1997年江苏四环生物股份有限公司中报

江苏三山实业股份有限公司1997年度中期报告 一、财务报告（已审计） （一）、审计报告 江苏三山实业股份有限公司董事会暨全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司1997年6月30日的合并资产负债表及1997年1-6月 合并利润表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合实际情况，实施包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计： 1、贵公司将拥有全资子公司海南三海工贸联营公司1000万元股权的60％转让， 作价1960万元，其差额1360万元作为投资收益，但贵公司拥有海南三海工贸公司股 权及其转让的依据尚在完备。 2、 贵公司全资子公司上海三山贸储有限公司的中期会计报表已由上海新申会 计师事务所审计。由于时间及地域等因素，我们未予进一步核实。 我们认为，除上述情况外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试 点企业会计制度》的有关规定，在所有重要方面公允地反映了贵公司1997年6月 30 日的财务状况和1997年1－6月经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 苏州会计师事务所 中国注册会计师黄济馀、刘勇 一九九七年六月三十一日 （二）、财务报表 １、资产负债表（单位：元） 合 并 数 母 公 司 数 年初数 年 数 年初数 期末数 流动资产 133324919.78 173432851.10 109640994.12 131610373.32 长期投资 28471800.00 64971800.00 44620227.64 98.336926.61 固定资产净值 82275148.28 73705329.73 48551997.45 41567236.80 在建工程 23009242.49 8104486.48 22639134.49 8104486.48 无形资本及 递延资产 6822825.45 6166456.41 6547017.06 5972888.70 其他长期资产 资产总计 273912336.02 330075327.70 232026370.76 289111430.65 流动负债 89654757.70 120424594.11 49320482.81 80925775.81 长期负债 3705931.95 455931.95 3705931.95 455931.95 少数股东权益 1551690.37 1465028.77 股本 133742400.00 133742400.00 133742400.00 133742400.00 资本公积 59344536.36 60344536.36 59344536.36 60344536.36 盈余公积 10815998.03 10815998.03 10815998.03 10815998.03 未分配利润 -24902978.39 2826838.48 -24902978.39 2826838.48 股东权益合计 178999956.00 207729772.87 178999956.00 207729772.87 2、损益表（单位：元） 合 并 数 母 公 司 数 期初数 期末数 期初数 期末数 主营业务收入 29062595.02 186583902.23 45287762.40 6839368.15 主营业务利润 -12187865.36 14230790.76 -18411855.29 -3782148.23 其他业务利润 6030.49 35522.51 99502.72 22548.47 投资收益 -1421479.36 13606463.53 -8602145.95 31823162.50 营业外收支净额 -302126.84 -229621.53 -92419.38 -333745.87 利润总额 -13905441.07 27643155.27 -28626917.90 27729816.87 所得税 净利润 -13435620.37 27729816.87 -28626917.90 27729816.87 （三）主要财务指标 1997年1-6月 1996年1-6月 每股收益 121元 －0.1005元 净资产收益率 13.3％ －6.87％ 每股净资产 1.55元 1.46元 （四）、财务报表附注 1、本报告期所采用的会计政策和会计方法与上年一致， 列入合并报表的单位 无大的变化。 2、合并会计报表项目附注（以下项目无特殊说明，金额单位均为人民币元） （１）短期投资 658855.70 投资类别 成本价 市 价 股票投资 658855.70 552375.70 上述股票投资系以个人名义开户，对此正在整改中。 （２）、应收帐款 6706133.89 １）、按帐龄分类 １年以内 1543635.16 １－２年 2371002.78 2－3年 1289177.18 3年以上 1502318.77 2）无持有5％以上股份股东欠款情况 （３）、其他应收款 112369133.96 1）按帐龄分类 一年以内 36051341.44 1-2年 51475919.22 2-3年 5453588.37 3年以上 19388284.93 ２）持有5％以上股份投东欠款情况 （4）存货 16120129.14 库存材料 2483220.08 库存产品 10824623.56 产成品 1701868.21 低值易耗品 714835.19 （5）待处理流动资产净损失 2717335.74 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预付贷款净损失 683025.37 - - 683025.37 原材料净损失 587664.00 - - 587664.00 待处理存货 227252.82 399575.75 - 626828.57 待处理应收款 - 819817.80 - 819817.80 合计 1497942.19 1219393.55 - 2717335.74 （6）长期投资 64971800.00 1）股权投资 投资单位 股数（股） 持股比例（％） 投资金额 中国吉林汇商（集团）股份有限公司 5000000 4.17 5530000.00 镇江华联商厦股份有限公司 2000000 3.93 2508000.00 中联房地产开发股份有限公司 5.00 500000.00 上海石化股份有限公司 160000 480000.00 小计 9018000.00 2）债券投资 国库券 203800.00 3）子公司及联营投资 投 资 单 位 持股比例(％) 投资金额 权益法计 合 计 算的收益 江苏三山置地有限公司 100 15000000.00 - 15000000.00 深圳市苏三山投资发展有限公司 90 27000000.00 - 27000000.00 昆山市陆家工业开发公司 81.85 5500000.00 - 5500000.00 海口三海工贸实业联营公司 40 4000000.00 - 4000000.00 昆山利华有限公司 63.16 2429327.67 -2429327.67 - 苏州工业园区投资服务有限公司 10 50000.00 小计 53050000.00 4）其他投资 商品交易所会员资格费、席位占用费 4200000.00 (7)、固定资产清理 3519568.72 固定资产原值 1058918.65 固定资产累计折旧 5446349.93 已收到固定资产转让金 1620000.00 (8)、股本 133742400.00 股本类别 用初戮 本年增加 本年减少 期末数 法人股 57842400.00 - - 57842400.00 个人股（A股） 75900000.00 - - 75900000.00 （9）资本公积 60344336.36 期初数 本期增加 本期减少 期末数 59344536.36 1000000.00 - 2816452.75 本期增加数为公司将昆山市陆家30亩土地使用权投入昆山市陆家工业开发公 司，其作价与帐面成本的差额。 （10）、未分配利润 2816452.75 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数 -24902978.39 27719431.14 - 2816452.75 （11）、主营业务收入 186583902.23 工业产品 18106183.44 转口贸易 160026124.80 国内贸易 7556313.81 期货代理 895280.18 （12）、财务管理 -3592511.96 利息净支出 -3618211.78 汇兑净损益 12282.86 其他 13416.96 （13）、投资收益 13606463.53 股权转让权益 13600000.00 股票投资收益 6463.53 ３、关联交易 （1 ）根据公司及所属成员企业与昆山三山纺织集团公司所属企业签署的关于 债权债务进行重组的联合协议。公司与成员企业及昆山三山纺织集团公司所属企业 的往来一律与昆山三山纺织集团公司所属昆山市燕昆化学纤维厂结算，并按欠款数 额依银行正常利率计算应付利息，对到期未归还的借款从九六年一月一日起计算罚 息（九六年按每天万分之六、九七年按每天万分之四计算），公司共对应收昆山三 山纺织集团公司所属企业的欠款按1997年1月1日为基数计算同息4704133.37元，并 冲减本期财务费用。 （２）、根据上述协议，公司已将1997年1月1日应收成员企业昆山利华有限公 司5787736.91元，上海建华机电化工公司昆山化纤联营厂19574376.81元,应付成员 企业昆山达华纺织有限公司8103063.74元，应收昆山三山纺织集团公司成员企业昆 山市苏昆化纤实业公司3313881.35元，昆山荣华针织有限公司1243249.44元转到与 昆山市燕昆化学纤维厂结算，至1997 年 6 月 30 日昆山市燕昆化学纤维厂欠公司 40647714.41元。 （3）公司在昆山市的子公司与昆山三山纺织集团公司所属企业的水、电、煤、 汽均由公司按市价与其结算。 （4）公司委托深圳创世纪投资发展有限公司出资27000000 元投资深圳市苏三 山发展投资有限公司。 4、其他 （1)抵押 1）公司将在昆山市长江中路共11212.16 平方米的房产抵押给农业银行昆山市 支行贷款745万元。 2)公司将拥有镇江华联商厦股份有限公司法人股200 万股股权证和昆山三山纺 织集团公司拥有镇江华联商厦股份有限公司法人股200万股股权证,共计400 万股股 权证作为向农业银行昆山经济技术开发区支行贷款的抵押。 （2）诉讼 1 ）公司所属子公司江苏三山期货经纪有限公司诉北京康田物业发展有限公司 应返还保证金3815642元一案经北京市第一中级人民法院审理，已胜诉。 目前在强 制执行阶段。 2）公司于1996年8月向江苏省苏州市中级人民法院就公司投资中国吉林汇商（ 集团）股份有限公司500万股一事的民事诉讼已胜诉,目前在强制执行阶段。 3）公司就昆山大上海发展有限公司挪用公司土地预付定金4530448.48元， 已 向苏州市中级人民法院提起诉讼，要求偿还本息。 4）公司全资子公司上海三山贸储有限公司1997 年中期会计报表由上海新申会 计师事务所审计，其报表反映的资产总额，营业收入和利润总额分别为3824万元、 16758万元和2002万元。 二、经营状况的回顾与展望 （一）上半年回顾 面对连亏两年的危急情况，公司遵循“效率、改革、扭亏、发展”的方针，做 出了很大的努力，取得了中期扭亏并盈利2773多万元,每股盈利0.21元的业绩。 1、改善外部环境 公司加强了与江苏省、苏州市、昆山市政府的联系，取得了政府的大力扶持， 省政府6月5日、7月20日两次派出高层工作组进驻苏三山，表示全力支持扭亏为盈， 坚决按照省委、省政府主要领导关于苏三山的批示去办。政府部门在权限范围内的 事情，立即落实，在权限范围外的事情，积极帮助企业去协调。 2、狠抓内部治理 （1）调整组织结构──公司实施组织结构调整，建立矩阵管理体系。 成立了 资金结算中心、数据处理中心、生产管理中心、审计监察中心、后勤保障中心、人 力资源中心，以使三山置地、三山期货、三山贸储、三山商业、三山化纤各公司之 间的人事关系、财务关系、财产关系处于一个职能独立、循环衔接、运行有机的状 态，以克服苏三山公司原有机制上的职能不分、相互掣职的局面，从而达到提高效 率的目的。 （2）主业挖潜──三山贸储效益初显。位于上海外高桥保税区， 主营仓储、 贸易，兼营国际贸易和转口贸易的三山贸储公司，上半年充分利明上海浦东外高桥 保税区的各项优势政策，广招八方客，泛引四海商，大力开展保税仓储业务，取得 实效；并结合苏三山化纤业务特点。努力开展化纤切片的贸易业务，原料、商品经 营业务，积极参与国际竞争，充分利用国际贸易结算中信用证与生产周期的时间差， 为苏三山及国内客户的原料进口减轻资金压力，降低原料成本。该公司上半年取得 了净利润1701.77万元的不凡业绩。 （3）主业改造──公司取消了所有无效益化纤纺织产品的生产， 从依靠产品 规模转向依靠花色品种和高附加值产品出效益，集中力量生产极具高附加值的产品， 使得化纤业务的产品全部产销两旺，目前，已经拟定了开发4 个差别化纤维新品种 的计划。干燥系统除湿装置的技改，完全取得预期效果。公司化纤业务的样板企业 达华分公司不仅产量达到历史最高水平，而且产销率达到100％。 （4）位于昆山市中心的“三山花园”的设计方案已经完成， 前期的工作已经 全部准备就绪，等待昆山市政府的审批。 （5）阳澄湖边的高尚商住用地也已完成小区规划的论证工作， 提出了“低密 度、高绿化、极朴实、新格调”的规则宗旨，并正在设计体现江南文化特色的住宅 小区招标书。 3、加大资本经营力度 （1）优化资源 ──组建江苏三山化纤有限公司。公司将长期分散生产经营的2 个生产区