2024年浙江海昇药业股份有限公司三季报

海昇药业 证券代码 : 870656 浙江海昇药业股份有限公司 2024 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人叶山海、主管会计工作负责人黎文辉及会计机构负责人（会计主管人员）黎文辉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2024年9月30日） （2023年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 673,930,475.67 307,375,267.23 119.25% 归属于上市公司股东的净资产 635,142,889.97 284,392,844.63 123.33% 资产负债率%（母公司） 5.76% 7.48% - 资产负债率%（合并） 5.76% 7.48% - 项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2024 年 1-9 月） （2023 年 1-9 月） 年同期增减比例% 营业收入 116,290,891.37 165,979,586.54 -29.94% 归属于上市公司股东的净利润 33,329,362.29 66,783,324.30 -50.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 32,923,964.30 66,043,559.71 -50.15% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 19,884,202.52 57,012,225.72 -65.12% 基本每股收益（元/股） 0.43 1.11 -61.26% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 5.59% 25.88% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 5.52% 25.59% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 （2024 年 7-9 月） （2023 年 7-9 月） 增减比例% 营业收入 45,342,892.07 39,270,814.73 15.46% 归属于上市公司股东的净利润 9,880,327.37 12,817,767.02 -22.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 9,665,219.38 12,434,098.24 -22.27% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 1,377,017.84 18,530,616.51 -92.57% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.21 -42.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 1.59% 5.54% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 1.56% 5.39% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表项 报告期末 变动幅度 变动说明 目 （2024 年 9 月 30 日） 货币资金 186,341,856.34 83.80% 完成了公开发行股票募集资金增加所致 应收账款 20,631,299.26 -35.41% 营收减少 应收款项融资 13,134,020.70 139.68% 票据结算增加 预付账款 2,225,540.75 -60.59% 预付的中介费减少 其他流动资产 2,568,375.98 250.82% 增值税进项税留抵扣税额增加 在建工程 56,713,845.91 51.35% 募投项目建设投入 长期待摊费用 519,247.45 44.84% 设备大修支出增加 递延所得税资产 207,305.58 -30.99% 坏账准备减少 应付票据 3,855,372.23 -59.01% 公司参加展会次数增加 应付账款 9,804,514.58 178.46% 应付设备及工程款增加 应交税费 2,253,755.78 -57.99% 营收减少，应交税费较少 其他应付款 21,701,336.60 527.65% 实控人完成承诺将分红无偿借给公司使用 递延收益 429,121.48 -35.15% 资产相关政府补助结转 股本 80,000,000.00 33.33% 完成了公开发行股票所致 资本公积 344,418,713.16 4,821.65% 完成了公开发行股票所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 116,290,891.37 -29.94% 产品价格下滑及客户需求波动影响 销售费用 1,715,601.14 82.21% 购买了出口信用保险、参加展会次数增加 管理费用 7,414,444.70 38.65% 职工薪酬及中介费增加 财务费用 -6,358,543.22 -47.91% 利息收入增加 信用减值损失 620,585.27 -333.37% 应收账款减少 净利润 33,329,362.29 -50.09% 营收减少，毛利减少 合并现金流量表项 本年累计 变动幅度 变动说明 目 经营活动产生的现 19,884,202.52 -65.12% 营收减少 金流量净额 投资活动产生的现 -273,089,644.78 1,065.88% 购买了结构性存款 金流量净额 筹资活动产生的现 338,672,500.00 562.15% 完成了公开发行融资 金流量净额 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 政府补助 472,333.81 非流动性资产处置损益 - 投资收益 - 公允价值变动损益 - 除上述各项之外的其他营业收入和支出 4,605.00 股份支付 - 非经常性损益合计 476,938.81 所得税影响数 71,540.82 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 405,397.99 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 16,000,100 20.0001% 4,000,000 20,000,100 25.0001% 无限售 其中：控股股东、实际控制 - - - - - 条件股 人 份 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 63,999,900 79.9999% -4,000,000 59,999,900 74.9999% 有限售 其中：控股股东、实际控制 39,396,200 49.2453% - 39,396,200 49.2453% 条件股 人 份 董事、监事、高管 19,603,700 24.5046% - 19,603,700 24.5046% 核心员工 - - - - 总股本 80,000,000 - 0 80,000,000 - 普通股股东人数 9,958 单位：股 持股 5%以上的股东或前十名股东情况 持 期末持有无 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 股 期末持股数 期末持股 期末持有限 限售股份数 变 比例% 售股份数量 量 动 1 叶瑾之 境内自然 19,800,000 0 19,800,000 24.7500% 19,800,000 0 人 2 王小青 境内自然 19,603,700 0 19,603,700 24.5046% 19,603,700 0 人 3 叶山海 境内自然 19,596,200 0 19,596,200 24.4953% 19,596,200 0 人 4 衢 州 有 明 境内非国 1,000,000 0 1,000,000 1.2500% 1,000,000 0 企 业 管 理 有法人 合 伙 企 业 （ 有 限 合 伙） 5 衢 州 市 国 境内非国 1,000,000 0 1,000,000 1.2500% 0 1,000,000 资 信 安 资 有法人 本 管 理 有 限 公 司 － 衢 州 高 质 量 发 展 股 权 投 资 合 伙企业（有 限合伙） 6 扬 州 添 宥 境内非国 500,000 0 500,000 0.6250% 0 500,000 添 创 股 权 有法人 投 资 合 伙 企业（有限 合伙） 7 开 源 证 券 国有法人 416,000 0 416,000 0.5200% 0 416,000 股 份 有 限 公司 8 徐 州 市 荣 境内非国 400,000 0 400,000 0.5000% 0 400,000 晋 管 理 咨 有法人 询 合 伙 企 业（有限合 伙） 9 济 南 国 泰 境内非国 400,000 0 400,000 0.5000% 0 400,000 高 新 建 设 有法人 投 资 合 伙 企业（有限 合伙） 10 上 海 冠 通 境内非国 350,000 0 350,000 0.4375% 0 350,000 投 资 有 限 有法人 公司 合计 - 63,065,900 0 63,065,900 78.83% 59,999,900 3,066,000 持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 公司股东中，叶瑾之为叶山海之女; 叶山海为衢州有明执行事务合伙人。除此之外，股东之间不存在 关联关系。 持股 5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是 √否 三、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 第三节 重大事件 重大事项的合规情况 √适用 □不适用 事项 报告期内是否 是否经过内部 是否及时履 临时公告查 存在 审议程序 行披露义务 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、 否 不适用 不适用 - 资产及其他资源的情况 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履 是 公告编号: 行 2024-054 其他重大关联交易事项 是 已事前及时履 是 公告编号： 行 2024-018 经股东会审议通过的收购、出售资产、 否 不适用 不适用 - 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项 股权激励计划、员工持股计划或其他员 否 不适用 不适用 - 工激励措施 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履 是 招股说明书 行 及公告编 号： 2024-018 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 否 不适用 不适用 - 质押的情况 被调查处罚的事项