2023年内蒙古大唐药业股份有限公司三季报

证券代码：836433 证券简称：大唐药业 公告编号：2023-060 大唐药业 证券代码 : 836433 内蒙古大唐药业股份有限公司 2023 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郝艳涛、主管会计工作负责人赵明及会计机构负责人（会计主管人员）吴波保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否 实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上年 项目 （2023 年 9 月 30 （2022 年 12 月 31 期末增减比例% 日） 日） 资产总计 692,224,366.46 646,151,101.29 7.13% 归属于上市公司股东的净资产 494,801,170.24 482,641,024.60 2.52% 资产负债率%（母公司） 28.15% 25.01% - 资产负债率%（合并） 28.52% 25.31% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 项目 （2023 年 1-9 （2022 年 1-9 年同期增减比例% 月） 月） 营业收入 148,221,522.62 123,128,711.71 20.38% 归属于上市公司股东的净利润 10,451,865.59 20,026,659.14 -47.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常 6,695,723.94 7,460,197.69 -10.25% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -30,469,257.43 56,753,894.26 - 基本每股收益（元/股） 0.04 0.07 -42.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属 2.14% 3.88% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 1.37% 1.45% - 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 项目 （2023 年 7-9 （2022 年 7-9 期增减比例% 月） 月） 营业收入 25,060,891.14 42,337,357.88 -40.81% 归属于上市公司股东的净利润 -11,355,890.53 2,972,941.71 - 归属于上市公司股东的扣除非经常 -13,434,608.65 1,808,018.47 - 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -17,653,809.87 4,212,896.70 - 基本每股收益（元/股） -0.05 0.01 - 加权平均净资产收益率%（依据归属 -2.28% 0.68% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 -2.71% 0.39% - 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项目 报告期末 变动幅度 变动说明 （2023 年 9 月 30 日） 交易性金融资产 40,530,810.18 -66.76% 主要原因是期末银行理财产品到 期赎回。 主要原因是根据销售订单情况， 预付款项 12,456,610.34 30.54% 为了保证原材料及时供应而预付 的材料款增加。 其他应收款 379,076.38 57.21% 主要原因是备用金和代扣员工个 人部分社保增加。 存货 63,381,769.46 43.64% 主要原因是库存商品增加。 其他流动资产 5,103,764.71 402.23% 主要原因是待认证进项税额增 加。 主要原因是大唐药业健康科技产 固定资产 116,689,751.95 32.48% 业园区项目部分在建工程达到预 定可使用状态转为固定资产。 使用权资产 2,022,969.76 538.49% 主要原因是期末融资租赁资产增 加。 主要原因是本期根据生产经营需 短期借款 121,786,501.73 71.68% 要购买原材料货款增加，向银行 申请贷款增加。 主要原因是大唐药业健康科技产 应付账款 26,185,715.10 34.67% 业园区项目应付工程及设备款增 加。 应付职工薪酬 3,766,524.44 -33.35% 主要原因是本期支付了上年度的 绩效工资。 主要原因是上期享受了企业所得 应交税费 175,222.83 -98.92% 税、增值税及相关附加税缓缴税 收政策，缓缴税金 1,310.84 万 元，本期陆续缴纳。 主要原因:一是 2020 年第一期股 权激励计划第二个解除限售期解 其他应付款 13,260,495.51 -41.28% 限售条件未成就，回购注销部分 限制性股票，回购义务减少；二 是本年度支付了 2022 年末计提 的销售返利。 其他流动负债 1,314,052.84 -32.46% 主要原因是期末预收账款减少对 应的增值税销项税额相应减少。 租赁负债 1,766,554.66 382.21% 主要原因是期末融资租赁资产增 加。 递延收益 10,803,717.82 81.42% 主要原因是本期收到政府补助项 目资金增加。 主要原因是 2020 年第一期股权 库存股 4,673,350.00 -43.68% 激励计划第二个解除限售期解限 售条件未成就，回购注销部分限 制性股票。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业成本 43,089,716.64 36.93% 主要原因是销售数量增长使得营 业成本相应增长。 主要原因是本期收到民族特需商 财务费用 -511,357.55 品定点生产企业流动资金贷款贴 息 128.40 万元。 主要原因上年同期收到内蒙古自 其他收益 1,868,409.51 -82.72% 治区政府对成功上市企业奖补 1,000.00 万元。 主要原因是本期持有的理财产品 投资收益 1,100,620.11 -73.70% 金额减少，实现的投资收益减 少。 主要原因是本期持有的理财产品 公允价值变动收益 281,894.79 -83.68% 金额减少，实现的投资收益减 少。 信用减值损失 115,273.28 主要原因是本期计提的坏账准备 金额减少。 资产减值损失 -6,068.43 -98.46% 主要原因是本期计提的存货跌价 准备金额减少。 营业外收入 1,643,944.60 332.58% 主要原因是本期收到的政府补助 资金增加。 主要原因是上年同期对呼和浩特 营业外支出 61,295.00 -76.37% 市红十字会、内蒙古自治区残疾 人福利基金会捐赠支出，而本期 未发生捐赠支出。 主要原因上年同期收到内蒙古自 净利润 10,451,865.59 -47.81% 治区政府对成功上市企业奖补 1,000.00 万元。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 购买商品、接受劳务 67,546,430.59 99.92% 主要原因是销售订单增加，购买 支付的现金 原材料支付的现金增加。 支付给职工以及为职 26,333,873.01 41.96% 主要原因是本期支付了上年度的 工支付的现金 绩效工资，以及本期人员增加。 主要原因是上期享受了企业所得 支付的各项税费 28,662,885.87 150.51% 税、增值税及相关附加税缓缴税 收政策，缓缴税金 1,310.84 万 元，本期陆续缴纳。 收回投资所收到的现 379,010,000.00 -39.54% 主要原因是本期用于购买银行理 金 财产品金额减少。 取得投资收益收到的 1,571,269.75 -76.59% 主要原因是本期用于购买银行理 现金 财产品金额减少。 投资支付的现金 316,300,000.00 -34.24% 主要原因是本期用于购买银行理 财产品金额减少。 主要原因是本期根据生产经营需 取得借款收到的现金 109,464,578.73 86.69% 要购买原材料货款增加，向银行 申请贷款增加。 偿还债务支付的现金 58,643,200.00 56.15% 主要原因是本期银行贷款陆续到 期偿还贷款金额增加。 分配股利、利润或偿 主要原因是本期未分配股利,而 付利息支付的现金 2,558,044.33 -96.61% 上年同期分配股利 7,263.28 万 元。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 1,868,409.51 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 948,821.49 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,582,649.60 非经常