2019年贵州益佰制药股份有限公司三季报

公司代码：600594 公司简称：益佰制药 贵州益佰制药股份有限公司 2019 年第三季度报告 目录 一、 重要提示...... 3 二、 公司基本情况...... 3 三、 重要事项...... 5 四、 附录...... 9 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人窦啟玲、主管会计工作负责人汤德平及会计机构负责人（会计主管人员）代远 富保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 总资产 5,392,952,136.46 6,475,568,370.27 -16.72 归属于上市公司股东的净资产 3,662,711,702.85 3,503,440,804.42 4.55 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9 月） （1-9 月） 经营活动产生的现金流量净额 264,546,072.28 -98,416,108.32 不适用 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%） （1-9 月） （1-9 月） 营业收入 2,508,545,564.00 2,911,496,482.28 -13.84 归属于上市公司股东的净利润 156,602,024.96 196,313,385.42 -20.23 归属于上市公司股东的扣除非 118,721,139.25 180,687,990.87 -34.30 经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 4.372 4.539 减少 0.167 个百分点 基本每股收益（元/股） 0.198 0.248 -20.16 稀释每股收益（元/股） 0.198 0.248 -20.16 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 说明 （7－9 月） 金额（1-9 月） 非流动资产处置损益 118,766.01 710,166.80 固定资产处置 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策规 5,144,901.72 9,911,563.36 财政贴息、政府补助等 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 债务重组损益 -2,387,104.83 -2,387,104.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -1,380,551.49 -4,558,469.79 出 处置长期股权投资产生的损益 73,052,952.79 73,052,952.79 少数股东权益影响额（税后） -260,853.62 -104,730.48 所得税影响额 -37,913,208.02 -38,743,492.14 合计 36,374,902.56 37,880,885.71 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况 表 单位：股 股东总数（户） 58592 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 （全称） 量 (%) 售条件股 股份 数量 股东性质 份数量 状态 窦啟玲 185,457,636 23.42 0 质押 185,457,636 境内自然人 中国证券金融股份有限公司 32,653,705 4.12 0 无 0 国有法人 张靖 9,331,267 1.18 0 无 0 境内自然人 中央汇金资产管理有限责任公司 9,176,200 1.16 0 无 0 国有法人 甘宁 9,100,100 1.15 0 质押 9,100,100 境内自然人 金元顺安基金－海通证券－渤海国 际信托－渤海信托·恒利丰 123 9,060,000 1.14 0 无 0 其他 号·益佰艾康一号集合资金信托计 划 广州珠江实业开发股份有限公司 8,685,953 1.10 0 无 0 国有法人 广州珠江实业集团有限公司 8,262,700 1.04 0 无 0 国有法人 郎洪平 7,912,009 1.00 0 质押 7,300,000 境内自然人 张素芬 6,026,375 0.76 0 无 0 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量 流通股的数量 种类 数量 窦啟玲 185,457,636 人民币普通股 185,457,636 中国证券金融股份有限公司 32,653,705 人民币普通股 32,653,705 张靖 9,331,267 人民币普通股 9,331,267 中央汇金资产管理有限责任公司 9,176,200 人民币普通股 9,176,200 甘宁 9,100,100 人民币普通股 9,100,100 金元顺安基金－海通证券－渤海国际信托－渤海 信托·恒利丰 123 号·益佰艾康一号集合资金信托 9,060,000 人民币普通股 9,060,000 计划 广州珠江实业开发股份有限公司 8,685,953 人民币普通股 8,685,953 广州珠江实业集团有限公司 8,262,700 人民币普通股 8,262,700 郎洪平 7,912,009 人民币普通股 7,912,009 张素芬 6,026,375 人民币普通股 6,026,375 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知前十 名股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致 行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股 情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 （1）资产负债表项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目 2019年9月30日 2018年12月31日 增减变动 情况说明 率% 预付账款 24,267,044.05 42,891,838.14 -43.42 主要系本期预付项目款项减少所致 其他应收 主要系本期处置淮南朝阳医院管理 款 320,704,168.03 50,325,167.90 537.26 有限公司和灌南县人民医院股权形 成应收款所致 持有待售 - 1,069,141,969.65 -100.00 主要系本期处置淮南朝阳医院管理 资产 有限公司所致 主要系本期将增值税留抵和预缴税 其他流动 19,748,769.24 170,957.60 11,451.85 款按包含的经济利益实现的方式和 资产 相关的流动性重分类至其他流动资 产所致 可供出售 主要系根据新金融工具准则重分类 金融资产 - 4,258,994.67 -100.00 持有的金融资产至其他权益工具投 资列报所致 其他权益 主要系根据新金融工具准则将持有 工具投资 7,458,727.13 - 不适用 的金融资产指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融 资产，通过其他权益工具投资核算及 列报所致 主要系本期预付设备、工程项目款按 在建工程 37,448,297.75 19,448,809.57 92.55 有关流动性分类的原则进行重分类 所致 生产性生 1,862,878.99 1,214,750.50 53.35 主要系本期加大对生产性生物资产 物资产 投入所致 其他非流 主要系本期将预付设备、工程项目 动资产 124,624,113.44 288,952,256.47 -56.87 款、研发项目相关投入按相关性进行 重分类所致 短期借款 450,553,000.00 992,121,616.67 -54.59 主要系本期偿还银行借款所致 应付账款 129,205,184.52 192,969,917.09 -33.04 主要系本期合并范围变化所致 预收账款 35,313,728.26 115,588,039.91 -69.45 主要系本期销售结算期初预收款所 致 其他应付 141,592,249.01 410,047,924.23 -65.47 主要系上期收到处置淮南朝阳医院 款 管理有限公司股权转让款所致 持有待售 - 113,406,684.07 -100.00 主要系本期处置淮南朝阳医院管理 负债 有限公司所致 长期借款 215,910,706.48 18,915,825.40 1,041.43 主要系本期新增长期借款所致 长期应付 主要系本期控股子公司-上海华謇医 款 9,769,187.83 17,172,957.42 -43.11 疗投资管理股份有限公司融资租赁 款偿还所致 主要系根据新金融工具准则将持有 其他综合 的金融资产指定为以公允价值计量 收益 2,668,873.47 - 不适用 且其变动计入其他综合收益的金融 资产，通过其他权益工具投资核算及 列报所致 少数股东 主要系本期处置淮南朝阳医院管理 权益 121,254,767.33 454,494,951.72 -73.32 有限公司和灌南县人民医院，不再纳 入合并范围所致 （2）利润表项目变动情况 单位：元 币种：人民币 项目 2019年1-9月 2018年1-9月 增减变 情况说明 动率% 税金及附加 29,294,772.00 44,950,916.98 -34.83 主要系本期增值税税率降低使得附 加税计提基数减少所致 研发费用 113,060,686.87 57,499,518.82 96.63 主要系本期研发项目归集的前期投 入费用化增加所致 主要系本期根据会计准则将原营业 财务费用 31,113,771.97 65,257,717.95 -52.32 外收入中的政府贴息部分转入财务 费用列示所致 其他收益 9,097,008.23 22,663,554.83 -59.86 主要系本期申报科研项目补助减少 所致 投资收益 73,123,193.85 -69,156.46 不适用 主要系本期确认灌南县人民医院股 权收益所致 主要系根据新金融工具准则将应收 信用减值损失 -19,621,255.25 - 不适用 账款及其他应收款计提的坏账损失， 通过信用减值损失列报所致 主要系根据新金融工具准则将应收 资产减值损失 29,350,353.14 -29,787,335.44 不适用 账款及其他应收款计提的坏账损失， 通过信用减值损失列报所致 主要系本期根据会计准则将原营业 营业外收入 1,031,128.91 10,507,811.02 -90.19 外收入中的政府贴息部分转入财务 费用列示所致 营业外支出 7,308,272.67 14,262,234.06 -48.76 主要系上期对外捐赠所致