2016年中科美菱低温科技股份有限公司中报

中科美菱低温科技股份有限公司 Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd. 中科美菱 NEEQ:835892 公 司 全 称 （中 英 文） 半年度报告 2016 公司半年度大事记 2016年2月，公司在全国中小企业股 2016年4月，公司组织召开年度经销商 份转让系统挂牌，证券简称：中科美菱， 大会，宣布启用“美菱”商标，统一使用“美 股票代码：835892。 菱生物医疗”进行品牌推广。 2016年5月，公司承办第五届安徽 2016年6月，公司荣获“安徽省行业品 省医疗器械行业协会，并当选为常务理 牌创新企业”、公司总经理曲耀辉先生荣获“安 事单位、副会长单位。 徽省行业品牌创新人物”。 目录 【释义】 【声明与提示】 一、基本信息 第一节 公司概览 第二节 主要会计数据和关键指标 第三节 管理层讨论与分析 二、非财务信息 第四节 重要事项 第五节 股本变动及股东情况 第六节 董事、监事、高管及核心员工情况 三、财务信息 第七节 财务报表 第八节 财务报表附注 第1页/共51页 释义 本年度报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义： 释义项目 释义 公司、本公司、中科美菱 中科美菱低温科技股份有限公司 美菱股份、美菱电器（000521、200521）合肥美菱股份有限公司 四川长虹（600839） 四川长虹电器股份有限公司 长虹集团 四川长虹电子控股集团有限公司 长虹财务公司 四川长虹集团财务有限公司 元、万元 人民币元、人民币万元 第2页/共51页 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告 中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 是否审计 否 【备查文件目录】 文件存放地点： 董事会秘书办公室 第3页/共51页 第一节 公司概览 一、公司信息 公司中文全称 中科美菱低温科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZhongkeMeilingCryogenicsCo.,Ltd. 证券简称 中科美菱 证券代码 835892 法定代表人 李伟 注册地址 合肥市经济技术开发区紫石路1862号 办公地址 合肥市经济技术开发区莲花路2163号 主办券商 申万宏源证券有限公司 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人 徐胜朝 电话 0551-62219660 传真 0551-62219660 电子邮箱 xushengchao@zkmeiling.com 公司网址 http://www.zkmeiling.com 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市经开区莲花路2163号230601 三、运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-02-24 行业（证监会规定的行业大类） 专用设备制造业（C35） 主要产品与服务项目 低温制冷设备和产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 65,000,000 控股股东 合肥美菱股份有限公司 实际控制人 绵阳市国有资产监督管理委员会 是否拥有高新技术企业资格 是 公司拥有的专利数量 33项 公司拥有的“发明专利”数量 7项 第4页/共51页 第二节 主要会计数据和关键指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 38,908,381.02 42,750,432.40 -8.99% 毛利率% 42.37% 38.55% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,151,566.44 2,129,502.06 1.04% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 2,337,458.33 2,094,864.56 11.58% 常性损益后的净利润 加权平均净资产收益率%（依据归 2.12% 2.23% - 属于挂牌公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损 2.30% 2.20% - 益后的净利润计算） 基本每股收益 0.03 0.04 -6.76% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 144,020,747.44 134,043,399.26 7.44% 负债总计 41,874,659.38 33,073,877.64 26.61% 归属于挂牌公司股东的净资产 102,146,088.06 100,969,521.62 1.17% 归属于挂牌公司股东的每股净资 1.57 1.55 1.29% 产 资产负债率% 29.08% 24.67% - 流动比率 2.64 3.95 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,169,648.52 -1,494,531.56 - 应收账款周转率 372.33 51.89 - 存货周转率 1.45 1.44 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 7.44% -0.27% - 营业收入增长率% -8.99% 36.85% - 净利润增长率% 1.04% -40.49% - 第5页/共51页 第三节 管理层讨论与分析 一、商业模式 公司是合肥美菱股份有限公司与中国科学院理化技术研究所合资成立的高新技术 企业，主要从事低温制冷设备的研发、制造、销售与服务，主营业务有：低温、超低 温存储设备、存储耗材、设备监控、专业冷库及其它实验室用品等终端产品类业务， 以及生物样本管理系统、样本存储第三方托管、无线智能云监控等服务类业务。目前 公司业务广泛服务于医疗系统、血液系统、疾控系统、各大高校、科研院所、生物医 药企业，以及基因工程、生命科学等领域。 公司收入主要来源于产品销售。通过国内各大型招标会、投标平台、经销商和驻 外办事处获取终端客户的采购信息，通过招投标、议价等方式争取客户订单。同时， 利用各种国内外医疗器械展销会、博览会等推广本公司产品，产品销往全国各地，并 远销亚洲、欧洲、美洲、非洲、澳洲等全球70多个国家和地区。 公司拥有一支高素质的技术研发、市场营销、企业管理和生产制造团队，取得了 多项科技创新成果、发明专利及实用新型专利技术，核心制冷技术处于国内领先地位， 并达到国际先进水平，凭借技术研发及自身长期以来为国内外客户服务所积累的丰富 行业经验，不仅能够提供标准化、系统化产品，同时也可根据客户要求提供从研发、 设计、生产一体的高效定制服务，满足客户对产品功能上的不同需求，增强公司竞争 力。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 二、经营情况 报告期内，公司实现营业收入3,890.84万元，较上年同期下降8.99%，实现净利润 215.16万元，较上年同期略有增长。本年初，公司针对销售渠道制定“渠道变革”战 略，对原有的公司渠道架构体系进行优化升级，新的渠道架构目前尚处于磨合阶段； 报告期内，公司对产品结构进行了优化，减少了低附加值产品的生产和销售，提高了 产品的毛利水平。下半年，公司将继续采取下列措施，以促进整体经营规模的进一步 提升： 1、加大新技术和新品的开发投入，快速推进新一代产品的迭代升级； 2、坚持“渠道变革”战略，优化升级销售渠道，开发优质经销商，拓宽市场； 3、以冷库工程业务为基础，做好冷链仓储业务的培育和布局工作； 4、以受控的外延式增长模式，持续推动基于生物医疗领域的相关多元化战略落地。 第6页/共51页 三、风险与价值 1、报告期内关联交易较多的风险 公司控股股东美菱股份及其母公司四川长虹旗下拥有多家控股企业，与公司业务 联动便利，易形成规模优势，故公司目前存在关联交易较多的情况。报告期内，公司 对关联企业的销售金额占当期主营业务收入总额的比例为13.19%，对关联企业的采购 金额占当期公司采购总额的比例为5.30%。为了避免风险和规范关联交易，公司已制定 了一系列规范和减少关联交易的制度及措施，目前公司已逐步采用“自营出口”的方 式进行产品的出口，逐步替代由美菱股份代理出口本公司产品的结算方式，将减少本 公司与美菱股份的关联交易。同时，公司将规范与逐步减少从美菱股份及关联方采购 箱体、包装物等业务。 针对上述风险，公司将严格执行关联交易决策制度，及时、完整披露关联交易情 况，确保交易价格公允，并采取措施逐步减少关联交易。 2、政策风险 近年来，国家出台一系列的医疗器械行业政策及行业监管政策，是规范行业和推 动可持续发展的重要有利因素，然而相关政策中的部分细则、具体措施以及将如何实 施存在一定的模糊性和不确定性。总体来讲，目前该行业的一系列政策对行业具有支 持性作用，政策风险较小。但未来如果政策发生转向，将对行业产生一定的不利影响。 针对上述风险，公司将密切跟踪行业相关政策的调整和变化，并积极采取适当的 措施，促进公司业务持续发展；公司将加大技术研发力度与服务能力，提升综合竞争 能力。 3、市场风险 我国低温制冷设备行业尚处于起步阶段，市场潜力巨大，吸引了众多企业进入本 行业，但国家尚未制定行业强制标准和规范，对行业准入标准也无严格限制，导致行 业竞争越来越激烈，行业平均利润率水平存在进一步下降风险。 针对上述风险，公司将优化研发、产供销体系，进一步调整产品种类，积极应对 市场竞争；加强市场开拓力度，扩展客户范围；通过外部融资壮大公司的资金实力， 增强业务承接能力；加大人才培养和引进力度，壮大公司的人才队伍，持续增强公司 核心竞争能力。 4、实际控制人控制不当风险 虽然公司已建立健全法人治理结构，并且制定了较为完善有效的内部控制管理制 度，但是公司控股股东仍可能利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司 的重大经营管理决策，公司决策存在向大股东利益倾斜的可能性，公司存在实际控制 人控制不当的风险。 第7页/共51页 针对上述风险，公司通过完善法人治理结构来规范股东行为，公司章程规定了关 联交易决策的回避制度，并制定了《关联交易管理制度》，同时在《股东大会议事规则》 《董事会议事规则》《监事会议事规则》中也做了相应的制度安排；另一方面控股股东 做出了避免同业竞争的有效承诺，从而降低了实际控制人侵害公司利益的可能性；此 外，公司还将尝试引进战略投资者以及进行股权激励等措施，优化股权结构。 5、公司治理风险 随着公司经营规模的不断扩大，市场范围的不断扩展，对公司在未来战略规划、 内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。公司已建立较为规范的公司 治理结构，但由于股份公司成立时间短，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运 行尚需在实践中证明和不断完善。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应 发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 针对上述风险，公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系，并随 着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，不断调整与优化公司内部控制体 系，以满足公司发展的要求。 6、税收政策风险 2014年10月21日经安徽省科技厅《关于公布安徽省2014年第二批高新技术企业 认定名单的通知》［科高（2015）1号］认定，公司通过重新认定，继续享受国家高新 技术企业15%的企业所得税税率，有效期三年。若公司未来不能持续符合高新技术企 业的条件，将无法继续获得企业所得税税收优惠，可能恢复执行25%的企业所得税税 率，将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。 针对上述风险，公司将坚持创新科研，增强自主创新能力，加大研发投入，进一 步提升技术团队实力和研发水平，提高高新技术产品的销售收入，努力提高盈利水平， 走可持续健康发展的道路。 7、关联担保风险 2016年4月12日，公司2015年年度股东大会通过《关于向合肥美菱股份有限公 司申请提供2,000万元的银行授信担保额度的议案》和《关于向合肥美菱股份有限公司 提供反担保的议案》，同意公司向控股股东美菱股份申请提供2,000万元的银行授信担 保额度，担保期限一年。同时，同意以同等额度资产向美菱股份为本公司提供的银行 授信担保提供反担保，反担保期限与美菱股份为公司提供的银行授信担保期限一致。 虽然截至目前，公司现金流充裕，担保及反担保事项未发生。但若未来因经营突发情 况导致担保事项发生，公司为控股股东美菱股份提供的2,000万元