2017年山东数字人科技股份有限公司中报

公告编号： 2017-026 证券代码： 835670 证券简称：数字人 主办券商：安信证券 山东数字人科技股份有限公司 ShandongDigihumanTechnologyCo.,Inc 数字人 NEEQ :835670 半年度报告 2017 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 2 公 司 半 年 度 大 事 记 2017 年 1 月 15 日至 18 日，由中国解剖 学会教育与继续教育工作委员会主办、赣 南医学院承办、山东数字人科技股份有限 公司赞助的 2017 年中国解剖学会教学工 作年会暨首届“易创杯”解剖学多媒体课 件大赛于江西省赣州市圆满结束。 2017 年 4 月 14 日， “易创数字人解剖系统双语版” 正式发布，公司邀请专家对该版本进行了全面评 审，认为该版本符合解剖学英语教学的要求，可 广泛应用于解剖学双语教学、留学生教学、医学 专业国际交流，也适用于使用英文进行医学解剖 学教学的国家使用。 2017 年 5 月 3 日， 在山东数字人科技股 份有限公司会议室召开 2016 年度股东大 会。 山东省科技厅公示了 2017 年度山东省重大科技 创新工程立项项目（第二批）。山东数字人科技股 份有限公司与山东大学联合申报的“中国人 4D 数 字化脑图谱可视化系统”，获得“脑科学与类脑人 工智能”重大科技创新工程领域立项。 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 3 目 录 【 声明与提示】 -----------------------------------------------------------4 一、 基本信息 第一节 公司概览---------------------------------------------------------5 第二节 主要会计数据和关键指标-----------------------------------------6 第三节 管理层讨论与分析------------------------------------------------7 二、非财务信息 第四节 重要事项--------------------------------------------------------11 第五节 股本变动及股东情况--------------------------------------------13 第六节 董事、监事、高管及核心员工情况------------------------------15 三、 财务信息 第七节 财务报表-------------------------------------------------------17 第八节 财务报表附注--------------------------------------------------24 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 4 声明与提示 【 声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中 财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、 完整 否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 是否审计 是 【备查文件目录】 文件存放地点 山东数字人科技股份有限公司董事会办公室 备查文件 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并 盖章的财务报表。 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 „„„„„„分页符„„„„„„ 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 5 第一节 公司概览 一、 公司信息 公司中文全称 山东数字人科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShandongDigihumanTechnologyCo.,Inc 证券简称 数字人 证券代码 835670 法定代表人 徐以发 注册地址 山东省济南市高新区天辰大街 1188 号 办公地址 山东省济南市高新区天辰大街 1188 号 主办券商 安信证券股份有限公司 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 二、 联系人 董事会秘书或信息披露负责人 李相东 电话 0531-88870968 传真 0531-88870010 电子邮箱 shuziren998@163.com 公司网址 www.digihuman.com 联系地址及邮政编码 山东省济南市高新区天辰大街 1188 号 250101 三、 运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-01-22 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 基于“ 数字人体技术” 的数字医学教育、科普、医疗产品的研发、 生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 26,432,000 控股股东 徐以发 实际控制人 徐以发 是否拥有高新技术企业资格 是 公司拥有的专利数量 8 公司拥有的“发明专利”数量 3 „„„„„„分页符„„„„„„ 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 6 第二节 主要会计数据和关键指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 12,186,452.38 9,814,196.97 24.17% 毛利率 70.22% 73.46% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,763,675.78 1,156,319.00 311.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 4,316,150.78 -2,092,381.00 306.28% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东 的净利润计算） 7.01% 3.40% - 加权平均净资产收益率（ 依据归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.36% -6.16% 基本每股收益（元/股） 0.18 0.09 100.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 80,568,536.10 84,343,342.58 -4.48% 负债总计 10,277,866.39 18,816,348.65 -45.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 70,290,669.71 65,526,993.93 7.27% 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股） 2.66 2.48 7.26% 资产负债率 12.76% 22.31% - 流动比率 5.43 3.35 - 利息保障倍数 36.43 49.14 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,067,379.07 -234,243.23 - 应收账款周转率 0.43 0.59 - 存货周转率 1.56 0.72 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -4.48% 17.20% - 营业收入增长率 24.17% 28.56% - 净利润增长率 311.97% 113.00% - 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 7 „„„„„„分页符„„„„„„ 第三节 管理层讨论与分析 一、 商业模式 公司处于医学教育+互联网科技行业， 根据《国家中长期教育改革和发展规划纲要（ 2010-2020 年）》及《教育信息化十年发展规划（ 2011-2020 年）》等关于教育信息化建设的若干重要政策规定， 行业已经进入到政府规范管理、企业建设运营、用户购买服务的教育信息化市场实施和落地阶段, 市场 总量刚性需求增加。自挂牌以来， 公司加大技术投入和教育资源整合力度，实现技术与教育教学资源深 度融合，符合教育产业信息化用户需求。 公司主要从事数字医学产品的研发、生产和销售，在医学培训教学和人体生命科普等领域掌握 多项核心技术，研发出了数字人解剖教学系统、医学形态学数字化教学平台、显微互动教学系统、数字 解剖实验室整体方案以及人体生命科普展品等系列，客户覆盖国内 200 余家院校、数十家科技馆。其中 “中国数字人解剖系统” 已通过中国解剖学会专家委员会和山东省科学技术厅的鉴定，是国内唯一一个 以完整的中国人体解剖断层数据为依据重建的数字医学人体解剖产品。 一、公司主要产品和服务：公司产品主要由数字医学教育、人体生命科普产品和数字医疗产品三大 模块构成，服务对象覆盖了医院、医学院校、科技展馆等领域。 （ 1）数字医学教育产品为公司核心产品，包括“ 中国数字人解剖系统” 和“ 医学形态学数字化教 学平台” ，主要服务于医学院校的解剖学和形态学教学，同时还可以为医学院校的数字解剖实验室提供 整体解决方案；客户通常以招标方式选定供应商，依据评审结果确定中标者，其后在具体实施时双方需 要就具体项目签订详细的商务合同。公司常规项目承接前，一般会先进行技术交流或参加相关技术规范 的制定； （ 2）人体生命科普产品主要面向各类专业科技展馆及学校、社区科技展厅，为其提供“人体生命 科学” 专题科普展品及展厅的设计、定制； （ 3）数字医疗产品为公司最新研发出的产品，目前处于试点推广阶段，主要服务于各类医院，为 其提供医疗手术规划、模拟训练等服务。 二、关键资源：公司自成立以来一直专注于数字人体的前沿技术研究，目前，已积累了大量的核心 技术经验，在三维重建技术上形成了自身的优势，是国内唯一一个以完整的中国人解剖断层数据为重建 依据的数字人医学解剖产品。公司核心技术为基于“数字人体数据集” 的研发技术，主要是利用计算机 虚拟成像、三维重建等技术，对大量真实人体断面数据信息进行分解、重组，整合成人体三维立体解构 图像，并以此为基础实现模拟解剖、断面查看等功能。公司基于此技术开发的“ 数字人解剖教学系统” 、 “形态学数字化教学平台” 、 “ 模拟训练系统” 等可用于解剖学教学、 3D 打印模型、医学影像比对、手 术术前规划等领域。报告期内，公司共拥有 8 项专利技术，其中发明专利 3 项，为公司新产品的研发、 知识产权保护及公司的快速发展提供了很好的技术储备和支持。 三、销售渠道：公司核心产品“ 数字人解剖教学系统” 和“ 形态学数字化教学平台” 主要应用于医 学教育领域。公司在医学教育软件领域，经过多年的发展，与全国超过 200 所医学类高等院校建立了良 好的合作关系，积累了大量的客户资源和较高的品牌知名度，尤其在解剖学、形态学教育软件的细分领 域内，公司的产品技术水平、行业经验积累和市场占有率等较竞争对手均有非常明显的优势。目前，公 司“数字人” 数据在科技馆的应用获得突破，公司研发设计的“ 人体的奥秘” 展区，产品独特，拥有核 心数据优势，将在各地科技馆、校园科技馆得到广泛应用。公司目前正在推广的医疗模拟产品，对提高 医护人员的技能，手术预案分析、规划等方面具有重要意义。 随着产品技术和功能的提升和完善，公司适应发展趋势，市场营销方面注重实效，下沉市场， 形成企业、代理商、客户的多方互动，相应的进行了销售策略的调整，即公司根据市场实际情况，在部 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 8 分省市与当地综合实力强、人员素质高、社会人脉广的企业签订协议，代理商在代理协议约定的经销区 域内开拓市场，将产品销售给客户。代理模式发挥了代理商在当地的销售网络优势，使公司提高了拓展 渠道资金的使用效率，并实现规模最大化。 四、收入来源：公司主要客户为医学院校、科技馆和医院，公司凭借在行业多年的积累，已完成的 项目在行业内形成良好声誉，与主要客户合作关系良好。公司通过产品销售以及开发设计服务收取客户 的服务费用。此外，公司还有部分硬件销售业务。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 二、 经营情况 （一）财务业绩情况 报告期内，公司加大宣传与业务推广，公司经营业绩稳步增长。公司实现营业收入 12,186,452.38 元，同比增长 24.17%；利润总额为 5,504,709.71 元，同比增长 352.12%；实现净利润 4,763,675.78 元， 同比增长 311.97% 。截至 2017 年 06 月 30 日，公司总资产为 8,056,8536.10 元，同比增长 37.96%； 归属于挂牌公司股东的净资产为 70,290,669.71 元，同比增长 49.46%；经营活动产生的现金流量净额为 1,067,379.07 元。 （二）业务拓展情况 公司主要从事数字医学产品的研发、生产和销售，在医学影像处理、医学教学和人体生命科普 产品领域拥有多项自主开发的软、硬件产品，研发出了数字人解剖教学系统、医学形态学数字化教学平 台、显微互动教学系统、数字解剖实验室整体方案及人体生命科普产品等产品系列，客户覆盖国内 200 余家院校、数十家科技馆。 （三）季节性、周期性特征 由于受项目验收时间及客户性质的制约，公司经营具有一定的季节性特征，公司的客户主要为 大专院校及各地市科技馆等行政事业单位。行政事业单位大多年初制定预算及设备采购计划，报各部门 进行审批，并经当地财政审核，审核通过后，需进行招投标。审批集中在每年的上半年，执行实施相对 集中在下半年，年底加快执行进度。与此相应，公司营业收入的实现主要集中在下半年，具有较强的季 节性特点。 （四）研发情况 2017 年上半年公司完成对高精度数字人体信息技术研发及示范项目的数据采集，本项目完成后 将人体结构数字化与可视化，建立起能够为计算机处理的数学模型，使计算机的定量分析计算和精确模 拟成为可能。运用数字人，在医学研究、应用与教学上具有十分重大的意义。 三、 风险与价值 1、产业政策风险 公司属于医学教育行业，主要为各类医学院校及医院提供信息化产品，目前国家在卫生医疗行业信 息化建设方面出台了多项扶持政策，对这一行业发展起到了推动作用。现阶段为全面提高我国医疗卫生 人员技能水平，国家相继出台了关于住院医师规范化培养基地的建设，这有利于刺激下游医院的设备采 购、带动医教及培训产业的发展，公司主营业务规模及经营收益也将受之影响呈现较快增长态势，但是 如果未来国家对行业的相关扶持政策发生变化，可能导致本行业企业经营受到不利影响。 针对上述风险，公司将及时跟踪相关管理部门的各项政策，适应宏观经济调控及产业政策的导向， 引导技术创新， 在产品研发、营销策略上赢得更多时间优势的同时，公司将加大产品研发力度，陆续 推出高技术含量、高附加值的系列产品，拓展技术应用领域。 2、市场竞争加剧风险 随着我国新型医疗卫生体制改革的推出，未来我国医疗卫生信息化将加速 发展，在带来更大的市场机会的同时，由于数字医学软件市场制度准入门槛较低，国内外 IT 行业巨头 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 9 将逐步涉足医疗卫生信息化领域，因此，公司未来将面临着市场竞争加剧的风险。 应对措施：为了抵抗市场竞争加剧的风险，公司继续加大研发方面的投入，注重产学研合作，以保 持公司产品处于行业领先水平。坚持自主创新，保护自主知识产权，保持自身技术的不易替代性。其次 在销售方面，公司将随时掌握行业最新信息，准确预测市场发展趋势并做出正确决策，加强市场销售渠 道的开拓，加大销售队伍的建设，提高公司核心竞争力来面对行业的竞争。 3、知识产权风险 软件产品是知识密集型产品，产品附加值高但产品内容易复制、模仿，存在被 他人侵权、盗版的情形。若知识产权保护力度不足，将会对公司的发展产生一定的影响。 应对措施：为防范此类风险发生，公司一方面重视产品的版权保护，对立项开发的产品及时申请发 明专利及著作权登记证书，在法律上使之保护；同时，进行加强公司内部管理，签订员工保密协议等， 以降低知识产权受侵害风险。 4、税收优惠政策变化风险 根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发 展若干政策的通知》（国发 2011（ 4）号）、财政部国家税务总局《财政部国家税务总局关于软件产品 增值税政策的通知》（财税〔 2011〕 100 号）等文件规定，本公司按软件企业享受软件产品收入增值税 超过 3%部分实行即征即退的优惠政策。根据国家税务总局《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税 预缴问题的公告》（国家税务总局公告 2011 年第 4 号）规定： “ 在高新技术企业资格有效期内，其当 年企业所得税暂按 15%税率预缴。 ”2014 年 10 月 31 日本公司被认定为高新技术企业，资格有效期为 3 年，证书编号为： GR201437000093，企业所得税优惠期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，公司 在 2017 年重新申请高新技术企业， 2017 年企业所得税暂按 15%税率预缴。若因上述税收优惠政策出现 不利变化或公司在未来无法达到高新技术企业认定标准，可能导致公司不再享受税收优惠政策，对公司 净利润产生较大不利影响。 应对措施：公司十分重视科研工作，坚持自主研发路线，加大研发投入，保证公司各项指标能够满 足高新技术企业资格的认定标准；软件和集成电路产业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支 柱产业，各级政府都给予了一定的财政支持，为软件和集成电路行业营造了良好的政策环境，促进了行 业的持续稳定发展，公司将坚持及时申请著作权和软件产品登记证书，享受软件产品收入增值税超过 3% 部分实行即征即退的优惠政策；同时，公司将不断开发新产品， 提高公司产品竞争力，降低产品成本， 提高公司利润水平，降低税收政策变动带来的风险。 5、公司收入季节性波动风险 由于受项目验收时间及客户性质的制约，公司的销售收入实现具有 季节性。公司的客户主要为大专院校及各地市科技馆等行政事业单位。行政事业单位大多年初制定预算 及设备采购计划，报各部门进行审批，并经当地财政审核，审核通过后，需进行招投标。上述过程一般 要经历 3-6 个月时间，由于项目施工阶段还需要经历现场勘查、制定施工方案、现场施工和项目验收等 阶段，所以收入的确认主要集中在第四季度。 应对措施：受客户结构、业务特点等因素影响，公司在营业收入上表现出季节分布不均衡的特点， 公司将积极开拓新市场，不断丰富、完善产品线，形成与同行业不可复制的差异化，一定程度上减少季 节性波动对公司经营的影响。 6、公司治理风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部 控制体系。但是由于股份公司成立时间较短,公司股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让后,新的 制度对公司治理提出了更高的要求,而公司管理层对于新制度的理解,对于新制度的贯彻、执行水平仍需 进一步的提高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理 将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳 定、健康发展的风险。 应对措施：公司进一步规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司 法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规的要求，履行各自的权利和义务。另 一方面，公司将加大对内控制度执行，发挥监事会的作用，严格按照公司的管理制度进行管理、经营， 从而保证公司的内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 10 7、应收账款坏账风险：公司业务处于快速发展阶段，总收入增长较快，报告期末应收账款余额为 25,997,334.63 元，占当期总资产比重为 32.27%，随着公司业务的发展，应收账款可能进一步增加，如 果应收账款不能按期收回或者发生坏账，对公司的生产经营将产生较大影响。目前，公司客户主要为全 国医学院校、医院及各地市科技馆，信用良好，一般不存在发生坏账的风险。今年，随着产品技术和功 能的提升和完善，公司逐步开始采用代理商模式，在对代理商合同条款约束方面，公司严格按照《合同 法》的规定执行，对供货、回款、技术要求方面在合同上均具备了规范的条款，对代理商进行差别化营 销政策，对于有实力或合作多年的老客户，视其市场潜力，适当放宽回款周期，给予最大力度的支持， 也造成了应收账款总量的增加。 应对措施：为进一步降低应收账款回收的风险，公司将加强对客户的信用管理，提高公司应收账款 的质量和回款速度，公司对相关职责人员的权限和责任进行了规范，从制度上加强了应收账款的回款管 理；同时及时进行账龄分析，定期与客户沟通，不断完善收款管理制度，将主要应收账款对应的客户划 分责任到销售经理个人，并与其业绩挂钩并加强监督。 在财务管理方面，对于较长账龄的应收账款，公司采用了严格的坏账准备计提政策，根据账龄对应 收账款计提坏账准备，以准确反映公司的资产状况。 四、 对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - „„„„„„分页符„„„„„„ 山东数字人科技股份有限公司 2017 半年度报告 11 第四节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 - 是否存在股票发行事项 否 - 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的 情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、 出售资产、 对外投资、 企业合 并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节二(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在公开发行债券的事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，股东及关联方曾对如下事项做出承诺： 公司全体发起人股东出具《关于本次挂牌前所持股份的流通限制的承诺》，承诺将按照所持股份 的限制性规定履行股份锁定义务。 公司控股股东、实际控制人徐以发挂牌前十二个月内曾将所持股份转让给股东王爱明、李庆柱、 孙守华、王清平、齐向华、葛新国、米泽、魏昱、耿瑞、王磊华、徐以锋、李伟涛、田茂圣、焦见芬、蒋 奕、张娜、国卉、王文凤、唐向农、张志梅、袁秀英、王艳、王建军、蔡连胜、程玉冰，上述 25 位股东 根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第 2.8 条规定，另签署《关于本次挂牌前所持股份 的流通限制的承诺》。 易创电子整体变更为股份公司时，股本总数未发生变化，仍为 1,220 万元，未以未分配利润转增 股本，不需要缴纳个人所得税。 公司全体股东已出具声明，声明在税务机关要求缴纳个人所得税时，将严 格按照要求进行缴纳；实际控制人出具承诺，承诺如因本次整体变更的个人所得税扣缴问题而导致公司承