2008年广州达安基因股份有限公司三季报

中山大学达安基因股份有限公司2008年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司负责人何蕴韶、主管会计工作负责人杨恩林及会计机构负责人（会计主管人员）王和平声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％） 总资产 526,581,581.61 425,874,519.54 23.65% 股东权益 316,729,954.95 305,030,681.31 3.84% 股本 200,640,000.00 125,400,000.00 60.00% 每股净资产 1.58 2.43 -34.98% 2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％） 营业总收入 64,079,539.30 13.34% 179,145,155.89 16.08% 净利润 10,627,767.58 11.59% 28,001,273.61 20.71% 经营活动产生的现金流量净额 - - 12,115,226.79 591.90% 每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.06 500.00% 基本每股收益 0.05 0.00% 0.14 16.67% 稀释每股收益 0.05 0.00% 0.14 16.67% 净资产收益率 3.36% 0.11% 8.84% 0.92% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.83% -0.34% 7.87% 0.86% 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 2008年1-9月金额 1、非流动资产处置损益 -18,577.08 2、计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,928,275.01 3、除上述各项之外的其他营业外收支净额 178,547.05 4、所得税影响数 -613,236.75 5、对少数股东权益的影响 -399,770.03 合计 3,075,238.20 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 22,713 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行-华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 6,600,000 人民币普通股 红塔创新投资股份有限公司 6,400,000 人民币普通股 中国农业银行-益民创新优势混合型证券投资基金 2,164,507 人民币普通股 中国建设银行-宝康灵活配置证券投资基金 2,000,812 人民币普通股 马应龙药业集团股份有限公司 1,871,300 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 1,720,094 人民币普通股 陈志文 1,624,393 人民币普通股 深圳国际信托投资有限公司-尚诚证券信托 1,347,093 人民币普通股 中国工商银行-中海能源策略混合型证券投资基金 1,059,954 人民币普通股 陈华新 1,006,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明1、报告期末货币资金较上年末增加54,391,802.55元，增长比例为228.65%，主要原因：报告期吸收投资及向银行借款，使货币资金增加。2、报告期末应收账款较上年末增加21,179,182.18元，增长比例为17.30％，变动原因：公司营销策略进行调整,主营业务收入增长。3、报告期存货较上年末增加6,911,184.42元，增长比例为26.51%，主要原因：随着新药证书的获得，试剂收入的增长，公司加大了生产投入，原材料、在产品及产成品增加。4、报告期专项应付款较上年末增加6,552,249.97元，增长比例为101.92%，主要原因：报告期收到政府拨款11,083,000.00元。二、利润表项目大幅变动情况与原因说明1、报告期末，公司的营业总收入较上年同期增加24,811,068.52元，增长比例为16.08%，主要原因：由于营销政策的实施，试剂和仪器收入增加13,526,667.64元，临检服务收入增加10,836,400.88元。2、报告期末，公司销售费用较上年同期增加7,588,207.74元，增长比例为25.01%，主要原因：营销政策的实施，收入的增长，与之相关的人员费用、差旅费、会议费、业务招待费等费用增长。3、报告期末，公司管理费用较上年同期增加9,952,647.99元，增长比例为28.59%，主要原因：一是上海达安医学检测中心有限公司开始运营，前期投入的房屋及仪器设备报告期开始折旧；随着业务开展，与之相关的人员薪酬、办公、差旅费等管理费用增加，使管理费用同比增加3,516,253.51元。二是报告期公司管理人员费用及研发支出使管理费用同比增加6,436,394.48元。4、报告期末，公司财务费用较上年同期增加3,783,352.28元，增长比例为698.51%，主要原因：报告期银行贷款较去年同期增加35,400,000.00元，且同期贷款利率提高。5、报告期末，净利润较上年同期增长4,803,800.35元，增长比例为20.71%，主要原因：一是营业总收入的增长；二是按权益法核算的联营公司广州达元食品安全技术有限公司实现盈利增加投资收益，使营业利润同比增加1,490,249.24元；三是高新达安健康产业投资有限公司成立，符合合并条件纳入合并报表，少数股东损益减少使报告期归属母公司的净利润增长。三、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明1、报告期末，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加10,364,206.15元，增长比例为591.90%，主要原因是报告期公司加强应收账款及其他经营性现金的管理，经营性现金流量的流入增加52,568,228.15元。2、报告期末，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加69,388,415.51元，增长比例为72.82%，主要原因是同比上期，报告期内无重大固定资产构建项目。3、报告期末，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加23,023,249.72元，增长比例为51.06%，主要原因是高新达安健康产业投资有限公司成立收到投资款，本报告期增加了银行贷款。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1. 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1．公司全体发起人股东各自向本公司出具了避免与本公司发生同业竞争及关联交易《承诺函》。承诺均得到严格履行，公司不存在同业竞争的情况。2．公司第一大股东中山大学及第二大股东广州市生物工程中心在公司的股权分置改革过程中作出如下承诺： ①持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不通过深圳证券交易所挂牌交易。报告期内，上述股东均信守承诺，没有出售或转让其持有的本公司股份。 3.4 对2008年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30% 公司经营业绩持续稳步增长。 2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 35,036,366.91 业绩变动的原因说明 公司经营业绩持续稳步增长。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：中山大学达安基因股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 78,179,918.44 18,700,265.44 23,788,115.89 11,515,486.36 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,619,641.50 2,619,641.50 5,483,862.00 5,483,862.00 应收账款 143,621,032.98 125,151,145.69 122,441,850.80 105,885,567.90 预付款项 7,924,876.00 6,852,240.52 6,126,402.46 2,677,160.55 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 37,108,784.55 100,122,484.74 26,869,141.57 75,156,408.70 买入返售金融资产 存货 32,980,744.28 26,357,316.48 26,069,559.86 21,427,019.61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,166.64 流动资产合计 302,443,164.39 279,803,094.37 210,778,932.58 222,145,505.12 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,760,579.67 116,759,379.67 1,270,330.43 113,220,330.43 投资性房地产 固定资产 148,998,865.11 61,421,878.34 150,334,399.59 66,598,775.33 在建工程 1,979,286.54 1,687,295.04 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 52,617,530.89 6,098,746.34 51,298,232.41 6,268,634.08 开发支出 7,440,705.24 6,469,553.15 3,707,638.54 3,543,275.19 商誉 4,197,771.75 4,197,771.75 长期待摊费用 484,818.23 242,649.65 1,206,471.63 600,309.74 递延所得税资产 5,658,859.79 4,796,410.21 1,393,447.57 532,344.15 其他非流动资产 非流动资产合计 224,138,417.22 195,788,617.36 215,095,586.96 190,763,668.92 资产总计 526,581,581.61 475,591,711.73 425,874,519.54 412,909,174.04 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 64,600,000.00 64,600,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 3,500,890.00 3,500,890.00 应付账款 25,653,066.04 18,499,193.30 11,042,999.70 7,215,697.24 预收款项 1,078,289.59 659,173.25 3,230,736.32 778,123.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,396,549.64 2,480,620.27 4,823,526.85 2,958,814.27 应交税费 4,850,812.89 4,722,308.70 7,782,430.35 6,680,660.32 应付股利 4,180,000.00 4,180,000.00 应付利息 104,038.40 104,038.40 其他应付款 4,038,174.41 10,087,123.45 10,986,118.49 10,111,798.79 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 808,474.00 其他流动负债 流动负债合计 110,825,366.57 106,448,418.97 110,250,740.11 100,130,022.29 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 12,981,150.06 12,311,499.18 6,428,900.09 5,738,900.09 预计负债 递延所得税负债 40,549.56 40,549.56 40,549.56 40,549.56 其他非流动负债 非流动负债合计 43,021,699.62 42,352,048.74 6,469,449.65 5,779,449.65 负债合计 153,847,066.19 148,800,467.71 116,720,189.76 105,909,471.94 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 200,640,000.00 200,640,000.00 125,400,000.00 125,400,000.00 资本公积 42,799,794.37 41,863,588.33 92,959,794.37 92,023,588.33 减：库存股 盈余公积 24,800,003.85 24,333,176.72 23,865,021.57 23,449,977.95 一般风险准备 未分配利润 48,490,156.73 59,954,478.97 62,805,865.37 66,126,135.82 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 316,729,954.95 326,791,244.02 305,030,681.31 306,999,702.10 少数股东权益 56,004,560.47 4,123,648.47 所有者权益合计 372,734,515.42 326,791,244.02 309,154,329.78 306,999,702.10 负债和所有者权益总计 526,581,581.61 475,591,711.73 425,874,519.54 412,909,174.04 4.2 本报告期利润表 编制单位：中山大学达安基因股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 64,079,539.30 42,349,320.08 56,539,622.320 34,212,477.590 其中：营业收入 63,779,539.30 42,049,320.08 56,479,622.320 34,152,477.590 其他业务收入 300,000.00 300,000.00 60,000.00 60,000.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 56,039,707.92 32,234,843.94 45,800,975.320 25,574,366.200 其中：营业成本 20,751,783.07 10,882,732.31 21,553,653.740 11,400,763.430 其他业务成本 14,479.08 14,479.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,279,336.57 292,689.88 977,515.800 213,547.150 销售费用 16,877,212.94 10,699,634.27 9,186,639.450 4,742,755.590 管理费用 16,049,230.83 9,358,090.40 14,733,805.920 9,412,775.480 财务费用 1,493,603.09 1,554,274.70 -371,729.350 -363,466.950 资产减值损失 -411,458.58 -552,577.62 -293,389.320 153,512.420 加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 投资收益（损失以"-"号填列） 477,119.89 477,119.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以"-"号填列） 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 8,516,951.27 10,591,596.03 10,738,647.000 8,638,111.390 加：营业外收入 2,174,209.70 1,857,514.24 981,918.430 370,522.180 减：营业外支出 30,396.93 26,788.73 695,152.370 660,531.870 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 10,660,764.04 12,422,321.54 11,025,413.060 8,348,101.700 减：所得税费用 1,999,310.94 1,863,348.23 1,598,288.530 1,286,534.070 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 8,661,453.10 10,558,973.31 9,427,124.530 7,061,567.630 归属于母公司所有者的净利润 10,627,767.58 10,558,973.31 9,523,825.110 7,061,567.630 少数股东损益 -1,966,314.48 -96,700.580 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 0.05 0.05 0.04 （二）稀释每股收益 0.05 0.05 0.05 0.04 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：中山大学达安基因股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 179,145,155.89 124,722,120.94 154,334,087.370 101,387,120.260 其中：营业收入 178,595,155.89 124,172,120.94 154,232,087.370 101,285,120.260 其他业务收入 550,000.00 550,000.00 102,000.00 102,000.00 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 157,573,314.49 98,887,503.42 130,075,382.580 79,316,347.400 其中：营业成本 67,831,868.28 42,473,865.37 62,421,562.860 35,856,483.400 其他业务成本 48,437.24 48,437.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,043,592.26 683,205.35 2,581,884.570 683,311.640 销售费用 37,930,022.88 25,307,573.91 30,341,815.140 19,330,855.600 管理费用 44,760,368.60 26,328,394.41 34,807,720.610 22,892,534.300 财务费用 3,241,717.75 3,289,419.51 -541,634.530 -434,328.130 资产减值损失 765,744.72 805,044.87 415,596.690 939,053.350