2022年江苏森萱医药股份有限公司三季报

森萱医药 证券代码:830946 江苏森萱医药股份有限公司 2022 年第三季度报告 目录 第一节 重要提示 ......4 第二节 公司基本情况......5 第三节 重大事件 ...... 11 第四节 财务会计报告...... 23 释义 释义项目 释义 森萱医药、公司 指 江苏森萱医药股份有限公司 南通公司 指 全资子公司精华制药集团南通有限公司 南通森萱 指 全资子公司南通森萱药业有限公司 鲁化森萱 指 控股子公司山东鲁化森萱新材料有限公司 宁夏森萱 指 控股子公司宁夏森萱药业有限公司 报告期 指 2022 年 7 月 1 日至 2022 年 9 月 30 日 年初至报告期末 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 9 月 30 日 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴玉祥、主管会计工作负责人朱狮章及会计机构负责人（会计主管人员）张网保保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其 □是 √否 真实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【备查文件目录】 文件存放地点 江苏森萱医药股份有限公司董事会办公室 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 备查文件 员）签名并盖章的财务报表。 2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 第二节 公司基本情况 一、 基本信息 证券简称 森萱医药 证券代码 830946 行业 制造业（C）-医药制造业（C27）-化学药品原料药制造 （C271）-化学药品原料药制造（C2710） 法定代表人 吴玉祥 董事会秘书 朱狮章 注册资本（元） 426,918,340 注册地址 江苏省泰州市泰兴市虹桥镇中丹路西侧 办公地址 江苏省南通市青年中路 198 号国城广场 A 幢 21 楼 保荐机构 开源证券 二、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上年 项目 （2022 年 9 月 30 （2021 年 12 月 31 期末增减比例% 日） 日） 资产总计 1,251,600,513.38 1,202,864,513.38 4.05% 归属于上市公司股东的净资产 1,064,360,521.69 1,002,268,468.65 6.20% 资产负债率%（母公司） 0.96% 0.70% - 资产负债率%（合并） 9.33% 11.33% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 项目 （2022 年 1-9 （2021 年 1-9 年同期增减比例% 月） 月） 营业收入 498,622,618.12 402,109,622.46 24.00% 归属于上市公司股东的净利润 137,379,409.87 99,353,128.20 38.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常 127,846,106.50 95,164,753.76 34.34% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 143,601,097.86 106,196,501.88 35.22% 基本每股收益（元/股） 0.3218 0.2327 38.27% 加权平均净资产收益率%（依据归属 13.35% 10.26% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 12.42% 9.83% 益后的净利润计算） 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 项目 （2022 年 7-9 （2021 年 7-9 期增减比例% 月） 月） 营业收入 147,254,950.47 135,134,360.52 8.97% 归属于上市公司股东的净利润 41,809,276.81 22,882,676.02 82.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常 39,980,355.51 21,937,428.69 82.25% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 63,824,151.02 32,458,116.82 96.64% 基本每股收益（元/股） 0.0979 0.0536 82.71% 加权平均净资产收益率%（依据归属 4.01% 2.36% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 - 于上市公司股东的扣除非经常性损 3.83% 2.26% 益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 （一） 资产负债表数据重大变化说明 1、报告期末，货币资金余额 42,389.42 万元，较年初增加 10,240.81 万元，增加 31.85%，主要 系年初至报告期末收入、利润同比增加，资金回笼情况良好所致； 2、报告期末，应收票据余额 956.55 万元，较年初减少 585.41 万元，减少 37.97%，主要系年初 至报告期末公司增加了以银行承兑汇票对应付工程款、应付货款结算的力度，应收票据周转速度加 快所致； 3、报告期末，应收账款余额 5,140.16 万元，较年初增加 2,241.05 万元，增加 77.30%，主要系 年初至报告期末，公司业务规模扩大，营业收入增加 9,651.30 万元,且对部分客户的信用政策适度放 宽所致； 4、报告期末，其他应收款余额 587.55 万元，较年初减少 306.47 万元，减少 34.28%，主要系年 初至报告期末，公司对江苏万年长药业有限公司在建工程转让款到期收回 218 万元所致； 5、报告期末，一年内到期的非流动资产余额 0 万元，较年初减少 11.55 万元，减少 100.00%， 主要系年初至报告期末，公司收回一年内到期的长期应收款应收利息所致； 6、报告期末，其他流动资产余额 1.15 万元，较年初减少 172.22 万元，减少 99.34%，主要系宁 夏森萱年初增值税留抵进项税额 107.85 万元在年初至报告期末退税 49.97 万元，且随着宁夏森萱正 常销售，该增值税进项税额已抵减销项税额所致； 7、报告期末，在建工程余额 1,560.54 万元，较年初增加 930.90 万元，增加 147.85%，主要系 南通公司环保二期扩容项目增加投入 586.72 万元，宁夏森萱车间改造项目投入 245.33 万元，南通森 萱二氧六环改造项目投入 184.47 万元，以及其他零星工程投入所致； 8、报告期末，使用权资产余额 422.89 万元，较年初减少 181.40 万元，减少 30.02%，主要系鲁 化森萱改性聚甲醛装置租赁协议终止所致； 9、报告期末，短期借款余额 1,600 万元，较年初增加 730 万元，增加 83.91%，主要系宁夏森萱 产销正常后需增加流动资金，向中国银行贷款增加所致； 10、报告期末，应付票据余额 489.33 万元，较年初减少 1,279.16 万元，减少 72.33%，主要系 上期以应收票据质押开具的应付票据大部分已到期，且报告期内公司应收票据基本能满足付款的需 求，新发生的以应收票据进行质押开具应付票据的业务减少所致； 11、报告期末，应付账款余额 2,930.02 万元，较年初减少 1,489.20 万元，减少 33.70%，主要系 宁夏森萱应付工程款项在年初至报告期末到期后支付所致； 12、报告期末，合同负债余额 619.43 万元，较年初减少 1,300.50 万元，减少 67.74%，主要系报 告期末预收客户货款减少所致； 13、报告期末，应交税费余额 2,833.89 万元，较年初增加 1,938.83 万元，增加 216.61%，主要 系年初至报告期末部分子公司享受中小微企业、疫情纾困延缓缴纳部分税费政策，截至报告期末尚 未缴纳所致； 14、报告期末，其他流动负债余额 126.11 万元，较年初减少 103.72 万元，减少 45.13%，主要 系年初至报告期末应交增值税待转销项税减少所致； 15、报告期末，租赁负债余额 263 万元，较年初减少 135.39 万元，减少 33.98%，主要系鲁化森 萱租赁聚甲醛装置终止，租赁付款额减少 144.99 万元所致； 16、报告期末，专项储备余额 211.37 万元，较年初增加 155.79 万元，增加 280.34%，主要系报 告期内计提的安全生产费用本年度未使用完毕所致。 （二） 利润表数据重大变化说明 1、年初至报告期末，财务费用-1,447.98 万元，较同期增加财务收益 797.88 万元，同比增加 122.73%，主要系美元对人民币汇率升值汇兑损益增加了近 620 万元所致； 2、年初至报告期末，其他收益 633.35 万元，较同期增加 544.57 万元，同比增加 613.42%，主 要系年初至报告期末南通公司取得江苏省专精特新小巨人企业培育资金 320万元、宁夏森萱取得自治区数字化车间奖补 154 万元所致； 3、年初至报告期末，投资收益 111.38 万元，较同期增加 44.14 万元，同比增加 65.65%，主要系 投资的理财产品实现收益增加所致； 4、年初至报告期末，公允价值变动收益 248.19 万元，较同期增加 139.13 万元，同比增加 127.57%，主要系投资的理财产品报告期末公允价值增加所致； 5、年初至报告期末，信用减值损失（净损失）167.67 万元，较同期增加 95.44 万元，同比增加 132.13%，主要系随着营业收入规模的扩大，应收账款余额增加，根据公司信用减值测试规则，计提的应收账款减值准备增加所致； 6、年初至报告期末，资产减值损失（净损失）705.22 万元，较同期增加 377.32 万元，同比增加115.08%，主要系随着营业收入规模的扩大，存货余额较上年 9 月末有所增加，且本年初至报告期末库存商品、原材料等存货可变现净值下降，计提的存货减值准备增加所致； 7、年初至报告期末，资产处置收益（净损失）5.93 万元，较同期增加 5.93 万元，主要系年初 至报告期末处置资产产生损失 5.93 万元，而同期未产生处置资产损益； 8、年初至报告期末，营业利润16,793.22万元，较同期增加4,873.52万元，同比增加40.89%，主要系年初至报告期末销售规模扩大，导致毛利增加 4,851.22 万元，从而影响营业利润增加； 9、年初至报告期末，营业外收入 0.4 万元，较同期减少 6.91 万元，同比减少 94.53%，主要系上 期的保险赔款收入、工会经费返还收入等在本期减少所致； 10、年初至报告期末，营业外支出 37.40 万元，较同期增加 30.01 万元，同比增加 406.48%，主 要系年初至报告期末发生非流动资产报废损失 32.88 万元所致； 11、年初至报告期末，利润总额16,756.23万元，较同期增加4,836.60万元，同比增加40.58%，主要系年初至报告期末营业利润增加 4,873.52 万元所致； 12、年初至报告期末，所得税费用 2,255.55 万元，较同期增加 813.52 万元，同比增加 56.41%， 主要系年初至报告期末利润总额增加 4,836.60 万元所致； 13、年初至报告期末，净利润 14500.68 万元，较同期增加 4023.08 万元，主要系年初至报告期末 利润总额增加 4,836.60 万元所致。 （三） 现金流量表数据重大变化说明 1、年初至报告期末，收到的税费返还111.49万元，较同期减少641.85万元，同比减少85.20%，主要系上年期初至 9月末宁夏森萱增值税留抵退税较多，而在本期随着宁夏森萱产销正常后没有产生新的增值税进项税留抵金额所致； 2、年初至报告期末，收到其他与经营活动有关的现金 1,902.82 万元，较同期增加 481.23 万 元，同比增加 33.85%，主要系年初至报告期末收到的政府补助较上年期初至 9 月末增加 544.57 万元 所致； 3、年初至报告期末，经营活动产生的现金流量净额 14,360.11 万元，较同期增加 3,740.46 万 元，主要系年初至报告期末营业收入增加 9,651.30 元，以现金方式收到的货款对应增加所致； 4、年初至报告期末，收回投资收到的现金流量净额 24,200.00 万元，较同期增加 16,200.00 万 元，同比增加 202.50%，主要系年初至报告期末上期和本期理财产品到期收回的本金较同期增加所致； 5、年初至报告期末，取得投资收益收到的现金 397.58 万元，较同期增加 137.80 万元，同比增 加 53.04%，主要系年初至报告期末上期和本期理财产品到期后取得的净收益较同期增加所致； 6、年初至报告期末，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1.6 万元，较同 期减少 214.90 万元，同比减少 99.26%，主要系年初至报告期末处置的资产总额较上期大幅减少所致； 7、年初至报告期末，投资支付的现金 20,400 万元，较同期增加 13,200 万元，同比增加 183.33%，主要系年初至报告期末上期和本期理财产品到期后又购买了新的理财产品，较同期增加较 多所致； 8、年初至报告期末，取得借款收到的现金 1,930 万元，较同期增加 1,330 万元，同比增加 221.67%，主要系年初至报告期末宁夏森萱向中国银行贷款增加所致； 9、年初至报告期末，汇率变动对现金及现金等价物的影响 472.30 万元，较同期增加 480.94 万 元，同比增加 5,562.70%，主要系美元对人民币汇率从年初至报告期末持续升值所致； 10、年初至报告期末，现金及现金等价物净增加额 10,545.34 万元，较同期增加 7,355.94 万 元，同比增加 230.64%，主要系一方面随着年初至报告期末营业收入、利润增加，经营活动流入的现 金流量净额增加 3,740.46万元,另一方面购买理财产品等投资活动产生的本金和收益净现金流量流入 增加 3,388.46 万元所致。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -59,264.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 6,333,495.57 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,503,499.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 3,595,665.46 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -369,963.48 非经常性损益合计 13,003,432.71 所得税影响数 2,771,111.23 少数股东权益影响额（税后） 699,018.11 非经常性损益净额 9,533,303.37 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √其他原因 (同一控制下企业合并)□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 货币资金 337,738,575.40 341,927,507.05 360,969,111.19 362,538,968.44 应收账款 34,322,609.29 34,361,796.79 41,075,532.09 41,917,834.31 预付款项 - - 5,891,570.67 5,898,341.91 其他应收款 9,689,657.28 9,911,757.79 10,635,390.24 10,835,925.62 存货 -