2023年江苏森萱医药股份有限公司三季报

森萱医药 证券代码:830946 江苏森萱医药股份有限公司 2023 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴玉祥、主管会计工作负责人朱狮章及会计机构负责人（会计主管人员）张网保保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否 实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上年 项目 （2023 年 9 月 30 （2022 年 12 月 31 期末增减比例% 日） 日） 资产总计 1,288,585,209.69 1,293,147,896.31 -0.35% 归属于上市公司股东的净资产 1,105,873,884.52 1,086,641,028.20 1.77% 资产负债率%（母公司） 0.66% 0.72% - 资产负债率%（合并） 8.51% 10.55% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 项目 （2023 年 1-9 （2022 年 1-9 年同期增减比例% 月） 月） 营业收入 445,083,009.80 498,622,618.12 -10.74% 归属于上市公司股东的净利润 103,319,227.37 137,379,409.87 -24.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常 98,392,669.87 127,846,106.50 -23.04% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 110,327,988.09 143,601,097.86 -23.17% 基本每股收益（元/股） 0.2420 0.3218 -24.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属 9.38% 13.35% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 8.94% 12.42% 益后的净利润计算） 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 项目 （2023 年 7-9 （2022 年 7-9 期增减比例% 月） 月） 营业收入 127,494,237.26 147,254,950.47 -13.42% 归属于上市公司股东的净利润 26,687,012.52 41,809,276.81 -36.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常 24,901,447.92 39,980,355.51 -37.72% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 52,328,638.84 63,824,151.02 -18.01% 基本每股收益（元/股） 0.0625 0.0979 -36.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属 2.44% 4.01% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 2.28% 3.83% 益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负 报告期末 债表项目 （2023 年 9 月 30 变动幅度 变动说明 日） 交易性金融 交易性金融资产较期初增加 4,165.12 万元， 资产 116,274,068.49 55.82% 主要系公司报告期内增加理财产品 4,100 万 元所致； 应收票据 8,178,331.61 250.43% 应收票据较期初增加 584.45 万元，主要系报 告期内公司以票据结算的业务增加所致； 应收款项融 应收款项融资较期初增加 2,261.31 万元，主 资 52,052,682.57 76.81% 要系报告期内公司以票据结算的业务增加所 致； 其他应收款较期初减少 127.83 万元，主要系 其他应收款 797,170.76 -61.59% 公司报告期内收回江苏万年长药业有限公司 到期款项 200 万元所致； 一年内到期 一年内到期的非流动资产较期初减少 11.55 的非流动资 - -100.00% 万元，主要系年初至报告期末，公司收回一 产 年内到期的长期应收款应收利息所致； 其他流动资 222,175.09 -45.31% 其他流动资产较期初减少 18.41 万元，主要 产 系增值税进项留抵税额减少所致； 在建工程较期初减少 152.42 万元，主要系子 在建工程 113,925.49 -93.05% 公司宁夏森萱企业污水处理“一企一管”项 目工程已建成转固所致； 使用权资产 2,394,968.00 -31.95% 使用权资产较期初减少 112.42 万元，主要系 报告期内计提使用权资产折旧所致； 其他非流动 其他非流动资产较期初减少 67.22 万元，主 资产 - -100.00% 要系公司报告期内预付设备及工程款减少所 致； 合同负债 5,786,142.19 -42.57% 合同负债较期初减少 428.88 万元，主要系报 告期末预收客户货款减少所致； 应交税费较期初减少 765.27 万元，主要系报 应交税费 8,388,046.23 -47.71% 告期内公司享受中小微企业、疫情纾困延缓 缴纳部分税费政策到期，延缓缴纳税费已全 部缴纳完毕所致； 租赁负债 1,121,285.08 -47.06% 租赁负债较期初减少 99.68 万元，主要系报 告期内支付租赁付款额 110.25 万元所致； 专项储备较期初增加 129.73 万元，主要系报 专项储备 2,525,977.11 105.58% 告期内计提的安全生产费用本年度未使用完 毕所致。 合并利润表 本年累计 变动幅度 变动说明 项目 其他收益 600,763.91 -90.51% 其他收益同比减少 573.27 万元，主要系上期 子公司南通公司取得小巨人企业培育资金 320 万元，本期未有所致； 投资收益同比减少 56.72 万元，主要系处置 投资收益 546,540.76 -50.93% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益较同期减少所致； 信用减值损失同比减少 219.01 万元，主要系 信用减值损 513,435.07 -130.62% 报告期末应收账款较期初的增加额比同期减 失 少 2,479.94 万元、且其他应收款中江苏万 年长药业部分到期款项收回所致； 资产减值损 资产减值损失同比减少 544.41 万元，主要系 失 -1,608,035.88 -77.20% 本期公司库存商品、原材料等存货可变现净 值上升所致； 营业外收入 16,918.76 322.76% 营业外收入同比增加 1.29 万元，绝对金额较 小。 合并现金流 本年累计 变动幅度 变动说明 量表项目 收到其他与 收到其他与经营活动有关的现金较上期减少 经营活动有 13,171,978.26 -30.78% 585.62 万元，主要系报告期内收到的政府补 关的现金 助较上期减少 588.21 万元所致； 支付的各项税费较上期增加 2,149.39 万元， 支付的各项 51,580,715.14 71.44% 主要系报告期内公司缴纳上期享受中小微企 税费 业、疫情纾困延缓缴纳部分税费政策所延缓 缴纳的税费所致； 收回投资收 收回投资收到的现金较上期减少 16,800.00 到的现金 74,000,000.00 -69.42% 万元，主要系报告期内收回到期理财产品较 上期减少所致； 取得投资收 取得投资收益收到的现金较上期减少 176.33 益收到的现 2,212,536.98 -44.35% 万元，主要系报告期内收回到期理财产品较 金 上期减少所致； 处置固定资 产、无形资 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 产和其他长 52,800.00 230.00% 回的现金净额较上期增加 3.68 万元，主要系 期资产收回 报告期内处置的固定资产较同期增多所致 的现金净额 投资支付的 投资支付的现金较上期减少 8,900 万元，主 现金 115,000,000.00 -43.63% 要系报告期购买的理财产品较上期减少 8,900 万元所致； 投资活动产 投资活动产生的现金流量净额较上期减少 生的现金流 -49,980,528.60 -276.53% 7,829.32 万元，主要系报告期银行理财产品 量净额 买入和收回的现金流量净流入减少 7,900 万 元所致； 偿还债务支 偿还债务支付的现金较上期增加 456 万元， 付的现金 16,000,000.00 39.86% 主要系年初至报告期末宁夏森萱向中国银行 偿还贷款增加所致； 汇率变动对 汇率变动对现金及现金等价物的影响较上期 现金及现金 2,109,628.96 -55.33% 减少 261.33 万元，主要系上期美元对人民币 等价物的影 汇率增幅较大所致； 响 现金及现金等价物净增加额较上期减少 13,219.10 万元，主要系报告期内营业收入下 降，缴纳上期享受中小微企业、疫情纾困延 缓缴纳部分税费政策所延缓缴纳的税费，经 现金及现金 营活动产生的现金流量净额减少 3,327.31 万 等价物净增 -26,737,596.22 -125.35% 元；收回、购买理财产品等投资活动产生的 加额 现金流量净额减少 7,829.32 万元；分配现金 股利比同期增加及子公司宁夏森萱向银行贷 款与还款现金流量净额与上年同期相比减少 等筹资活动产生的现金流量净额减少 1,801.14 万元所致。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -330,787.91 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 600,763.91 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,503,499.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 2,863,769.85 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -38,126.24 非经常性损益合计