2022年上海复旦复华科技股份有限公司三季报

证券代码：600624 证券简称：复旦复华 上海复旦复华科技股份有限公司 2022 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人褚建平、主管会计工作负责人赵振兴及会计机构负责人（会计主管人员）顾宝玲 保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、 主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本报告期比 年初至报告期 项目 本报告期 上年同期增 年初至报告期末 末比上年同期 减变动幅度 增减变动幅度 (%) (%) 营业收入 201,496,488.35 -28.89 575,766,512.97 -26.17 归属于上市公司股东的 426,466.64 -95.00 4,309,004.78 -74.35 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -1,009,402.76 -114.06 -4,474,018.48 -130.54 利润 经营活动产生的现金流 不适用 不适用 4,565,583.87 -96.49 量净额 基本每股收益（元/股） 0.0006 -95.16 0.0063 -74.29 稀释每股收益（元/股） 0.0006 -95.16 0.0063 -74.29 加权平均净资产收益率 0.05 -0.72 0.47 -1.04 （%） 本报告期末比 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动幅度(%) 总资产 1,910,543,058.60 1,916,227,337.20 -0.30 归属于上市公司股东的 881,999,253.33 916,328,758.98 -3.75 所有者权益 注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间，下同。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末 说明 金额 非流动性资产处置损益 -137,724.51 2,149,670.53 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 1,727,177.41 8,053,651.90 定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准 备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,939.20 20,374.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 138,370.99 1,201,608.55 少数股东权益影响额（税后） -726.69 239,065.36 合计 1,435,869.40 8,783,023.26 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 √不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用 □不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 主要系子公司上海复旦复华药业有限公司和 归属于上市公司股东的净利润_年 -74.35 子公司海门复华房地产发展有限公司净利润 初至报告期末 比上年同期减少，以及公司执行疫情减租政 策后收入减少综合影响所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常 主要系归属于上市公司股东的净利润比上年 性损益的净利润_年初至报告期末 -130.54 同期减少和本年非经常性损益比上年同期增 加综合影响所致。 基本每股收益_年初至报告期末 -74.29 主要系子公司上海复旦复华药业有限公司和 子公司海门复华房地产发展有限公司净利润 稀释的每股收益_年初至报告期末 -74.29 比上年同期减少，以及公司执行疫情减租政 策后收入减少综合影响所致。 经营活动产生的现金净流量_年初 -96.49 主要系销售商品、提供劳务收到的现金比上 至报告期末 年同期减少所致。 主要系子公司上海中和软件有限公司、海门 归属于上市公司股东的净利润_本 -95.00 复华房地产发展有限公司本报告期净利润比 报告期 上年同期减少，以及公司执行疫情减租政策 后收入减少综合影响所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常 主要系归属于上市公司股东的净利润比上年 性损益的净利润_本报告期 -114.06 同期减少和非经常性损益比上年同期增加综 合影响所致。 基本每股收益（元/股）_本报告期 -95.16 主要系子公司上海中和软件有限公司、海门 复华房地产发展有限公司本报告期净利润比 稀释每股收益（元/股）_本报告期 -95.16 上年同期减少，以及公司执行疫情减租政策 后收入减少综合影响所致。 二、 股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 66,671 报告期末表决权恢复的优先股股 0 东总数（如有） 前 10 名股东持股情况 质押、标记或冻结 持股比 持有有限 情况 股东名称 股东性质 持股数量 例(%) 售条件股 份数量 股份 数量 状态 上海奉贤投资（集团） 国有法人 128,338,600 18.74 0 无 0 有限公司 上海上科科技投资有 境内非国有 69,206,536 10.11 0 质押 69,202,880 限公司 法人 上海复旦复控科技产 国有法人 17,366,000 2.54 0 无 0 业控股有限公司 骆太祥 未知 5,736,725 0.84 0 未知 上海复旦复华科技股 份有限公司回购专用 国有法人 5,365,068 0.78 0 无 0 证券账户 孙勤勇 未知 5,341,525 0.78 0 未知 周柏根 未知 4,453,312 0.65 0 未知 林乐民 未知 4,307,453 0.63 0 未知 欧阳梅 未知 3,561,945 0.52 0 未知 贺光毅 未知 2,721,887 0.40 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 数量 股份种类 数量 上海奉贤投资（集团）有限 128,338,600 人民币普通股 128,338,600 公司 上海上科科技投资有限公 69,206,536 人民币普通股 69,206,536 司 上海复旦复控科技产业控 17,366,000 人民币普通股 17,366,000 股有限公司 骆太祥 5,736,725 人民币普通股 5,736,725 上海复旦复华科技股份有 5,365,068 人民币普通股 5,365,068 限公司回购专用证券账户 孙勤勇 5,341,525 人民币普通股 5,341,525 周柏根 4,453,312 人民币普通股 4,453,312 林乐民 4,307,453 人民币普通股 4,307,453 欧阳梅 3,561,945 人民币普通股 3,561,945 贺光毅 2,721,887 人民币普通股 2,721,887 上述股东关联关系或一致 前十名股东中的第一名股东上海奉贤投资（集团）有限公司与其余 行动的说明 股东之间不存在关联关系或一致行动人关系；第五名股东为公司回 购专用证券账户；第二至第四名及第六至第十名股东之间未知存在 关联关系或一致行动人关系。 前10名股东及前10名无限 1.孙勤勇通过信用证券账户持有公司股份 5,041,525 股； 售股东参与融资融券及转 2.欧阳梅通过信用证券账户持有公司股份 3,561,945 股。 融通业务情况说明（如有） 三、 其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用 □不适用 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表出具了保留意见的审计报告 （信会师报字（2021）第 ZA12419 号），针对上述保留意见，公司管理层高度重视，于 2021 年 3 月 9 日成立工作小组，由公司董事长亲自担任组长，公司分管副总牵头担任副组长，先后多次组织召开工程审计专题会议，积极与工程承包单位沟通谈判，同时公司另外聘请专业工程造价咨询机构和专业法律顾问单位，为解决工程项目结算提供技术和法律支持。经多次与工程承包单位沟通，于 2021 年 11 月就工程结算审价与工程承包单位达成一致，并取得了上海市建设工程竣工结算价确认单。最终工程审定价 7.44 亿元，工程合同（暂定价）5.93 亿元，工程账面价值（含财务预估计提）6.50 亿元，工程最终审价与原工程合同（暂估价）和工程账面价值均存在较大成本差异。经分析，工程成本增量主要原因为：（1）工程施工周期长，跨越 4 个年度，客观上增加了人工成本和主要原材料涨价补差合计约 3,586.49 万元；（2）为提高小区品质对如外墙涂料等采用优质优价方式，增加成本约 4,485.02 万元；（3）由于项目当地政府规范和要求的变化，非主体结构施工方案调整，增加成本 3,346.10 万元，以及因图纸和现场情况不符，增加技术核定单、设计变更单、清单缺项费用 2,073.22 万元；（4）该项目招标时，设计文件除主体建筑外、专业方案审批或方案尚未完成，如基坑围维护工程、变电站、室外总体（道路、雨污水管网等）等，未纳入投标范围或暂估不足，增加成本 1,118.98 万元。在 2021 年年报审计过程中，立信会计师事务所（特殊普通合伙）针对与复华文苑相关的未付工程款项实施了函证程序，但未取得工程施工承包单位的回函，也未能实施其他替代程序。因此，立信会计师事务所（特殊普通合伙）无法就上述工程审价增量及未付款项的金额获取充分、适当的审计证据，因此对公司 2021 年度财务报表出具保留意见审计报告。该事项对公司的后续影响：公司已就工程最终审价与工程承包单位达成一致，并已支付差价，因此上述保留意见所涉事项不会影响公司 2021 年度损益，不会改变公司2021 年度的盈亏状况。 针对上述情况，公司采取的措施包括：协助年审会计师，积极主动联系工程承包单位相关人员，包括但不限于原承接公司项目负责人、施工人员等，督促召开视频会议，前往其办公场所探访等。但是由于上海疫情封控，以及工程承包单位原承接公司项目负责人已退出投资人名录无权代表施工单位确认相关信息等原因，尚未解决该问题。截至本报告披露日，年审会计师仍未收到相关函证回函，仍未能实施替代程序。 四、 季度财务报表 (一)审计意见类型 □适用 √不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2022 年 9 月 30 日 编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2022 年 9 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 319,519,347.61 309,765,701.10 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 123,700.00 应收账款 100,012,293.41 94,182,390.09 应收款项融资 4,052,227.89 7,229,438.05 预付款项 1,664,868.23 1,710,633.90 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 13,074,464.56 10,942,124.14 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 672,565,026.95 664,834,171.60 合同资产 48,674.77 48,674.77 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 27,609,890.90 31,515,752.45 流动资产合计 1,138,546,794.32 1,120,352,586.10 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 20,161,851.30 20,667,040.53 其他权益工具投资 3,072,603.83 3,072,603.83 其他非流动金融资产 10,425,864.37 11,164,514.41 投资性房地产 174,307,926.11 178,326,115.23 固定资产 309,003,585.27 316,946,073.45 在建工程 129,438,691.17 128,443,416.57 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 42,623,512.03 50,374,380.18 无形资产 72,361,501.08 74,636,139.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,481,870.45 1,362,596.56 递延所得税资产 5,471,365.36