2017年长江医药控股股份有限公司一季报

康跃科技股份有限公司 2017年第一季度报告 公告编号：2017-026 2017年04月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人郭晓伟、主管会计工作负责人宗军及会计机构负责人(会计主管人员)郑树峰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 67,944,476.01 61,833,849.83 9.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,126,379.45 1,315,761.85 61.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 55,011.96 -1,691,548.90 103.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） 5,300,116.79 -5,447,256.35 197.30% 基本每股收益（元/股） 0.0128 0.0079 62.03% 稀释每股收益（元/股） 0.0128 0.0079 62.03% 加权平均净资产收益率 0.59% 0.37% 0.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 760,587,771.46 748,109,466.79 1.67% 归属于上市公司股东的净资产（元） 363,490,411.31 361,955,325.47 0.42% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,170.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,251,666.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 187,406.29 减：所得税影响额 365,535.44 合计 2,071,367.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、产业政策的风险 公司产品配套的内燃机主要应用于商用车和工程机械等领域，受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响较大。国家宏观经济出现周期波动或者国家产业政策和投资政策发生变化，将影响内燃机需求的趋势，进而对本公司的生产经营和未来发展产生直接影响。 对此，公司对内加强基础管理和现场管理，提高产品的可靠性与一致性，挖潜增效、降低成本，对外加大市场和下游客户的开发力度，加大新市场的开发投入。 2、偿债风险 公司的涡轮增压器产品主要为下游内燃机主机厂配套，主机厂普遍实行零库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模式，导致存货和应收账款占用资金额度大，流动比率、速动比率较低。另外，公司目前资金需求量大，主要依靠银行信贷资金满足资本性支出及流动资金周转需求，导致公司存在偿债风险。 对此，公司加强存货和应收账款的管理，切实降低其占用资金额度，提高资金使用效率，适时调整信贷资金结构比例。 3、应收账款风险 截止本报告期末，公司应收账款为12,353.50万元，占流动资产比例为30.55%；应收账款金额较高将影响公司的资金周转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力。公司产品主要为下游内燃机主机厂配套，主机厂普遍实行零库存管理，公司与主机厂主要采用月度结算模式，导致应收账款占用资金额度大。截至报告期末，公司的应收账款账龄基本为1年以内，质量良好。 对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应收账款的规模，保证应收账款的回收。 4、存货较高的风险 本报告期末，公司存货为9,769.02万元，占流动资产的比例为24.16%，公司存货占流动资产的比例较高。公司配套产品的主机厂商普遍实行零库存管理，要求零部件供应商根据上线装配计划及时供应零部件，公司为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障；此外，本公司客户具有多品种的需求特点，也导致存货的增加。存货增长将占用公司流动资金，可能造成存货周转率下降，并影响公司的盈利能力。 对此，公司加强对客户需求的管理和对客户订单准确性的监控，努力优化产品结构，保证存货库存的合理。 5、公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项有关风险 （1）本次交易中配套融资未能实施或融资金额低于预期的风险 本次交易中，本公司拟向不超过5名特定投资者发行股份募集配套资金，预计募集资金总额不超过41,680万元，配套募集资金用于支付购买标的资产的现金对价，以及中介机构费用等相关交易税费。 虽然本公司控股股东康跃投资已承诺认购不少于50万股配套融资股份，但受股票市场波动及投资者预期的影响，募集配套资金能否顺利实施存在不确定性。在募集配套资金未能实施或融资金额低于预期的情形下，本公司将通过债务融资或其他形式支付现金对价和中介机构费用等相关交易税费。如果债务融资等其他融资形式的资金成本高于本次配套融资，则可能会削弱本次交易对本公司盈利的增厚效果。 如本公司亦未能以借款等融资方式从外部取得资金，单纯依靠本公司目前自有资金以及经营积累支付现金对价及中介机构费用等相关交易税费，将导致公司自有资金减少，一方面可能给公司日常经营的流动资金带来一定压力，影响现金分红能力，另一方面可能导致公司丧失进一步并购发展机会，影响本公司战略目标的实现。 （2）业务拓展及整合风险 本次交易完成后，本公司将进入智能装备制造和新能源领域，但本公司也将面临业务延伸与整合的风险。 本次交易完成后，羿珩科技及其子公司将成为本公司子公司，本公司将与羿珩科技及其子公司在财务管理、客户管理、销售渠道管理、公司制度管理、业务拓展以及企业文化等方面进行融合。鉴于本公司与羿珩科技的业务模式存在一定差异，且此前尚未进行过此种规模的公司收购，本公司与羿珩科技及其子公司之间能否顺利实现整合具有不确定性。若整合过程不顺利，将会影响本公司的经营与发展，损害股东的利益。 （3）业绩承诺补偿不足的风险 本次交易中，业绩承诺人获得的交易对价为羿珩科技100%股权交易对价的47.08%，业绩承诺人以其获得的交易对价作为业绩承诺补偿义务的上限；同时，本次交易中交易对价的43%系以现金方式一次性支付。 虽然标的公司盈利能力较强，发展前景良好，但是如果在业绩承诺期内标的公司盈利低于业绩承诺约定金额的52.92%，将会导致业绩承诺人所获得交易对价无法覆盖应补偿业绩金额的风险；同时，如果在业绩承诺期内，业绩承诺人可用于补偿的股份不足而须以现金承担补偿义务时，可能存在业绩补偿承诺实施的违约风险。 （4）本次交易形成的商誉减值风险 本次交易系非同一控制下的企业合并，根据《企业会计准则》，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉，由于本次交易作价较标的资产账面净资产增值较多，本次交易完成后，上市公司会确认较大金额的商誉。该等商誉不作摊销处理，但需要在未来每年会计年末进行减值测试。若标的公司未来经营中不能较好地实现收益，那么收购标的资产所形成的商誉将会面临减值风险，从而对公司资产情况和经营业绩产生不利影响。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 11,510股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 寿光市康跃投资境内非国有法人 105,000,000质押 有限公司 63.00% 105,000,000 64,560,000 周信钢 境内自然人 3.67% 6,116,245 山东中科恒信信境内非国有法人 息技术有限公司 2.04% 3,393,506 李欣 境内自然人 1.25% 2,090,200 中央汇金资产管国有法人 理有限责任公司 0.94% 1,567,000 中国工商银行股 份有限公司－嘉其他 实事件驱动股票 0.59% 989,200 型证券投资基金 宋黎明 境内自然人 0.52% 874,200 和裕（北京）资 产管理有限公司其他 0.50% 830,505 －和裕锐泰1号 私募证券投资基 金 冯新彪 境内自然人 0.45% 753,600 中国银行股份有 限公司－南方量其他 化成长股票型证 0.25% 413,300 券投资基金 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 周信钢 6,116,245人民币普通股 6,116,245 山东中科恒信信息技术有限公司 3,393,506人民币普通股 3,393,506 李欣 2,090,200人民币普通股 2,090,200 中央汇金资产管理有限责任公司 1,567,000人民币普通股 1,567,000 中国工商银行股份有限公司－嘉 989,200人民币普通股 实事件驱动股票型证券投资基金 989,200 宋黎明 874,200人民币普通股 874,200 和裕（北京）资产管理有限公司－ 830,505人民币普通股 和裕锐泰1号私募证券投资基金 830,505 冯新彪 753,600人民币普通股 753,600 中国银行股份有限公司－南方量 413,300人民币普通股 化成长股票型证券投资基金 413,300 姚燕英 410,300人民币普通股 410,300 上述股东关联关系或一致行动的 除寿光市康跃投资有限公司为公司控股股东，股东周信钢与李欣为夫妻关系外，公司未 说明 知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。 公司股东周信钢除普通证券账户持有3,165,130股外，还通过国信证券股份有限公司客 参与融资融券业务股东情况说明 户信用交易担保证券账户持有2,951,115股，实际合计持有6,116,245股；公司股东李欣 （如有） 通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,090,200股，实际合 计持有2,090,200股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √适用□不适用 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 年初至本报告期末，公司实现营业收入6,794.45万元，较上年同期上升9.88%。营业收入同比上升的主要原因为：产品销量同比增加，主要是工程机械类产品和国外销售销量增加。 重大已签订单及进展情况 □适用√不适用 数量分散的订单情况 □适用√不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 重要研发项目的进展及影响 □适用√不适用 报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施 □适用√不适用 报告期内公司前5大供应商的变化情况及影响 √适用□不适用 序号 单位名称 采购额（元） 占采购总额比例 1 供应商一 5,140,171.72 13.70% 2 供应商二 2,601,671.47 6.93% 3 供应商三 2,282,472.88 6.08% 4 供应商四 1,696,491.66 4.52% 5 供应商五 1,686,925.93 4.50% 报告期内公司前5大客户的变化情况及影响 √适用□不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占销售总额比例 1 客户一 12,541,891.58 18.46% 2 客户二 9,124,295.00 13.43% 3 客户三 6,520,269.64 9.60% 4 客户四 6,138,857.18 9.04% 5 客户五 5,242,341.83 7.72% 年度经营计划在报告期内的执行情况 √适用□不适用 报告期内，公司年度经营计划没有发生重大变更。公司面对的行业市场形势仍然严峻，公司充分发挥多年来积累形成的行业经验、技术积累等竞争优势，针对市场竞争和下游行业需求变化进行应对，对外加大下游客户的开拓力度，加大新市场的开发投入；对内加强产品质量管理、优化产品、技术创新、严格控制成本费用支出，进一步增强公司在市场竞争的能力。 对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施 √适用□不适用 见本报告第二节“二、重大风险提示”。 三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 公司于2016年6月24日发布了向特定对象发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（“重大资产重组预案”）等相关文件，于2016年7月16日发布了重大资产重组预案（修订稿）等文件，于2016年8月15日发布了重大资产重组草案等文件，公司拟向交易对方以发行股份及支付现金的方式购买其合计持有的河北羿珩科技股份有限公司100%股权，并向不超过五名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金，该等有关事项已经公司于2016年8月31日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2016年9月9日受理了公司提交的《康跃科技股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料，并于2016年9月30日向公司出具《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（162427号），公司于2016年11月14日发布一次反馈意见通知书之反馈意见回复等，于2016年11月25日发布一次反馈意见通知书之反馈意见回复（修订稿），中国证监会并购重组审核委员会于2016年12月2日审核通过公司