2024年江苏澳洋健康产业股份有限公司一季报

证券代码：002172 证券简称：澳洋健康 公告编号：2024-20 江苏澳洋健康产业股份有限公司 2024 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是 否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因 上年同期 本报告期比上年同期 本报告期 增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 581,691,001.68 543,869,982.70 543,869,982.70 6.95% 归属于上市公司股东 30,739,368.29 36,326,684.73 36,328,818. 91 -15.39% 的净利润（元） 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 27,855,342.48 11,677,474.17 11,679,608. 35 138.50% 的净利润（元） 经营活动产生的现金 -212,015,808.16 -121,279,156.93 -121,279,156.93 -74.82% 流量净额（元） 基本每股收益（元/ 0.04 0.05 0.05 -20.00% 股） 稀释每股收益（元/ 0.04 0.05 0.05 -20.00% 股） 加权平均净资产收益 28.14% 58.19% 58.19% -30.05% 率（%） 上年度末 本报告期末比上年度 本报告期末 末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,200,581,232.92 2,241,371,837.83 2,241,371,837.83 -1.82% 归属于上市公司股东 124,616,584.33 93,877,216.04 93,877,216. 04 32.74% 的所有者权益（元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 执行《企业会计准则解释第 16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计 处理”的规定 财政部于 2022 年 11月 30日公布了《企业会计准则解释第 16号》（财会〔 2022〕 31号，以下简称“解释第 16号”）， 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自 2023年 1月 1日起施行。 解释第 16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且 初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初 始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的 交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业 会计准则第 18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。 对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表 列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对 应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。 单位：元 （二）非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提 -420.34 资产减值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 4,585,634.43 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和 -1,353,931.42 支出 其他符合非经常性损益定义的损益项 30,454.67 目 减：所得税影响额 377,711.53 合计 2,884,025.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、应收款项融资较期初增加 164.90%，主要原因系本期应收票据用于背书和贴现的金额增加； 2、长期股权投资净额较期初减少 100%，主要原因联营企业亏损； 3、商誉净额较期初增加 173.96%，主要原因系非同一控制下合并澳洋大岭产生商誉； 4、其他非流动资产较期初减少 64.99%，主要原因系预付工程款转入在建工程； 5、应付票据较期初减少 46.74%，主要原因系本期开具的银行承兑汇票减少； 6、合同负债较期初增加 123.98%，主要原因系本期末预收医疗服务相关款项增加； 7、递延所得税负债较期初减少 100%，主要原因系本期租赁房产减少，相应的使用权资产产生的递延所得税负债减少； 8、非流动负债合计较期初增加 40.82%，主要原因系本期末融资租赁款增加； 9、所有者权益（或股东权益）合计较期初增加 45.29%，主要原因系本期利润增加； 10、财务费用较去年同期减少 185.77%，主要原因系本期用于担保的定期存款到期，利息收入增加； 11、投资收益较去年同期减少 101.50%，主要原因系上期有处置子公司产生的收益； 12、资产处置收益较去年同期增加 99.27%，主要原因系本期固定资产处置损失减少； 13、营业外收入较去年同期增加 350.70%，主要原因系本期收到的政府补助增加； 14、营业外支出较去年同期增加 65.81%，主要原因系本期赔偿支出增加； 15、所得税费用较去年同期增加 68.85%，主要原因系本期应纳税所得额增加； 16、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 74.82%，主要原因系以现金支付商品采购金额同比增加； 17、收回投资收到的现金较去年同期减少 100%，主要原因系本期无收到的投资款项； 18、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较去年同期减少 99.91%，主要原因系本期处置固定资产减少； 19、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较去年同期减少 100%，主要原因系本期未发生出售子公司股权事项； 20、投资活动现金流入小计较去年同期减少 99.99%，主要原因系本期收到的处置资产金额减少； 21、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少 37.21%，主要原因系本期支付的长期资产的投资投入减少； 22、支付其他与投资活动有关的现金较去年同期减少 100%，主要原因系本期未支付投资相关的保证金； 23、投资活动现金流出小计较去年同期减少 39.25%，主要原因系本期支付的长期资产的投资投入减少； 24、吸收投资收到的现金较去年同期减少 100%，主要原因系本期未发生吸收股东投资事项； 25、取得借款收到的现金较去年同期增加 76.64%，主要原因系本期收到借款金额增加； 26、收到其他与筹资活动有关的现金较去年同期减少 57.42%，主要原因系本期收到的用于筹资活动的保证金下降； 27、支付其他与筹资活动有关的现金较去年同期减少 89.80%，主要原因系本期支付的用于筹资活动的保证金下降； 28、筹资活动现金流出小计较去年同期减少 33.12%，主要原因系本期支付的用于筹资活动的保证金下降； 29、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 2028.84%，主要原因系本期收到借款金额增加； 30、汇率变动对现金及现金等价物的影响较去年同期增加 114.98%，主要原因系本期汇率变动影响； 31、现金及现金等价物净增加额较去年同期增加 141.45%，主要原因系本期收到借款金额增加； 32、期末现金及现金等价物余额较去年同期增加 110.79%，主要原因系本期末可用于随时支付的银行存款增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 59,900 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 质押、标记或冻结情况 （%） 件的股份数量 股份状态 数量 澳洋集团有限 境内非国有法 30.74% 235,349,599.00 0.00 质押 118,800,000.00 公司 人 沈卿 境内自然人 2.24% 17,166,000.00 0.00 不适用 0.00 迟健 境内自然人 1.31% 10,050,000.00 0.00 不适用 0.00 #周巨芬 境内自然人 0.40% 3,046,200.00 0.00 不适用 0.00 陈炳鉴 境内自然人 0.30% 2,317,200.00 0.00 不适用 0.00 BARCLAYS 境外法人 0.28% 2,168,600.00 0.00 不适用 0.00 BANK PLC 沈碧渊 境外自然人 0.22% 1,707,400.00 0.00 不适用 0.00 卞航 境内自然人 0.21% 1,607,000.00 0.00 不适用 0.00 张家港市金城 境内非国有法 创融创业投资 人 0.20% 1,536,264.00 0.00 不适用 0.00 有限公司 胡维明 境内自然人 0.18% 1,412,200.00 0.00 不适用 0.00 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 澳洋集团有限公司 235,349,599.00 人民币普通股 235,349,599.00 沈卿 17,166,000. 00 人民币普通股 17,166,000. 00 迟健 10,050,000. 00 人民币普通股 10,050,000. 00 周巨芬 3,046,200.00 人民币普通股 3,046,200.00 陈炳鉴 2,317,200.00 人民币普通股 2,317,200.00 BARCLAYS BANK PLC 2,168,600.00 人民币普通股 2,168,600.00 沈碧渊 1,707,400.00 人民币普通股 1,707,400.00 卞航 1,607,000.00 人民币普通股 1,607,000.00 张家港市金城创融创业投资有限 1,536,264.00 人民币普通股 1,536,264.00 公司 胡维明 1,412,200.00 人民币普通股 1,412,200.00 1、上述股东中，控股股东澳洋集团有限公司的实际控制人为本公 上述股东关联关系或一致行动的说明 司董事长沈学如先生，股东沈卿为沈学如先生的女儿，二人存在一 致行动关系。2、其他股东之间未知是否存在关联关系或一致行动 关系。 前 10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司前 10名普通股股东中，周巨芬通过投资者信用证券账户持有 3,046,200股。 持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 不适用 前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 不适用 （二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 三、其他重要事项 □适用 不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：江苏澳洋健康产业股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 552,186,435.39 707,373,097.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 28,469,086.94 29,139,644. 14 应收账款 357,015,522.36 291,267,583.43 应收款项融资 34,475,286.99 13,014,542. 29 预付款项 24,043,047.91 19,509,470. 45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 70,038,170.56 56,445,237. 06 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 186,121,061.94 183,417,853.92 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,772,181.20 19,898,054. 69 流动资产合计 1,273,120,793.29 1,320,065,483.65 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 386,950.60