手段上深化调整方式,做好市场细分工作,进一步开发新市场扩大销售。 (2)加快新品种的开发步伐,发挥制药公司的经济增长功能,巩固制霉素、罗红霉素的现有市场,提高硫酸奈替米星、琥乙红霉素等品种的市场占有率。 (3)做好配股的前期准备工作,以寻找新经济增长点为前提,突出主业,精选项目。 (4)进一步加强内部管理工作,采用先进的管理方式,应用现代企业管理手段,以达到降低成本,提高效率,增加效益的目的。 五、重要事项 1.公司董事会拟定本公司1998年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 2.经97年股东年会决议,公司将以97年底总股本99449992股为基数,按10股配3股的比例向全体股东配股,每股配股价暂定为人民币5-7元。该项工作尚在进行之中。 3.公司在本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 4.公司在本报告期内无收购、兼并、资产重组事项。 5.本公司无关联交易。 6.报告期内公司无其他未披露重大事项。 六、财务报告 (一)审计意见 本次中期财务报告,经浙江会计师事务所注册会计师王越豪、陈曙审计,并出具无保留意见的审计报告[浙会审(1998)490号]。 (二)会计报表(附后) (三)会计报表附注 1.公司采用的主要会计政策 (1)公司会计制度的变更 本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行新颁布的《股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表》,资产负债表的年初数和利润及利润分配表的上年同期数中个别报表项目金额按变更后会计制度的要求作为相应归并或分列,会计制度变更后的主要财务指标变动情况如下: 项目 年初数(上年同期数) 期末数(本期累计数) 原报表 按新制度调整 按原制度 按新制度 资产总额 347,974,858.66 347,974,858.66 560,028,064.19 560,028,064.19 股东权益 174,847,863.18 174,847,863.18 192,648,240.02 192,850,741.49 未分配利润 19,893,748.33 19,893,748.33 29,835,945.98 30,038,447.45 主营业务收入 153,154,691.74 153,154,691.74 196,810,525.24 196,810,525.24 净利润 16,896,495.48 16,896,495.48 9,942,197.65 10,144,699.12 (2)会计核算办法:公司根据财政部新会计制度规定对存货和长期投资的核算方法作了以下说明,其余未有变化。 (a)存货 存货按实际成本计价。各批发经营部库存商品按实际成本核算,发出计价采用先进先出法;零售药店库存商品按售价法核算。制造业存货入库按实际成本记帐;发出采用加权平均法核算。低值易耗品的领用按一次摊销法核算。 (b)长期投资核算方法 长期股权投资:对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占本单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并合并报表。 股权投资差额:在合同规定投资期限内平均摊销。没有规定投资期限的,借方差额在不超过10年的期限内摊销,贷方差额在不低于10年的期限内摊销。 长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。 公司不计提长期投资减值准备。 (3)会计报表合并范围和编制方法与上年一致。 2.关联方关系及其交易 (1)关联方关系 a.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 浙江震元股份有限公司 绍兴纺织原料染料 商业批发 子公司 绍兴越城医药分公司 市场2-035,2-037号 股份制 孙舜官 浙江震元股份有限公司 绍兴纺织原料染料 商业批发及零售 绍兴物资分公司 市场4-103号 子公司 股份制 傅阿根 浙江震元股份有限公司 绍兴市上大路70号 商业批发 子公司 医药信贸部 股份制 孙礼康 浙江震元制药有限公司 绍兴市胜利西路 药品制造 控股公司 1015号 有限责任公司 莫衍银 b.存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 浙江震元股份有限公司 500,000.00 0 0 500,000.00 绍兴越城医药分公司 浙江震元股份有限公司 500,000.00 0 0 500,000.00 绍兴物资分公司 浙江震元股份有限公司 医药信贸部 200,000.00 0 0 200,000.00 浙江震元制药有限公司 132,942,079.11 0 0 132,942,079.11 c.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 浙江震元股份有限公司 500,000.00 100％ 0 0 0 0 500,000.00 100％ 绍兴越城医药分公司 浙江震元股份有限公司 500,000.00 100％ 0 0 0 0 500,000.00 100％ 绍兴物资分公司 浙江震元股份有限公司医药信贸部 200,000.00 100％ 0 0 0 0 200,000.00 100％ 浙江震元制药有限公司 67,800,000.00 51％ 0 0 0 0 67,800,000.00 51％ (2)关联方交易 本公司无与关联方之间的交易。 3.合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) (1)短期投资 类别 期初数 期末数 其他投资 28,000,000.00 59,250,000.00 期末数比期初数增加3125万元,主要系控股公司震元制药公司及母公司本身短期联营投资增加所致。 (2)应收帐款 74,757,998.08 (a)帐龄分析 期初数 期末数 1年以内的 59,720,543.92 占94.17％ 68,627,781.21 91.80％ 1-2年的 2,177,695.36 占3.43％ 3,869,857.77 5.18％ 2-3年的 939,157.47 占1.48％ 1,561,274.34 2.09％ 3年以上的 577,772.09 占0.92％ 699,084.76 0.93％ 合计 63,415,168.84 占100％ 74,757,998.08 100％ (b)无持有本公司5％(含)以上股份的主要股东单位帐款。 (3)其他应收款 92,874,058.56 (a)帐龄分析 期初数 期末数 1年以内的 40,610,623.72 占71.39％ 67,258,238.19 占72.42％ 1-2年的 10,771,842.15 占18.94％ 17,537,005.33 占18.88％ 2-3年的 5,375,010.70 占9.45％ 2,621,124.18 占2.82％ 3年以上的 125,880.00 占0.22％ 5,457,690.86 占5.88％ 合计 56,883,356.57 占100％ 92,874,058.56 占100％ (b)类别分析 期初数 期末数 备用金 101,190.44 1,494,842.29 存出保证金 2,402,276.58 136,837.55 暂付款 20,623,580.47 30,434,477.02 其他 33,756,309.08 60,807,901.70 合计 56,883,356.57 92,874,058.56 (c)无持有本公司5％以上股份的主要股东单位帐款。 (4)待摊费用 1,875,524.22 类别 期初数 期末数 1994年初存货待抵扣进项税 2,020,524.22 1,875,524.22 房租 1,000,000.00 0 合计 2,120,524.22 1,875,524.22 (5)存货 84,454,927.00 其中: 期初数 期末数 库存商品 70,026,194.31 74,625,570.21 原材料 5,610,591.01 4,457,192.07 包装物 253,345.20 273,723.32 低值易耗品 59,626.25 在产品 1,973,619.30 5,098,441.40 合计 77,923,376.07 84,454,927.00 (6)在建工程 3,054,832.88 其中: (a)自营及出包工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转出 期末数 制霉素技改项目 3920万 5,564,126.92 2,576,251.29 6,215,674.00 1,924,704.21 其他零星工程 - 236,145.34 893,983.33 - 1,130,128.67 合计 5,800,272.26 3,470,234.62 6,215,674.00 3,054,832.88 (b)上述工程无资本化利息。 (c)制霉素技改项目已完工投入生产,帐面余额系尚未结清的工程尾数。 (7)预提费用 6,519,933.41 类别 期初数 期末数 期末结余原因 利息 135,000.00 509,564.75 尚未支付 电费 1,165,840.00 1,197,225.02 尚未结算 大修理费 - 2,000,000.00 大修项目尚未实施 罗红霉素促销费 - 2,813,143.64 尚未结算 合计 1,300,840.00 6,519,933.41 4.合并利润及利润分配表有关项目注释1998年1-6月发生额 (1)财务费用 3,643,194.90 (a)项目 上年同期数 本期数 利息支出 -815,819.02 8,732,547.41 减:利息收入 -5,119,705.95 其他 26,059.78 30,353.44 合计 -789,759.24 3,643,194.90 (b)本期数比上年同期数增加了4,432,954.14元,主要系控股公司浙江震元制药有限公司并入及本期贷款金额增长,导致利息支出的增加。 (2)投资收益5,320,927.54 (a) 股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计 项目 成本法 权益法 资收益 成本法 权益法 上年同期数 本期数 上年 本期 上年同期数 本期数 上年同期数 同期数 数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 短期874000.00 — — — 138952.00 — 2442300.00 4453801.10 — — 3455252.00 4453801.10 长期 — 594680.22 — — — 11946.00 — 57998.75 — 202501.47 — 867126.44 合计874000.00 594680.22 — — 138952.00 11946.00 2442300.00 4511799.85 — 202501.47 3455252.00 5320927.54 (b)取得非现金收益的项目及依据说明: 1)短期投资收益中非现金收益2,461,103.26元,因取得对方付款承诺而记入,款项已于7月初收到。 2)长期投资收益中非现金收益797,181.69元,其中:法