2017年中科美菱低温科技股份有限公司中报

中科美菱低温科技股份有限公司 Zhongke Meiling Cryogenics Co.,Ltd. 中科美菱 NEEQ:835892 半年度报告 2017 公司半年度大事记 公司两款新产品顺利通过省级 新产品鉴定，其中DW-HL1008S创造 了“超低温冰箱全球容积最大、行业 第一”的记录，填补了国内外在超低 温领域大容积段储存箱的空白。 紧跟“一带一路”国家政策， 秉承“以品质打动客户，用服务征 服用户”的信念，公司开启“寰球 服务”，深耕海外市场。 公司获得2016安徽企业评选“最佳 中小企业雇主”称号。 目录 【声明与提示】 一、基本信息 第一节 公司概览 第二节 主要会计数据和关键指标 第三节 管理层讨论与分析 二、非财务信息 第四节 重要事项 第五节 股本变动及股东情况 第六节 董事、监事、高管及核心员工情况 三、财务信息 第七节 财务报表 第八节 财务报表附注 释义 本半年度报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义： 释义项目 释义 公司、本公司、中科美菱 指 中科美菱低温科技股份有限公司 美菱股份、美菱电器（000521、200521）、 指 合肥美菱股份有限公司 四川长虹（600839） 指 四川长虹电器股份有限公司 长虹集团 指 四川长虹电子控股集团有限公司 长虹财务公司 指 四川长虹财务有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中科美菱低温科技股份有限公司 2017年半年度报告 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告 中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 是否审计 否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会秘书室 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表 备查文件 2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 3、中科美菱低温科技股份有限公司第一届董事会第十二次会议决议 4、中科美菱低温科技股份有限公司第一届监事会第七次会议决议 第1页/共50页 中科美菱低温科技股份有限公司 2017年半年度报告 第一节 公司概览 一、公司信息 公司中文全称 中科美菱低温科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZhongkeMeilingCryogenics Co.,Ltd. 证券简称 中科美菱 证券代码 835892 法定代表人 李伟 注册地址 合肥市经济技术开发区紫石路1862号 办公地址 合肥市经济技术开发区莲花路2163号 主办券商 申万宏源 会计师事务所 无 二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人 徐胜朝 电话 0551-62219660 传真 0551-62219660 电子邮箱 xushengchao@zkmeiling.com 公司网址 www.zkmeiling.com 联系地址及邮政编码 合肥市经济技术开发区莲花路2163号 230601 三、运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-02-24 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 专用设备制造业（C35） 主要产品与服务项目 低温制冷设备和产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 68,150,000 控股股东 合肥美菱股份有限公司 实际控制人 绵阳市国有资产监督管理委员会 是否拥有高新技术企业资格 是 公司拥有的专利数量 37项 公司拥有的“发明专利”数量 7项 第2页/共50页 中科美菱低温科技股份有限公司 2017年半年度报告 第二节 主要会计数据和关键指标 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 60,567,937.18 38,908,381.02 55.67% 毛利率 34.17% 42.37% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,968,339.70 2,151,566.44 37.96% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 2,563,568.33 2,337,458.33 9.67% 利润 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东 2.60% 2.12% - 的净利润计算） 加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东 2.25% 2.30% - 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 基本每股收益 0.04 0.03 31.72% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 226,577,616.47 174,778,352.22 29.64% 负债总计 110,715,124.36 61,884,199.81 78.91% 归属于挂牌公司股东的净资产 115,862,492.11 112,894,152.41 2.63% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 1.66 2.63% 资产负债率 48.86% 35.41% - 流动比率 1.18 1.68 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 36,565,279.44 6,169,648.52 - 应收账款周转率 19.34 372.33 - 存货周转率 2.29 1.45 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 29.64% 7.44% - 营业收入增长率 55.67% -8.99% - 第3页/共50页 中科美菱低温科技股份有限公司 2017年半年度报告 净利润增长率 37.96% 1.04% - 五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 399,446.71 630,107.97 369,316.15 422,382.08 管理费用 5,384,896.04 5,154,234.78 4,261,270.14 4,208,204.21 根据财政部于2016年12月印发的《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号），全 面试行营业税改增值税后，“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目，该科目核 算企业经营活动中发生的消费税、城市维护建设税、教育费附加及房产税、土地使用税、车 船使用税、印花税等相关税费。公司据此将土地使用税、印花税、水利基金等税费调整至税 金及附加科目核算。 第4页/共50页 中科美菱低温科技股份有限公司 2017年半年度报告 第三节 管理层讨论与分析 一、商业模式 公司是合肥美菱股份有限公司与中国科学院理化技术研究所合资成立的高新技术企业，主要 从事低温制冷设备的研发、制造、销售与服务，主营业务有：低温、超低温存储设备、存储耗材、设备监控、专业冷库及其它实验室用品等终端产品类业务；以及生物样本管理系统、样本存储第 三方托管、无线智能云监控等服务类业务。目前公司业务广泛服务于医疗系统、血液系统、疾控 系统、各大高校、科研院所、生物医药企业，以及基因工程、生命科学等领域。 公司收入主要来源于产品销售。通过国内各大型招标会、投标平台、经销商和驻外办事处获 取终端客户的采购信息，通过招投标、议价等方式争取客户订单。同时，利用各种国内外医疗器 械展销会、博览会等推广本公司产品，产品销往全国各地，并远销亚洲、欧洲、美洲、非洲、澳 洲等地。 公司拥有一支高素质的技术研发、市场营销、企业管理和生产制造团队，取得了多项科技创 新成果、多项发明专利及实用新型专利技术，核心制冷技术处于国内领先地位，并达到国际先进 水平，凭借技术研发及自身长期以来为国内外客户服务所积累的丰富行业经验，不仅能够提供标 准化、系统化产品，同时也可根据客户要求提供从研发、设计、生产一体的高效定制服务，满足 客户对产品功能上的不同需求，增强公司竞争力。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 二、经营情况 报告期内，公司实现营业收入6,056.79万元，较上年同期上涨55.67%，实现净利润296.83 万元，较上年同期上涨37.96%。去年公司针对销售渠道制定“渠道变革”战略，对原有的公司渠 道架构体系进行优化升级，通过一年的不断磨合、调整和完善，公司营业收入实现较大幅度增长。 同时经济型产品销量的增加，造成2017年公司毛利率小幅下降。自上年末起，公司对部分客户采 用账期结算模式，销售的货物尚未达到合同规定的结算日期形成应收账款，导致本期应收账款周 转率下降，目前公司以款到发货的结算方式为主。 公司在2017年上半年坚持“渠道变革”战略，优化升级公司销售渠道，筛选优质经销商，拓 宽了市场渠道。同时加大产品技术和新品开发投入，加快了新一代冷藏系列、血液存储系列及超 低温系列产品的迭代升级。 下半年，公司还将坚定不移执行“相关产业多元化”的战略，以现有冷库业务为基础，稳步 拓展冷链仓储业务，并做好家庭健康行业技术储备，适时扩展公司业务线。 第5页/共50页 中科美菱低温科技股份有限公司 2017年半年度报告 三、风险与价值 1、报告期内关联交易较多的风险 公司控股股东美菱股份及其母公司四川长虹旗下拥有多家控股企业，与公司业务联动便利， 易形成规模优势，故公司目前存在关联交易较多的情况。报告期内，公司对关联企业的销售金额 占当期主营业务收入总额的比例为 1.43%，对关联企业的采购金额占当期公司采购总额的比例为 5.80%。为了避免风险和规范关联交易，公司已制定了一系列规范和减少关联交易的制度及措施，目前公司已采用“自营出口”的方式进行产品的出口，基本替代由美菱股份代理出口本公司产品 的结算方式，减少了本公司与美菱股份的关联交易。同时，公司将规范与逐步减少从美菱股份及 关联方采购箱体、包装物等业务。 针对上述风险，公司将严格执行关联交易决策制度，及时、完整披露关联交易情况，确保交 易价格公允，并采取措施逐步减少关联交易。 2、公司对关联方存在依赖的风险 报告期内，公司前五大客户的销售额占当期主营业务收入总额的比例为47.03%，前五名供应 商采购金额占当期公司采购总额的比例为44.40%。虽然公司不存在对少数客户或供应商严重依赖 的情况，但报告期内，公司对控股股东美菱股份既有销售也有采购。因此，公司存在对美菱股份 一定程度依赖。如果未来公司不能及时减少关联采购、关联销售，可能会对公司未来经营产生不 利影响。 针对上述风险，公司已制定了相关措施，未来公司将逐步自行采购通用部件，并自建国际贸 易部门，减少关联采购和关联销售。同时在公司搬迁至新厂房后，关联租赁、提供水电服务等关 联交易事项未来亦将不复存在。 2、政策风险 近年来，国家出台一系列的医疗器械行业政策及行业监管政策，是规范行业和推动可持续发 展的重要有利因素，然而相关政策中的部分细则、具体措施以及将如何实施存在一定的模糊性和 不确定性。总体来讲，目前该行业的一系列政策对行业具有支持性作用，政策风险较小。但未来 如果政策发生转向，将对行业产生一定的不利影响。 针对上述风险，公司将密切跟踪行业相关政策的调整和变化，并积极采取适当的措施，促进 公司业务持续发展；公司将加大技术研发力度与服务能力，提升综合竞争能力。 3、市场风险 我国低温制冷设备行业尚处于起步阶段，市场潜力巨大，吸引了众多企业进入本行业，但国 家尚未制定行业强制标准和规范，对行业准入标准也无严格限制，导致行业竞争越来越激烈，行 业平均利润率水平存在进一步下降风险。 针对上述风险，公司将优化研发、产供销体系，进一步调整产品种类，积极应对市场竞争； 第6页/共50页 中科美菱低温科技股份有限公司 2017年半年度报告 加强市场开拓力度，扩展客户范围；通过外部融资壮大公司的资金实力，增强业务承接能力；加 大人才培养和引进力度，壮大公司的人才队伍，持续增强公司核心竞争能力。 4、实际控制人控制不当风险 虽然公司已建立健全法人治理结构，并且制定了较为完善有效的内部控制管理制度，但是公 司控股股东仍可能利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大经营管理决策， 公司决策存在向大股东利益倾斜的可能性，公司存在实际控制人控制不当的风险。 针对上述风险，公司通过完善法人治理结构来规范股东行为，公司章程规定了关联交易决策 的回避制度，并制定了《关联交易管理制度》，同时在《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》中也做了相应的制度安排；另一方面控股股东做出了避免同业竞争的有效承 诺，从而降低了实际控制人侵害公司利益的可能性；此外，公司还将尝试引进战略投资者以及进 行股权激励等措施，优化股权结构。 5、公司治理风险 随着公司经营规模的不断扩大，市场范围的不断扩展，对公司在未来战略规划、内部控制、 财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。公司已建立较为规范的公司治理结构，但