2024年江苏森萱医药股份有限公司三季报

森萱医药 证券代码 : 830946 江苏森萱医药股份有限公司 2024 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吴玉祥、主管会计工作负责人朱狮章及会计机构负责人（会计主管人员）张网保保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 □是 √否 实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 报告期末 上年期末 报告期末比上年 项目 （2024 年 9 月 30 （2023 年 12 月 31 期末增减比例% 日） 日） 资产总计 1,323,320,689.81 1,327,313,296.09 -0.30% 归属于上市公司股东的净资产 1,160,097,307.09 1,135,998,008.43 2.12% 资产负债率%（母公司） 0.59% 0.49% - 资产负债率%（合并） 6.75% 8.87% - 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 项目 （2024 年 1-9 （2023 年 1-9 年同期增减比例% 月） 月） 营业收入 388,292,807.26 445,083,009.80 -12.76% 归属于上市公司股东的净利润 91,366,685.53 103,319,227.37 -11.57% 归属于上市公司股东的扣除非经常 87,439,366.88 98,392,669.87 -11.13% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 116,438,888.77 110,327,988.09 5.54% 基本每股收益（元/股） 0.2140 0.2420 -11.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属 7.93% 9.38% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 7.59% 8.94% - 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 项目 （2024 年 7-9 （2023 年 7-9 期增减比例% 月） 月） 营业收入 116,208,103.80 127,494,237.26 -8.85% 归属于上市公司股东的净利润 21,686,078.51 26,687,012.52 -18.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常 20,712,679.24 24,901,447.92 -16.82% 性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 56,228,511.46 52,328,638.84 7.45% 基本每股收益（元/股） 0.0508 0.0625 -18.72% 加权平均净资产收益率%（依据归属 1.89% 2.44% - 于上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属 1.80% 2.28% - 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负 报告期末 债表项目 （2024 年 9 月 30 变动幅度 变动说明 日） 交易性金融 交易性金融资产报告期末较期初减少 9,594.58 资产 40,312,000.00 -70.41% 万元，主要系报告期内公司理财产品减少 9,500 万元所致； 应收账款报告期末较期初增加 1,226.43 万元， 应收账款 46,502,243.31 35.82% 主要系报告期部分优质客户信用期调整放长所 致； 预付款项报告期末较期初减少 364.91 万元，主 预付款项 3,343,230.46 -52.19% 要系报告期内公司部分预付的款项在本期已结清 所致； 其他应收款报告期末较期初增加 7.61 万元，主 其他应收款 286,412.72 36.19% 要系报告期末应收出口退税款较期初增加 4.58 万元所致； 一年内到期 一年内到期的非流动资产报告期末较期初减少 的非流动资 - -100.00% 4,411.55 万元，主要系报告期内收回泰兴市虹桥 产 园工业开发有限公司 4,400 万元五年期借款本金 及利息所致； 在建工程报告期末较期初增加 1,726.69 万元， 在建工程 27,121,420.39 175.22% 主要系报告期内子公司南通公司年产 40 吨利托 那韦、60 吨琥布宗原料药建设项目增加投入 1,641.66 万元所致； 使用权资产 1,960,593.54 -30.36% 使用权资产报告期末较期初减少 85.48 万元，主 要系报告期内计提使用权资产折旧所致； 其他非流动 其他非流动资产报告期末较期初减少 101.46 万 资产 - -100.00% 元，主要系报告期内预付设备及工程款减少所 致； 短期借款报告期末较期初减少 1,601.79 万元， 短期借款 4,005,666.71 -80.00% 主要系报告期内子公司宁夏森萱归还银行贷款 1,600 万元所致； 应付票据 - -100.00% 应付票据报告期末较期初减少 338.21 万元，主 要系报告期内应付票据已全部到期结清所致； 合同负债 3,526,428.65 -30.40% 合同负债报告期末较期初减少 154.06 万元，主 要系报告期末预收客户货款减少所致； 租赁负债 83,913.54 -91.73% 租赁负债报告期末较期初减少 93.10 万元，主要 系报告期内租赁付款额减少 132.48 万元所致; 专项储备报告期末较期初增加 103.95 万元，主 专项储备 2,545,989.41 69.01% 要系报告期内公司计提的安全生产费本年度未使 用完毕所致。 合并利润表 本年累计 变动幅度 变动说明 项目 财务费用同比减少 676.23 万元，主要系本期利 财务费用 -19,172,864.61 -54.49% 息收入比同期增加 951.78 万元、美元汇率变动 导致汇兑损失比同期增加 294.08 万元所致； 其他收益同比增加 222.36 万元，主要系本期各 其他收益 2,824,326.02 370.12% 子公司享受先进制造业增值税加计抵减 5%政策税 收优惠 115.09 万元,收到的其他政府补助比同期 增加 107.27 万元所致； 投资收益同比增加 41.09 万元，主要系本期处置 投资收益 957,391.69 75.17% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益较同期增加所致； 公允价值变 1,386,469.86 -40.04% 公允价值变动收益同比减少 92.59 万元，主要系 动收益 本期理财产品的持有量较去年同期减少所致； 信用减值损失同比增加 112.70 万元，主要系报 信用减值损 告期末应收账款较期初的增加额比同期增加 失 -613,608.27 219.51% 1,409.43 万元、且去年同期收回其他应收款江苏 万年长药业 200 万元到期款项减少坏账损失 45.50 万元所致； 资产减值损 资产减值损失同比损失减少 137.94 万元，主要 失 -228,657.89 -85.78% 系本期公司库存商品、原材料等存货可变现净值 上升所致； 资产处置收 资产处置收益同比增加 6.62 万元，主要系上期 益 - 100.00% 处置固定资产损失 6.62 万元，本期未有资产处 置所致； 营业外收入 7,002.39 -58.61% 营业外收入同比减少 0.99 万元，绝对金额较 小； 营业外支出同比增加 311.38 万元，主要系本期 营业外支出 3,433,430.92 974.32% 子公司宁夏森萱缴纳污水处理行政罚款 90 万元 及预缴环境修复款 250 万元所致。 合并现金流 本年累计 变动幅度 变动说明 量表项目 收到的税费返还较上期减少 82.66 万元，主要系 收到的税费 161,370.32 -83.67% 上期子公司宁夏森萱收到增值税进项税留抵退税 返还 37.08 万元，南通公司出口退税 40.30 万元、所 得税汇算清缴退税 5.83 万元，本期未有所致； 收到其他与 收到其他与经营活动有关的现金较上期增加 经营活动有 23,795,664.11 80.65% 1,062.37 万元，主要系报告期内收到的利息收入 关的现金 较上期增加 951.78 万元所致； 收回投资收 收回投资收到的现金较上期增加 10,100 万元， 到的现金 175,000,000.00 136.49% 主要系报告期内收回到期理财产品较上期增加所 致； 取得投资收 取得投资收益收到的现金较上期增加 109.07 万 益收到的现 3,303,271.63 49.30% 元，主要系报告期内收回到期理财产品较上期增 金 加所致； 处置固定资 产、无形资 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 产和其他长 - -100.00% 现金净额较上期减少 5.28 万元，主要系报告期 期资产收回 内未有处置固定资产所致； 的现金净额 收到其他与 收到其他与投资活动有关的现金交上期增加 投资活动有 44,223,322.22 - 4,422.33 万元，主要系报告期收回泰兴市虹桥园 关的现金 工业开发有限公司 4,400 万元五年期借款所致； 购建固定资 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 产、无形资 现金较上期增加 795.14 万元，主要系报告期内 产和其他长 19,197,245.27 70.70% 子公司南通公司年产 40 吨利托那韦、60 吨琥布 期资产支付 宗原料药建设项目投入 1,769.12 万元所致； 的现金 投资支付的 投资支付的现金较上期减少 3,500 万元，主要系 现金 80,000,000.00 -30.43% 报告期购买的理财产品较上期减少 3,500 万元所 致； 投资活动产生的现金流量净额较上期增加 投资活动产 17,330.99 万元，主要系报告期银行理财产品买 生的现金流 123,329,348.58 346.75% 入和收回的现金流量净流入同比增加 13,600 万 量净额 元、收回泰兴市虹桥园工业开发有限公司 4,400 万元五年期借款所致； 取得借款收 取得借款收到的现金较上期减少 1,600 万元，主 到的现金 - -100.00% 要系上期子公司宁夏森萱向银行取得贷款 1,600 万元，报告期内未有所致； 汇率变动对 汇率变动对现金及现金等价物的影响较上期减少 现金及现金 -352,560.94 -116.71% 246.22 万元，主要系报告期内美元对人民币汇率 等价物的影 下降所致； 响 现金及现金等价物净增加额较上期增加