2015年贵州益佰制药股份有限公司中报

1,118.50 长期股权投资及固定资 产处置 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 8,297,484.58 财政贴息、政府补助等 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,076,438.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -103,445.43 所得税影响额 -980,682.59 合计 6,218,036.83 第四节 董事会报告. 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 近年来，随着国家医疗体制改革逐步深入，国家和地方层面不断出台新政策。招标政策改革、公立 医院改革、医保控费及支付体系改革等逐步推进，新政策对医药行业运行模式、产品竞争格局等带来较 大的影响。 报告期，公司管理层在董事会制定的年度经营目标指导下，巩固事业部制的营销管理架构，加强管 理执行力和有效性。同时，积极推进核心竞争力方面的战略突破。报告期内公司实现营业收入 158,978.87万元，同比增加33,851.71万元，增长27.05%。归属于母公司所有者的净利润为5,990.26 万元，同比减少10,610.84万元，降低63.92%。扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 为5,368.46万元，同比减少10,737.03万元，降低66.67%。 (一)主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,589,788,706.27 1,251,271,621.32 27.05 营业成本 320,867,374.42 231,690,189.07 38.49 销售费用 1,001,600,425.72 704,386,592.87 42.19 管理费用 139,422,028.27 91,205,980.18 52.87 财务费用 24,104,555.04 18,555,263.01 29.91 经营活动产生的现金流量净额 52,485,333.77 308,028,996.60 -82.96 投资活动产生的现金流量净额 -770,253,069.14 -90,615,606.59 -750.022 筹资活动产生的现金流量净额 176,808,724.20 1,313,725,692.72 -86.54 研发支出 9,536,367.83 11,028,730.48 -13.53 营业成本变动原因说明:主要系本期合并范围较上年同期变化所致 销售费用变动原因说明:主要系本期销售规模扩大所致 管理费用变动原因说明:主要系本期合并范围较上年同期变化所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售回款减少所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付中盛海天、长安制药股权款所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期非公开发行股票募集资金所致 2 其他 (1)其他 资产负债表项目变动说明： 增减变 报表项目 2015年6月30日 2014年12月31日 变动情况及原因 动率% 货币资金 619,692,657.49 1,052,857,704.37 -41.14 主要系本期支付中盛海天、长安制药股权款所致 主要系本期银行承兑汇票到期委托收款及票据 -36.13 应收票据 425,004,643.21 665,464,452.32 贴现所致 应收账款 347,637,755.09 245,677,051.12 39.97 主要系本期销售规模扩大所致 在建工程 219,897,587.02 158,537,115.84 38.70 主要系本期新版GMP工程项目投入增加所致 短期借款 709,523,000.00 509,523,000.00 39.25 主要系本期新增银行借款所致 应付票据 - 1,000,000.00 -100.00 主要系本期公司兑付前期票据所致 预收款项 59,731,254.46 217,621,716.37 -72.55 主要系本期结算增加所致 应交税费 85,046,867.89 131,855,137.10 -35.50 主要系本期缴纳期初应交税费所致 其他应付款 209,746,105.15 775,502,400.41 -72.95 主要系本期支付中盛海天、长安制药股权款所致 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收 营业成 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上 分行业 营业收入 营业成本 （%） 年增减 年增减 年增减（%） （%） （%） OTC 110,774,052.11 69,448,192.84 37.31 32.97 95.92 减少72.37 个百分点 处方药 1,354,744,378.22 164,817,443.22 87.83 28.70 49.91 减少89.76 个百分点 医疗服务 124,270,275.94 86,601,738.36 30.31 8.32 0.35 减少7.98个 百分点 合计 1,589,788,706.27 320,867,374.42 79.82 27.05 38.49 减少81.86 个百分点 主营业务分产品情况 营业收 营业成 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年 分产品 营业收入 营业成本 （%） 年增减 年增减 增减（%） （%） （%） 儿科用药 86,178,006.12 44,429,934.83 48.44 480.12 544.20 减少9.58个百