2019年益丰大药房连锁股份有限公司中报

公司代码：603939 公司简称：益丰药房 益丰大药房连锁股份有限公司 2019 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人高毅、主管会计工作负责人罗迎辉及会计机构负责人（会计主管人员）管长福声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义......4 第二节 公司简介和主要财务指标 ......5 第三节 公司业务概要 ......8 第四节 经营情况的讨论与分析 ......13 第五节 重要事项 ......20 第六节 普通股股份变动及股东情况 ......33 第七节 优先股相关情况 ......35 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......35 第九节 公司债券相关情况 ......37 第十节 财务报告 ......37 第十一节 备查文件目录 ......158 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本公司、公司、益丰药房 指 益丰大药房连锁股份有限公司 济康、济康投资 指 宁波梅山保税港区济康企业管理合伙企业（有限合伙），系公 司控股股东 益之丰 指 宁波梅山保税港区益之丰企业管理合伙企业（有限合伙），系 公司股东 益仁堂 指 宁波梅山保税港区益仁堂企业管理合伙企业（有限合伙），系 公司股东 益丰医药 指 湖南益丰医药有限公司，系公司全资子公司 医药控股 指 湖南益丰医药控股有限公司，系公司全资子公司 上海益丰 指 上海益丰大药房连锁有限公司，系公司控股子公司 江苏益丰 指 江苏益丰大药房连锁有限公司，系公司全资子公司 江西益丰 指 江西益丰大药房连锁有限公司，系公司全资子公司 湖北益丰 指 湖北益丰大药房连锁有限公司，系公司全资子公司 新兴药房 指 石家庄新兴药房连锁有限公司，系公司控股子公司 荆州广生堂 指 荆州广生堂医药连锁有限公司，系公司全资子公司 上海益丰医药 指 上海益丰大药房医药有限公司，系公司控股子公司 江西益丰医药 指 江西益丰医药有限公司，系公司全资子公司 湖北益丰医药 指 湖北益丰医药有限公司，系公司全资子公司 新荣管理 指 石家庄新荣管理企业（有限合伙） 新弘管理 指 石家庄新弘管理企业（有限合伙） 老药铺管理 指 石家庄老药铺管理企业（有限合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》（2005 年修订） 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》（2005 年修订） MDC 指 中国药品零售发展研究中心 ERP 指 Enterprise Resource Planning（企业资源计划），指针对物 资资源管理（物流）、人力资源管理（人流）、财务资源管理 （财流）、信息资源管理（信息流）集成一体化的企业管理软 件 O2O 指 Online To Offline（在线离线/线上到线下），是指将线下的 商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台 B2C 指 Business To Customer，是企业对消费者的电子商务模式，这 种形式的电子商务一般以网络零售业为主 CRM 指 CustomerRelationship Management，客户关系管理系统 SAP 指 Systems Applications and Products in Data Processing， 企业管理解决方案的软件名称 报告期内、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海证券交易所网站 指 www.sse.com.cn 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 益丰大药房连锁股份有限公司 公司的中文简称 益丰药房 公司的外文名称 Yifeng Pharmacy Chain Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 Yifeng Pharmacy 公司的法定代表人 高毅 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王付国 罗功昭 联系地址 湖南省长沙市麓谷高新区金洲 湖南省长沙市麓谷高新区金洲 大道68号 大道68号 电话 0731-89953989 0731-89953989 传真 0731-89953989 0731-89953989 电子信箱 ir@yfdyf.com ir@yfdyf.com 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 湖南省常德市武陵区人民路2638号 公司注册地址的邮政编码 415000 公司办公地址 湖南省长沙市麓谷高新区金洲大道68号 公司办公地址的邮政编码 410000 公司网址 www.yfdyf.cn 电子信箱 ir@yfdyf.com 报告期内变更情况查询索引 无 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券日报、证券时报、上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 无 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 益丰药房 603939 / 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上 （1－6月） 年同期增减(%) 营业收入 5,048,273,237.94 2,993,337,188.68 68.65 归属于上市公司股东的净利润 308,025,380.83 225,204,264.41 36.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性 303,278,479.91 206,749,465.92 46.69 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 433,342,340.19 176,090,886.79 146.09 本报告期末比 本报告期末 上年度末 上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 4,314,276,409.73 4,058,760,930.70 6.30 总资产 8,099,390,482.76 7,868,142,644.63 2.94 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （1－6月） 增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.817 0.621 31.56 稀释每股收益（元／股） 0.817 0.621 31.56 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.805 0.570 41.23 （元／股） 加权平均净资产收益率（%） 6.92 6.87 增加0.05个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 6.82 6.30 增加0.52个百分点 产收益率（%） 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，营业收入较上年增长 68.65%，主要原因，一是老店同比内生增长；二是公司加速了新店建设和同行业并购，报告期内，公司净增加门店 516 家，其中，新开门店 368 家（含新增 加盟店 87 家），收购门店 204 家，关闭 56 家，至报告期末，公司门店总数 4,127 家（含加盟店 256 家）； 报告期内，归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年分别增长36.78%和46.69%，主要是老店的内生式增长以及新开门店、收购门店的外延式增长以及管理效益的提升； 报告期内，经营活动产生的现金流净额较上年同期增长 146.09%，主要是报告期内增加新开和并购门店、老店销售同比增长以及提高存货周转率等运营能力所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -429,263.32 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 7,058,632.66 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 136,848.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -327,762.65 所得税影响额 -1,691,554.54 合计 4,746,900.92 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司从事的主要业务及经营模式说明 公司是国内领先的药品零售连锁企业之一，主要从事药品、保健品、医疗器械以及与健康相关的日用便利品等的连锁零售业务，子公司益丰医药作为公司内部集中采购平台，兼顾少量对外药品批发业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 1、零售业务 截至 2019 年 6 月 30 日，公司在湖南、湖北、上海、江苏、江西、浙江、广东、河北、北京 九省市共开设了 4,127 家连锁门店（含加盟店 256 家），向顾客销售药品、医疗器械、保健品、健康食品、个人护理用品及与健康相关的日用便利品等商品。 公司于 2013 年开启医药电商业务，2016 年成立电商事业群，下设 B2C、O2O、CRM、电商技术 等电商事业部，以 CRM 和大数据为核心，打造线上线下融合发展的医药新零售业务。 2、批发业务 公司的批发业务系益丰医药从供应商采购商品，然后向公司及子公司以及第三方批发。公司对外批发，主要为公司代理品种分销，占营业收入比例较低。 （二）行业情况说明 随着“健康中国 2030”战略和“十三五”深化医药卫生体制改革的持续推进，药品流通行业发展不断迈上新的台阶。根据国家药品监督管理局官网发布的《2018 年度药品监管统计年报》显 示：截至 2018 年 11 月底，全国零售药店总数达到 48.9 万家，较上年同期的 45.4 万家净增 3.5 万家，增幅达 7.71%；连锁企业数量由上年同期的 5,409 家增至 5,671 家，增长 262 家,；连锁企 业控制的门店数量由上年的 22.9 万家增至 25.5 万家，增幅 11.35%；单体药店数量由上年的 22.5 万家增至 23.4 万家，增幅 4.00%。连锁企业门店增幅大大超过单体药店增幅，带动全国药店的连锁率由上年的 50.44%提升至 52.15%，增加 1.71 个百分点。 2018 年，全国药品零售市场规模达到 4,002 亿元，同比增长 7.5%，增速连续 3 年超过公立医 院。国内连锁药房百强企业近五年销售额复合增长率达到 14.67%，远高于近 5 年行业平均约 9.54%的复合增速，截至 2018 年底，百强连锁公司的销售额占比约 45.33%，十强公司占比约 21.58%，行业集中度持续提升，头部公司的优势效应逐步显现。 2008 年以来全国药店总数及连锁化率变化情况 2009 年来百强药店销售总额及占比变化（亿元） 数据来源：《中国药店》 未来，随着 GDP 持续增长、社会消费水平持续提高、人口老龄化、城镇化以及消费结构升级， 医药市场将持续扩容（据统计，至 2018 年底，我国 60 周岁及以上人口 24,949 万人，占总人口比 例 17.9%，其中 65 周岁及以上人口 16,658 万人，占总人口比例 11.9%，未来还将持续提升）；随 着药占比、零差率、两票制、医保控费、分级诊疗、一致性评价、带量招标采购等一系列医改措施的稳步推进，医药分开、医院处方外流不断提速，药品零售市场份额逐年提升；随着药品零售行业发展模式和行业格局加速调整转变，资本市场对企业整合助力不断增强，医药供应链管理服务迅速升级，医药电商跨界融合进程持续推进，药品零售经营模式不断创新，行业发展专业化和集中化趋势不断增强。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 1、行业并购情况： 报告期内，公司共发生了 6 起同行业的并购投资业务，其中，完成并购交割项目 5 起，交割 进行中的项目 1 起。具体情况如下： （1）2018 年 8 月，公司签订资产收购框架协议以现金不超过 1,305 万元（含存货 290 万元） 受让长沙市芙蓉区泰来森炎堂大药房等 11 家零售药店的相关资产和业务，该项目于 2019 年 1 月 已完成资产交割手续，最终收购金额总额为 1,128.50 万元（含存货金额 113.50 万元）； （2）2018 年 11 月，公司控股子公司上海益丰与上海满英医疗科技中心（有限合伙）、上海 仙闲医疗科技中心（有限合伙）签署《上海隆顺堂有限公司等 9 家药品零售公司股权转让协议》，上海益丰收购上海隆顺堂有限公司 51%的股权，其余 8 家公司为上海隆顺堂有限公司的 100%全资 子公司，股权转让价格为 2,958 万元，2019 年 2 月完成上海隆顺堂有限公司 51%的股权工商变更。 （3）2019 年 1 月，公司全资子公司江苏益丰与戴兵、共青城永峰投资合伙企业（有限合伙） 签署《盱眙百草堂医药连锁有限公司股权转让协议》，江苏益丰收购盱眙百草堂医药连锁有限公 司 51%的股权，股权转让价格为 5,763 万元，2019 年 1 月完成 51%的股权工商变更。 （4）2019 年 1 月，公司全资子公司江苏益丰与共青城兴福来投资合伙企业（有限合伙）、共 青城信来达投资合伙企业（有限合伙）签署《淮安市济生医药连锁有限公司股权转让协议》，江 苏益丰收购淮安市济生医药连锁有限公司 51%的股权，股权转让价格为 4,411.50 万元，2019 年 1 月完成 51%的股权工商变更。 （5）2019年1月，公司全资子公司江苏益丰与李怀宇、通城鑫意农农牧科技有限公司、新余沐丰堂医药企业管理中心（有限合伙）签署《江苏健康人大药房连锁有限公司股权转让协议》，江苏益丰收购江苏健康人大药房连锁有限公司51%的股权，股权转让价格为6,885万元，2019年1月完成51%的股权工商变更。 （6）2019 年 7 月，公司全资子公司江苏益丰与浙江至心医药投资管理有限公司签署《江苏芝 林大药房连锁有限公司、镇江芝林大药房有限公司、南京新主张大药房有限公司、南京溧水新主张大药房有限公司股权转让协议》，江苏益丰收购江苏芝林大药房连锁有限公司、镇江芝林大药房有限公司、南京新主张大药房有限公司、南京溧水新主张大药房有限公司这四家公司的的 100%的股权，股权转让价格为 3,200 万元，该项目重组工作正在进行中。 2、设立子公司情况 （1）为了提升公司中药饮片的经营能力，2019 年 1 月 30 日，公司全资子公司益丰医药与自 然人刘朝晖